Кредитная система и коммерческая деятельность

Министерство образования и  науки российской федерации

Федеральное государственное автономное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

Национальный исследовательский ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

«МИСиС»

ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ

Кафедра экономической теории

 

Учебный курс

«Макроэкономика»

 

Курсовая работа на тему:

«Кредитная система и коммерческая деятельность»

 

Выполнил студент группы

МГ-12-2

менеджмент,

Лукин Семён Игоревич

     Научный руководитель

Шатохин Константин Станиславович

Доцент кафедры экономической  теории

      

Москва 2012  

                                                                Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вступление.

 

Кредитная система  возникла с того момента, когда человек впервые начал осуществлять торговлю. История упоминает первые законы в древнем государстве Месопотамии порядка двух тысяч лет до нашей эры. Уже на том этапе, кредитная система требовала регуляции.

На сегодняшний  день кредитная система – развитая система отношений между вкладчиком и заёмщиком, посредниками этих отношений выступают коммерческие банки. Первые банки начали появляться в начале XV века, и уже на том моменте они отлично себя ощущали на рынке, что дало толчок для развития в данной области экономики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Кредитная система.

1.1 Понятие кредитной  системы.

На сегодняшний  день кредитная система это совокупность кредитно-финансовых институтов, действующих  на рынке ссудных капиталов и  осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Различают два  основных понятия кредитной системы:

- Совокупность кредитных организаций, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма)

- Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма)

В функциональной форме кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем перечисленным видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют  данные отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему в понимании институциональной формы. Наиболее важным звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система, как понятие намного обширней, чем понятие банковской системы, которая в свою очередь включает в себя лишь совокупность банков действующих в стране.

 

1.2 Структура  кредитной системы.

Кредитная структура представляет собой трёхуровневую систему, которая состоит из:

- Центрального банка;

- Кредитных организаций:

- Коммерческие  банки; 

- Сберегательные  банки;

- Ипотечные банки.

- Специализированных  небанковских кредитно-финансовых институтов:

- страховые компании;

- инвестиционные фонды;

- пенсионные фонды;

- финансово-строительные компании и прочее.

Центральный банк в современной кредитной системе  является основным звеном. Он выделился  из коммерческих банков в 18 веке, на ранних стадиях капитализма. Главной особенностью является то, что государство предоставляет центральному банку исключительное право эмиссии банкнот. Одни центральные банки были сразу учреждены как государственные институты, а другие были национализированы после второй мировой войны. В наше время также можно встретить центральные банки на основе смешанной государственно - частной собственности.

Коммерческие банки – это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Они выполняют не только такие операции, как принятие вкладов от населения, предприятий, предоставление им кредитов, но и выполняют финансовое обслуживание своих клиентов. Существует классификация операций коммерческих банков: это пассивные, привлечение средств, и активные, размещение этих средств. Также банк может заниматься посредническими операциями по поручению клиентов на комиссионной основе и доверительными операциями, такими как управление ценными бумагами и прочим имуществом.

 Следует отметить, что в современной рыночной экономике особое место занимают специализированные кредитно-финансовые институты, такие как пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки и подобные им институты. Аккумулируя колоссальные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления капитала и его эффективного размещения.

Современная структура кредитной системы стала в значительной степени отражать потребности рыночной экономики и все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

И в то же время процесс становления кредитной системы имеет недостатки, которые выражаются в следующем:

- продолжают образовываться и функционировать мелкие учреждения (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), из-за слабой финансовой базы которых не способные обеспечить клиента, то есть справиться с его потребностями;

- коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли.

Многие вновь  созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств. Кроме того, высокие ставки на краткосрочные кредиты ведут к необоснованному росту прибылей, которые в последующем конвертируются в иностранную валюту, что обесценивает рубль и ведет к усилению инфляции. Поэтому многие стороны банковской системы РФ нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

1.3 Функции кредита

Постоянным  проявлением кредита во всех его  видах и формах являются перераспределительная  функция кредита и функция создания кредитных орудий обращения. Благодаря первой функции происходит перераспределение стоимости. Оно может происходить в отраслевом, территориальном разрезе, на уровне предприятий как субъектов кредитных отношений, но в любом случае речь идет о перераспределении временно высвободившейся стоимости, поэтому она перераспределяется на условиях возврата. Создание кредитных орудий обращения было связано с возникновением банковской системы. Налично-денежный оборот и издержки обращения были значительно уменьшены с появлением банковских счетов у  потребителей, давших начало безналичному обмену.

Любая функция кредита  – эта категория, отражающая степень  развития кредитных отношений в  рыночной экономике и выражающая сущность кредита.

 

1.4 Принципы  кредитования.

В системе кредитов существуют особые принципы, к которым  можно отнести такие понятия  кредитования как:

-Возвратность

-Срочность

-Дифференцированность

-Обеспеченность

-Платность банковских  ссуд

Первый принцип, принцип возвратности, можно объяснить как особенность, выделяющая кредит из других категорий в экономике товарно-денежных отношений. Возвратность является наиболее важным принципом кредитования, и без неё кредит не может иметь место. Банки аккумулируют временно свободные ресурсы предприятий, учреждений и населения, этим и обуславливается возвратность. Из этого и происходит основное правило банков, которое гласит о том, что нужно брать депозиты лишь до тех пор, пока кредитная основа позволяет вернуть эти самые депозиты. Банк должен быть уверен, что сможет отдать вложенные средства вкладчику, тем самым не подвергая себя опасности стать банкротом.

