Экономическая сущность имущественного страхования предприятия

2.3 Правовое регулирование  страхования имущества предприятия

В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование осуществляется на основании  договора между страхователем и  страховщиком. Договор страхования  — это юридический факт, на котором  базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором  признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или  прекращении гражданских прав и  обязанностей. Договору страхования  посвящен ряд статей главы 48 ГК РФ. Современное  законодательство определяет договор  страхования следующим образом: «По договору имущественного страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную плату (страховую  премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события  убытки в застрахованном имуществе  либо убытки в связи с иными  имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором  суммы». Договор страхования имущества  является возмездным, поскольку страхователь уплачивает страховую премию, а страховщик несет риск наступления страхового случая и при наличии последнего производит страховую выплату. Договор страхования имущества остается возмездным, если страховой случай не наступает, поскольку он заключается в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты. Взаимный характер договора страхования очевиден: обе стороны принимают на себя обязательства друг перед другом: страхователь обязуется сообщить сведения об объекте страхования, уплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик — произвести страховую выплату и т.п. Если исходить из указанных определений договора страхования имущества, то его можно назвать консенсуальным. Однако, согласно п. 1 ст. 957 ГК РФ, договор страхования, если в нем не предусмотрено иное, вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса, другими словами, является реальным (п. 2 ст. 433 ГК РФ). Поэтому договор по общему правилу должен считаться реальным. Впрочем, диспозитивность нормы п. 1 ст. 957 ГК РФ позволяет приурочивать вступление договора страхования в силу и к любому иному моменту после заключения соглашения по всем существенным условиям, а не только к уплате страхового взноса (премии), например, к предоставлению страхователем необходимых документов и т. п. О двусторонности договора говорит то, что он является соглашением между страхователем и страховщиком. Это не исключает возможности заключения договора несколькими лицами с одной из сторон. При заключении договора страхования несколькими страховщиками с одним страхователем по поводу страхования одного субъекта возникает конструкция, называемая сострахованием (ст. 12 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»).

Договоры страхования, как  и любые другие гражданско-правовые договоры, можно квалифицировать  на основе различных критериев. Приведем лишь некоторые, наиболее распространенные из них. По видам страхования (в основе деления лежит объект страхования). На основе этого критерия выделяют договоры личного и имущественного страхования, договоры страхования  ответственности.

По сроку действия

Различаются краткосрочные (менее года), среднесрочные (годичные) и долгосрочные (на срок до пяти лет  и более) договоры. При этом следует  отметить особенности некоторых  видов договоров, например, договоры страхования жизни заключаются  на срок не менее года.

По субъективному составу

Интересным представляется следующее разделение договоров  страхования: договоры на фиксированную  сумму (страховую сумму) и договоры от убытков. При страховании от убытков  не устанавливается определенная страховая  сумма, а лишь уплачивается страховая премия, рассчитанная исходя из ориентировочной страховой суммы на определенный временной период. Некоторые российские страховщики заключают договоры медицинского страхования без указания страховой суммы. Несмотря на то, что в соответствии со ст. 942 ГК РФ страховая сумма является существенным условием договора, данная позиция обоснована. В доказательство этого приводятся следующие доводы: на основании ст. 970 ГК РФ правила, зафиксированные в главе 48 ГК РФ, применяются к специальным видам страхования постольку, поскольку они не противоречат специальным законам о таком страховании. Ст. 4 Закона РФ «О медицинском страховании граждан в РФ», определяющая основные положения договора медицинского страхования, не называет страховую сумму одним из основных условий договора страхования.

