Классификация предпринимательских рисков по различным критериям; виды рисков и их характеристика

       1.Классификация  предпринимательских рисков по  различным критериям; виды рисков  и их характеристика.

Сложность классификации предпринимательских  рисков заключается в их многообразии. С риском предпринимательские фирмы  сталкиваются всегда при решении  как текущих, так и долгосрочных задач. Существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все  без исключения организации, но наряду с общими, есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности: так, банковские риски отличаются от рисков в страховой  деятельности, а последние в свою очередь от

Кроме этого, экономическое и политическое развитие современного мира порождает  новые виды риска, которые довольно трудно определить, оценить количественно 

В литературе предпринимательские  риски подразделяют по нескольким классификационным  признакам 

1) По возможности страхования различают страховой и нестрахуемый риски.

Страховой риск - вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых осуществляется страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски делятся на две группы: риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (погодные условия, наводнения, землетрясения), и риски, связанные с целенаправленными действиями человека в процессе производства материальных благ (техногенные)

Существует группа рисков, которые  страховые компании не берутся страховать (например, нельзя застраховать предприятие  от того, что оно не получит сверхприбыль и т. д.). Но именно взятие на себя нестрахуемого риска является потенциальным источником роста прибыли предпринимателя.

2) По возможности диверсификации  различают систематический и  несистематический риски.

Систематический риск характерен для  всей экономической системы или  отдельного рынка и не поддается  диверсификации. Данный тип риска  определяется факторами, влияющими  на все отрасли и предприятия: возможные политические изменения  в стране и мире, уровень инфляции, экономические колебания и т. д.

Несистематический риск связан со спецификой деятельности предприятия, сложностями  его функционирования, а также  с проблемами отрасли, в которой  оно действует.

3) В зависимости от этапа решения  проблем выделяется риск в  сфере принятия решений и в  сфере их реализации.

Отличием этих рисков друг от друга  является то, что на стадии принятия решения (когда оно только прорабатывается) можно внести изменения и исправить  положение, тогда как на стадии реализации предпринимательского проекта гораздо  труднее что-либо существенно изменить.

4) По масштабам различают глобальный  и локальный риски.

Глобальный риск является отражением экономической ситуации в стране, в отдельных отраслях, регионах.

Локальный риск возникает на уровне предприятия. Данные риски взаимообусловлены, воздействуют друг на друга, и в то же время, в известной степени, автономны, из-за чего являются отражением противоречивых тенденций.

5) По сфере возникновения предпринимательские  риски подразделяют на внешние  и внутренние.

К внешним относятся риски, непосредственно  не связанные с деятельностью  предпринимателя. Речь идет о политических, экономических и других ситуациях  и соответственно о потерях предпринимателей, появляющихся в результате возникающего экономического и финансового кризиса, высокого уровня инфляции, непредвиденного  изменения уровня ставки рефинансирования, резкого ухудшения политической ситуации, начавшейся войны, национализации, введения эмбарго, отмены лицензий. Все  природные, политические риски могут  быть отнесены только к внешним.

Источником внутренних рисков является само предпринимательское предприятие. Они возникают в результате неэффективного менеджмента, ошибочной маркетинговой  политики, некомпетентности самого предпринимателя  и других внутренних факторов.

6) По длительности воздействия  во времени предпринимательские  риски делятся на кратковременные  и постоянные (долговременные).

Кратковременные - это риски, которые  угрожают предпринимателю в течение  известного отрезка времени (например, транспортный риск, когда убытки могут  возникнуть во время перевозки грузов, или риск неплатежа по конкретной сделке).

Постоянные - это те риски, которые  непрерывно угрожают предпринимательской  деятельности в данном географическом районе или в определенном секторе  экономики: например, общий риск неплатежей в стране, несовершенство правовой системы и др.

7) По ожидаемым результатам выделяют  спекулятивный и обычный предпринимательские  риски.

Спекулятивный риск подразумевается  как вариант получения прибыли  или убытка, например, от приобретения и продажи ценных бумаг.

Обычный риск рассчитан только на проигрыш и классифицируется по типу потери: личный риск, имущественный  риск и риск, связанный с обстоятельствами. Личный риск - один из случаев прямого  ущерба для предпринимателей, вероятность  которого очень велика. Имущественный  риск - это риск потери имущества  предпринимательской фирмы, а риск, связанный с обстоятельствами, - это такой риск, когда действиями одной фирмы наносится ущерб  другому хозяйствующему субъекту.

8) По степени допустимости выделяют  допустимый, критический и катастрофический  типы риска.

Допустимый риск - это угроза неполной потери прибыли от осуществления (неосуществления) того или иного проекта или  от предпринимательской деятельности в целом. При данном риске потери возможны, но по размеру они меньше ожидаемой предпринимательской  прибыли.

Критический риск характеризуется  не только потерей прибыли, но и недополучением предполагаемой выручки.

Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской  фирмы, то есть к потере предпринимателем всех средств.

9) По степени правомерности предпринимательского  риска могут быть выделены: оправданный  (правомерный) и неоправданный  (неправомерный) риски.