Второй принцип, принцип срочности кредитования, является необходимой основой кредитного договора, потому что устанавливает  точное время возврата кредита, обеспечивая банку возможность расчёта отдачи депозитов. Этот принцип очень важен, так как выступает в роли временной определённости возвратности кредита. Выходит, что срок кредитования есть предельное значение времени нахождения ссуды у заёмщика. Если средства не возвращаются по сроку, то начинают действовать санкции, например фискальные, то есть налагается повышенная плата за пользование ссудой, пени. Это относится как к нарушению сроков возврата ссуды, так и её досрочному погашению.

Третий принцип, принцип дифференцированности представляет собой разделение потенциальных заёмщиков по признаку способности возврата кредита. То есть банк подходит к вопросу о выдаче кредита неоднозначно, ведь банк в первую очередь обеспокоен тем, насколько можно доверять заёмщику. Предприятие, имеющее бизнес план и репутацию добросовестного и платёжеспособного заёмщика, получит кредит на более выгодных условиях, чем предприятие, часто нарушающее сроки возврата кредита. Банк делает выводы о платёжеспособности потенциальных заёмщиков на основе анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на момент прошения о займе. В итоге банк выносит особую оценку, оценку степени кредитоспособности клиента, которая и является показателем риска для банка, связанного с конкретным заёмщиком, конкретной ссудой.

Не менее  важным принципом является принцип  обеспеченности кредита. Без этого  принципа сама суть банковского бизнеса  превратилась бы в спекуляцию, где  процентная ставка была бы прямо пропорциональна риску. Таким образом, обеспеченность кредита минимизирует один из главных кредитных рисков – риск непогашения ссуды.

И последний, но не менее важный принцип, это принцип  платности. Он означает то, что за кредит, как и за любую услугу, надо платить. В системе кредитования цена за кредит устанавливается в виде банковского процента. Со стороны потребителя побуждает его наращивать производство, увеличивать доход, чтобы суметь покрыть эту самую платность, а со стороны банка этот процент обеспечивает ему средства на покрытие процента за депозит, а также на поддержание самого банковского аппарата и на увеличение ресурсных фондов.

При совокупном использовании всех принципов устанавливается  равновесие как на макро,  так и на микро уровне.

 

1.5 Формы кредита.

Форма кредита - это особенность, отражающая структуру кредитных отношений, а так же использование ссуженной стоимости. Характер использования этой стоимости сохраняется, независимо от изменений связей между кредитором и заёмщиком.

 

 

Как основные формы кредита, можно выделить:

1)Коммерческий  кредит

2)Банковский  кредит

Сами формы  друг от друга отличаются по некоторым  признакам: по составу самих участников, по объектам кредитования, величине процента кредита и сфере функционирования.

Коммерческий кредит, он же вексель, предоставляется одним предпринимателем другому продажей товаров с отсрочкой платежа. Объектом векселя является товарный капитал, а сам коммерческий кредит обслуживает движение товаров из производственной сферы в сферу потребления. Характерная особенность данной формы кредита в том, что ссудный капитал слит с промышленным капиталом. А его цель – ускорить реализацию товара и, следовательно, получение прибыли. Размеры кредитов ограничены по двум показателям: величиной резервов промышленного и торгового капитала. Передача кредита возможна только от производителя к потребителю, и никак иначе.

В современной  экономике коммерческий кредит используется при продаже товаров с отсрочкой  платежа. Эта форма имеет ограниченные возможности, и поэтому его предоставляют не просто кредиторы, а производители, а сам кредит ограничен по размерам и имеет лишь краткосрочный характер.

Банковский  кредит преодолевает ограниченности коммерческого, предоставляется банками или  другими кредитными организациями  в виде денежной суммы. В данной форме сделка ссуды обособлена от актов купли-продажи, а заёмщиками могут выступать как хозяйствующие субъекты и личный сектор, так и государство. Подтверждая основное правило, кредит выдаётся на условиях платности, срочности, возвратности и обеспеченности, а целью кредитора является извлечение прибыли.

Банковский  кредит может быть любого срока, направления  передачи средств и суммы средств. Со временем в банковской форме кредите  появились подформы, такие как: потребительский кредит, лизинг, ипотека, государственный кредит, и подобные им.

 

1.6 Процент. Виды  процентов на кредит.

Ссудный процент  – это некая оплата, за пользование  выданными банком средствами, платится заёмщиком непосредственно банку. Ссудный процент связан с понятием «ссуда», но де-факто является стоимостью кредита, поэтому так же верно будет использовать понятие «кредитный процент».

Выдача кредита  под процент - это сделка, в которой и кредитор, и заёмщик выступают предпринимателями, старающимися получить прибыль. Заёмщик вкладывает средства, выданные кредитором, полученная прибыль от вложения идёт на оплату процента, и дальнейших инвестиций, а кредитор имеет прибыль от того самого процента, который он взимает за пользование ссудой.