2.4 Заключение договора  страхования. Права и обязанности  сторон 

Договор страхования оформляется  на основании письменного заявления  страхователя по установленной форме. В заявлении содержится подробная  информация о страхователе. В частности, его полное наименование, место нахождения, банковские реквизиты, вид деятельности, финансовое положение (активы, прибыль, убытки за последние три года). Также  дается характеристика объекта страхования  с целью оценки риска. Описываются  местонахождение объекта страхования  и природные опасности: географические координаты, ближайшие крупные города и промышленные объекты, климатические  условия (минимальная и максимальная годовая температура, максимальное месячное и разовое выпадение  атмосферных осадков), вероятность  землетрясения (повторяемость, дата последнего землетрясения, максимальная сила по шкале  Рихтера), вероятность наводнения (повторяемость, наличие и объем водохранилищ; высота водного зеркала относительно объекта страхования), свойства грунта. Характеризуются отдельные конструкции  объекта. Сообщается о наличии рядом  с объектом страхования (в радиусе 5 км) объектов, относящихся к категории  потенциально опасных (аэродромов, газонефтепроводов (хранилищ), атомных станций, полигонов, объектов химической и нефтеперерабатывающей  промышленности, гидротехнических складов, железнодорожных станций и т.п.). Кроме того, конкретно об объекте  страхования сообщается: год введения его в эксплуатацию, дата последнего переоборудования (перепрофилирования, реконструкции), характеристика используемого  сырья, материалов и т.п., применяемого оборудования, краткое описание технологического процесса, наличие подъездных путей, численность персонала, режим работы предприятия. Характеризуются система  и средства безопасности: наличие  собственной пожарной охраны (численность, размещение, материально-технические  возможности, источники воды), наличие  охраны объекта (характеристика ограждений, график обходов, техническая оснащенность). Особенно подробная информация сообщается о складских помещениях: указываются  сведения об их площади, расположении (наземные, подземные, крытые, открытые), способе хранения товара (на поддонах, стеллажах, навалом и т.п.), способе  хранения жидкостей, об устойчивости складских мест, высоте, ширине проходов, подъездных путей к складу, о наличии на складе автономных систем пожаротушения или расстоянии до общих систем пожаротушения, дается характеристика помещения (стен, перегородок, перекрытий и т.п.), описывается способ ведения складских работ (загрузки, разгрузки, перекладки, применяемое оборудование), охрана складских помещений. Помимо этого, если объект принимается на страхование впервые, необходимо представить его схему-чертеж с указанием размеров, этажности, назначения строений, строительных материалов, использованных для их возведения, расстояния между объектами, расположения складов, емкостей для хранения горюче-смазочных материалов (ГСМ), плавильных печей, трансформаторов, систем противопожарной безопасности. В заявлении должны содержаться сведения об авариях, пожарах и других несчастных случаях на застрахованном объекте за последние три года. Сообщается также страховая стоимость имущества, подлежащего страхованию, в размере его действительной стоимости. Причем страховая стоимость определяется как в целом по объекту, так и по отдельным группам и категориям имущества, таким как:

•  здания и сооружения;

•  оборудование;

•  сырье и материалы;

•  товары на складах.

Страховая сумма определяется самим страхователем также по группам имущества и по застрахованным расходам (по приведению в порядок). В заявлении указывается размер франшизы и ее вид, а также период страхования и порядок уплаты страховой премии. К заявлению, которое  должно быть подписано представителями  страхователя, прилагается опись  имущества, которое предполагается застраховать, с указанием конкретных предметов (объектов, групп) имущества, их действительной стоимости и желаемой страховой суммы. При этом опись  имущества, принадлежащего страхователю на праве собственности или полного  хозяйственного ведения, составляется отдельно от описи имущества, получаемого  в аренду или в иных целях. При  заключении договора страхования страхователь обязан заявить страховщику обо  всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для  определения степени риска. Страховщик имеет право расторгнуть договор  страхования в течение месяца, если он получает достоверные доказательства того, что страхователь для заключения данного договора предоставил ему  преднамеренно искаженные сведения. После представления заявления  о страховании страхователь не имеет  права увеличивать степень риска  или допускать ее увеличение без  письменного извещения страховщика. Под увеличением степени риска  понимается всякое перепрофилирование производства, проведение реконструкции либо выполнение иных действий, связанных с увеличением мощности, заменой оборудования, персонала и т. п.

