Экономические риски и виды хозяйственной деятельности

К специализированным методам следует отнести:

• анализ первичных документов управленческой и финансовой отчетности предприятия;
• полномасштабное или выборочное обследование производственных подразделений предприятия;
• анализ организационной структуры предприятия;
• составление и анализ диаграмм и карт технологических потоков производственных процессов;
• составление и анализ карт информационных потоков в системе управления предприятием.

Дополнительная информация может быть получена за счет привлечения консультантов-специалистов в данной технической или производственной области либо специализированных консалтинговых фирм для экспертизы финансовой и производственной документации.

Суммируя все вышесказанное: факторы риска – совокупности условий, характеризующих состояние хозяйственной среды, а, следовательно, непосредственно влияющих на характер деятельности субъектов хозяйствования. Факторы риска разделяют на внешние и внутренние. Внешние, в свою очередь, подразделяются на политические, социально-экономические (макроэкономические), экологические и научно-технические.

Таким образом, в данной главе установлены факторы риска  и их классификации.

Глава 4. Механизм управления рисками

Управление рисками – это процессы, связанные с идентификацией, анализом рисков и принятием решений, которые включают максимизацию положительных и минимизацию отрицательных последствий наступления рисковых событий.

Управление рисками как специфический вид деятельности появилось в конце XIX в. Потребность в нем возникла с развитием новых средств передвижения, строительством крупнейших промышленных предприятий. Первый план управления рисками был составлен в США в 1890-х гг. для компании, занимавшейся строительством железной дороги. Однако до Второй мировой войны управление рисками не нашло широкого применения.

В послевоенное время в результате научно-технической революции появилась новая прогрессивная, дорогостоящая и более энергоемкая техника. Человек в результате сам создал источники крупных рисков. Резко возросли как техногенные, так и экономические риски. Поэтому в 50-х гг. XX в. управление рисками стало актуальным, обусловив появление новой профессии — менеджера по управлению рисками. Однако выделение самого процесса управления в качестве риска и появление профессиональных менеджеров по управлению рисками утвердились лишь в начале 70-х гг. XX в. В этот период риск-менеджмент в основном ассоциировался с управлением частными рисками, прежде всего финансовыми, реже производственными, а также (под специальным названием актуарного анализа) страховыми. К концу XX в. соответствующая методология стала универсальной, что обусловило ее быстрое развитие и распространение на новые сферы.

Возникновение риск-менеджмента как новой философии стратегического управления в финансовом бизнесе приходится на середину 1990-х гг., что было вызвано действием ряда факторов и тенденций, радикально преобразивших подходы к управлению рисками: глобализация мировой экономики процесс регулирования, развитие рынка производных финансовых инструментов (фьючерсы, опционы, свопы и пр.), информационно-технологическое развитие и др. К началу XXI в. управление риском стало стандартным элементом менеджмента не только крупных, но и средних, мелких фирм [с.316-317].

Можно выделить три механизма деятельности, направленной на снижение рисков, т.е. управления рисками:

учет риска в деятельности (принятие разумных предосторожностей), осуществляемый на основе принципа оправданного риска на бытовом уровне каждым человеком. Необходимо иметь в виду, что поведение большинства людей, предупрежденных об опасности, значительно отличается от поведения того же человека в той же обстановке, но не знающего об опасности. И успех организации также сильно зависит от усилий по информированию и обучению сотрудников различным аспектам жизни и деловой активности в условиях риска;

регулирование рисков, выполняемое в соответствии с принципом нормирования на государственном уровне специально уполномоченными (обычно постановлением правительства) федеральными органами исполнительной власти (ФОИВ). Регулирующими органами являются, например, Федеральная служба по финансовым рынкам, Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору и др. Регулирование рисков может также осуществляться саморегулируемыми организациями (например, профессиональных участников рынка ценных бумаг);

собственно управление риском, реализуемое на основе принципов обоснования и оптимизации. На государственном уровне управление риском осуществляют специально уполномоченные ФОИВ. Например, Федеральное агентство по атомной энергии России специально уполномочено осуществлять управление в области использования атомной энергии. На уровне фирмы управление выполняют специальные институты специалистов. Переход к управлению риском оправдан при наличии методик, позволяющих проводить мониторинг необходимых для принятия решений показателей риска в соответствующей системе[4, с.186].