Для разграничения оправданного и  неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть в первую очередь то обстоятельство, что граница  между ними в разных видах, предпринимательской  деятельности, в разных секторах экономики  различна. Так, в области научно-технического прогресса допустимая вероятность  получения отрицательного результата на стадии фундаментальных исследований составляет 5- 10%, прикладных научных  разработок -- 80-90%, проектно-конструкторских  разработок -- 90-95%. Очевидно, что данная область деятельности характеризуется  высоким уровнем риска, вместе с  тем существуют отдельные отрасли, например, атомная энергетика, где  возможность риска вообще не допускается.

Виды предпринимательских рисков

Поскольку предпринимательский риск -- это риск, возникающий при любых  видах деятельности, связанной с  производством продукции, товаров  и услуг, их реализацией, товарно-денежными  отношениями и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических  и научно-технических проектов, наиболее правильно выделить следующие виды риска:

а) экономический;

б) технический;

в) политический.

Экономический риск включает следующие  риски:

1) производственный;

2) коммерческий;

3) кредитный;

4) инвестиционный;

5) валютный;

6) инфляционный.

1) Производственный риск связан  с производством продукции, товаров,  услуг; с осуществлением любых  видов производственной деятельности. Среди наиболее важных причин  возникновения производственного  риска - возможное снижение предполагаемых  объемов производства, рост материальных  и/или других затрат, уплата повышенных  отчислений и налогов, потери  от низкого качества и несертифицированной продукции и др.

2) Коммерческий риск - это риск, возникающий в процессе реализации  товаров и услуг, произведенных  или купленных предпринимателем. Основными причинами коммерческого  риска являются: снижение объемов  реализации из-за изменения конъюнктуры  рынка или других обстоятельств,  повышение закупочной цены товара, непредвиденное снижение объемов  закупок, потери товара в процессе  обращения, повышение издержек  обращения. Коммерческий риск  включает риски, связанные с  реализацией товара (услуг) на  рынке; транспортировкой товара; приемкой товара (услуг) покупателем;  платежеспособностью покупателя, а  также риск, связанный с форс-мажорными  обстоятельствами.

3) Кредитный риск связан с  возможностью невыполнения предпринимательской  фирмой своих финансовых обязательств  перед инвестором в результате  использования для финансирования  деятельности фирмы внешнего  займа. Он возникает в процессе  делового общения предприятия  с его кредиторами: банком и  другими финансово-кредитными организациями;  контрагентами: поставщиками и  посредниками, а также с акционерами.

4) Инвестиционный риск связан  со спецификой вложения предпринимательской  фирмой денежных средств в  различные проекты. Данный риск  включает все возможные риски,  возникающие при инвестировании  денежных средств.

5) Валютный риск - это вероятность  финансовых потерь в результате  изменения курса валют, которое  может произойти в период между  заключением контракта и фактическим  осуществлением расчетов по нему. Предпринимательские фирмы, не имеющие выхода на международный рынок, также подвержены риску, связанному с валютными операциями, поскольку их внутренние рынки сбыта могут переключаться на иностранных поставщиков.

6) Инфляционный риск проявляется  в снижении покупательской способности  национальной валюты, росте цен  на товары (работы, услуги) и снижении  уровня покупательского спроса.

Политический риск - это возможность  возникновения убытков или сокращения размеров прибыли организации, являющихся следствием государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями в курсе  правительства государства, переменами в приоритетных направлениях его  деятельности. Учет данного вида риска  особенно важен в странах с  неустоявшимся законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

Политический риск с неизбежностью  присущ предпринимательской деятельности, от него нельзя уйти, можно лишь верно  оценить и учесть в процессе ведения  предпринимательства.

Политические риски можно подразделить на четыре группы:

- риск национализации и экспроприации  без адекватной компенсации;

- риск трансферта, связанный с  возможными ограничениями на  конвертирование местной валюты;

- риск разрыва контракта из-за  действий властей страны, в которой  находится компания-контрагент;

- риск военных действий и  гражданских беспорядков.

Технический риск определяется степенью организации производства, проведением  превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской  фирмы.

К техническим рискам относятся:

- вероятность потерь вследствие  отрицательных результатов научно-исследовательских  работ;

- вероятность потерь в результате  недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

- вероятность потерь в результате  низких технологических возможностей  производства, что не позволяет  освоить результаты новых разработок;

- вероятность потерь в результате  возникновения при использовании  новых технологий и продуктов,  побочных или отсроченных во  времени проявления проблем;

- вероятность потерь в результате  сбоев и поломки оборудования.

Следует отметить, что технический  риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель  может оказывать на данные риски  непосредственное влияние и возникновение  их, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

        Классификация  областей рисков

В экономической литературе нашли  свое отражение несколько областей риска, в которые может попасть  предприятие в процессе хозяйственной  деятельности. За основу установления области риска целесообразно  принять долю активов фирмы, которую  она теряет в результате своей  деятельности. В зависимости от состояния  предприятие может, находится в  одной из нижеуказанных зон, одновременно впадая в банкротство разной степени. Эта глубина падения влияет на способы выхода из банкротного состояния в рамках института несостоятельности [5, с. 189].