Характеристика механизмов управления рисками может проводиться на основании субъектов и принципов управления (см. Приложение).

В реальных хозяйственных  ситуациях, в условиях действия разнообразных  факторов риска могут использоваться различные способы снижения финального уровня риска, воздействующие на те или иные стороны деятельности предприятия. Многообразие применяемых в хозяйственной практике промышленных предприятий методов управления риском можно разделить на четыре типа:

1) методы уклонения  от риска;

2) методы локализации  риска;

3) методы диссипации  риска;

4) методы компенсации  риска.

Методы уклонения  от риска наиболее распространены в хозяйственной практике. Этими методами пользуются предприниматели, предпочитающие действовать, наверняка, не рискуя. Руководители этого типа отказываются от услуг ненадежных партнеров, стремятся работать только с убедительно подтвердившими свою надежность контрагентами - потребителями и поставщиками, стараются не расширять круг партнеров и т.п. Хозяйствующие субъекты, придерживающиеся тактики "уклонения от риска", отказываются от инновационных и иных проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает хотя бы малейшие сомнения.

Другая возможность  уклонения состоит в попытке  перенести риск на какое-нибудь третье лицо. С этой целью прибегают к  страхованию своих действий или  поиску "гарантов", полностью перекладывая на них свой риск. Вместе с тем стоит отметить, что такие популярные механизмы уклонения от риска как страхование неприменимы во многих ситуациях, с которыми сталкиваются производственные предприятия. Это, прежде всего, характерно для предприятий, осваивающих новые виды продукции или новые технологии, так как для таких случаев страховые компании еще не располагают статистическими данными, необходимыми для проведения актуарных расчетов, и потому не страхуют эти виды рисков. Поэтому выбор действий для снижения риска следует начинать с выяснения, является ли данный фактор риска предметом страхования или нет. При нестрахуемом риске следует обратиться к рассмотрению других методов нейтрализации риска.

Метод "поиска гаранта" используется как мелкими, так и крупными предприятиями. Только функции гаранта для них выполняют разные субъекты: первые "просятся под крыло" к крупным компаниям (например, банкам, страховым обществам, фондам), вторые - к органам государственного управления. Желаемого гаранта можно заинтересовать уникальными услугами, политической поддержкой, безотказной благотворительностью и т.п. - резервы фантазии неисчерпаемы. Но, как и в других случаях, важно сопоставить плату и приобретаемые выгоды. А это требует структуризации и конкретного анализа ситуации, разработки, оценки и сопоставления вариантов обретения надежности функционирования предприятия.

Методы локализации  риска используют в тех сравнительно редких случаях, когда удается достаточно четко и конкретно вычленить и идентифицировать источники риска. Выделив экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, можно сделать его контролируемым и таким образом снизить уровень финального риска предприятия.

В менее сложных случаях  можно вместо самостоятельного юридического лица образовать в структуре предприятия специальное подразделение, например, с выделенным учетом по балансу.

Методы диссипации риска представляют собой более гибкие инструменты управления. Один из основных методов диссипации заключается в распределении общего риска путем объединения (с разной степенью интеграции) с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела. Предприятие имеет возможность уменьшить уровень собственного риска, привлекая к решению общих проблем в качестве партнеров другие предприятия и даже физические лица. Для этого могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы; предприятия могут приобретать или обмениваться акциями друг друга, вступать в различные консорциумы, ассоциации, концерны.

К этой же группе методов  управления риском относятся различные варианты диверсификации:

1)диверсификация  деятельности, понимаемая как увеличение числа используемых или готовых к использованию технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или спектра предоставляемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия разных регионов и т.п. - достаточно хорошо изученный в теории маркетинга способ снижения риска, обретения экономической устойчивости и самостоятельности;

2)диверсификация  рынка сбыта, т.е. работа одновременно на нескольких товарных рынках, когда неудача на одном из них может быть компенсирована успехами на других; распределение поставок между многими потребителями, при этом желательно стремиться к равномерному распределению долей каждого контрагента в общем объеме выпуска, чтобы отказ нескольких из них не сорвал производственно-сбытовую программу в целом;

3)диверсификация закупок  сырья и материалов предполагает взаимодействие со многими поставщиками, позволяя ослабить зависимость предприятия от его "окружения", от ненадежности отдельных поставщиков сырья, материалов и комплектующих; при нарушении контрагентом графика поставок по самым разным, в том числе и по объективным, причинам (аварии, банкротство, форс-мажорные обстоятельства и т.п.) предприятие сможет безболезненно переключиться на работу с другим поставщиком того же или аналогичного субпродукта.

Естественно, такие методы смягчения последствий риска  усложняют работу отделов материально-технического снабжения и сбыта и скорее всего вызовут их явное или скрытое сопротивление. Именно поэтому руководство предприятия, используя методы диссипации риска в целях поддержания своей экономической устойчивости, должно систематически контролировать такие показатели, как количество партнеров и их доля в общем объеме закупок и поставок данного предприятия, стимулируя постоянное расширение круга партнеров и равномерность распределения объемов материальных потоков между ними и предприятием.

Еще одно направление  борьбы с различными угрожающими  ситуациями, связанное с созданием механизмов предупреждения опасности, представлено группой методов компенсации риска. По виду воздействия их относят к упреждающим методам управления (в теории автоматического управления этому соответствует термин "управление по возмущению"). К сожалению, эти методы, как правило, более трудоемки, требуют обширной предварительной аналитической работы, от полноты и тщательности которой зависит эффективность их применения.

К наиболее эффективным  методам этого типа относится  использование в деятельности предприятия стратегического планирования. Как средство компенсации риска стратегическое планирование дает эффект в том случае, если процесс разработки стратегии пронизывает буквально все сферы деятельности предприятия. Полномасштабные работы по стратегическому планированию, которым обычно предшествует изучение потенциала предприятия, могут снять большую часть неопределенности, позволяют предугадать появление узких мест в производственном цикле, упредить ослабление позиций предприятия в своем секторе рынка, заранее идентифицировать специфический профиль факторов риска данного предприятия, а следовательно, разработать заранее комплекс компенсирующих мероприятий, план использования и подключения резервов.

Разновидностью этого  метода можно считать метод "прогнозирование внешней экономической обстановки". Суть этого метода заключается в периодической разработке сценариев развития и оценке будущего состояния среды хозяйствования для данного предприятия, в прогнозировании поведения возможных партнеров или действий конкурентов, изменений в секторах и сегментах рынка, на которых предприятие выступает продавцом или покупателем и, наконец, в региональном и общеэкономическом прогнозировании.

Разумеется, эти прогнозы немыслимы без отслеживания текущей  информации о соответствующих процессах. Поэтому назовем еще один важный и эффективный метод - "мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды". Существенным подспорьем здесь может стать информатизация - приобретение актуализируемых компьютерных систем нормативно-справочной информации, подключение к сетям коммерческой информации, проведение собственных прогнозно-аналитических исследований, заказ соответствующих услуг консультационных фирм и отдельных консультантов. Полученные в результате данные позволяют уловить новые тенденции во взаимоотношениях хозяйствующих субъектов, заблаговременно подготовиться к нормативным новшествам, предусмотреть необходимые меры для компенсации потерь от изменения правил ведения хозяйственной деятельности, "на ходу" скорректировать тактические и стратегические планы.