Сразу же после того как  страхователь узнает о каком-либо случае увеличения степени риска (даже если увеличение степени риска происходит не по его воле), он обязан незамедлительно  письменно известить о нем  страховщика. Страховщик имеет право  назначить повышенную (дополнительную) страховую премию со дня увеличения степени риска. Если страхователь откажется  от уплаты дополнительной премии или  не известит страховщика об увеличении степени риска, то страховщик имеет  право отказаться от обязанностей возмещения ущерба, возникшего в связи с увеличением  степени риска, либо расторгнуть  договор страхования. Договор страхования  может быть заключен на любой срок по соглашению сторон. В подтверждение  заключения данного договора страховщик выдает страхователю страховой полис. Данный договор (при условии урегулирования всех расчетов по страховой премии) вступает в силу с ноля часов по местному времени и оканчивается в 24 часа чисел, указанных в страховом  полисе. Если страхуется имущество, уже  застрахованное в других страховых  организациях, то страхователь должен письменно сообщить страховщику  об условиях страхования, страховых  суммах и прочих обстоятельствах  заключенного ранее договора. Если страхователь по грубой неосторожности или преднамеренно нарушит это  обязательство, то страховщик получает право расторгнуть договор с  ним. Когда договор страхования  предусматривает франшизу, страхователь не имеет права заключать больше никаких иных договоров страхования  в ее отношении. Если в момент наступления  страхового случая в отношении застрахованного  имущества действовали какие-либо иные договоры страхования, возмещение ущерба производится страховщиками  пропорционально отношению страховых  сумм, в которых имущество застраховано каждым страховщиком, и каждый страховщик выплачивает страховое возмещение лишь в части, приходящейся на его  долю. Страхователь имеет право на:

•  получение страхового возмещения в случаях, предусмотренных  настоящими условиями;

•  заключение договора страхования  в пользу третьих лиц;

•  возврат части страховой  премии;

•  скидку со страхового тарифа или страховой премии в  случаях, предусмотренных договором  страхования;

•  досрочное расторжение  договора страхования;

•  предъявление штрафных санкций к страховщику в случае задержки выплаты страхового возмещения;

•  подачу заявления об изменении условий договора страхования.

Страхователь обязан:

•  соблюдать по отношению  к застрахованному имуществу  меры безопасности, предписанные органами власти и надзором и (или) договором  страхования;

•  вести учет объектов страхования или специально согласованных  в договоре страхования предметов  и хранить данные, полученные в  ходе его проведения, таким образом, чтобы при наступлении страхового случая формы учета не могли быть утеряны, повреждены или испорчены  вместе с застрахованных имуществом;

•  уплачивать причитающиеся  суммы страховой премии в соответствии со сроками, указанными в страховом  полисе;

•  принимать все меры разумной предосторожности для предотвращения наступления ущерба и увеличения степени страхового риска;

•  соблюдать иные положения  или обязательства, изложенные в  договоре или указанные в страховом  полисе.

Страховщик имеет право:

•  проверять состояние  застрахованного имущества, а также  соответствие сообщенных ему страхователем  сведений об условиях страхования действительным обстоятельствам, независимо от того, изменились они или нет в течение  срока страхования;

•  участвовать в спасении и сохранении застрахованного имущества, а также давать письменные рекомендации по уменьшению ущерба, являющиеся обязательными  для страхователя (однако данные действия страховщика не должны рассматриваться  страхователем как признание  его права на получение страхового возмещения);

•  совершать иные действия в целях выполнения своих обязательств по договору страхования.

2.5 Особенности заключения  договора имущественного страхования  на предприятии

Заключение типового контракта. Большинство страховых компаний предлагают типовой контракт, который  имеет смысл заключать, если предприятию  необходимо срочно и без лишних процедур застраховать имущество от основных рисков (пожара, кражи и т.п.). Для  этого следует самостоятельно оценить  параметры страхового договора (сумму  страховки, условия выплаты и  т. д.), заполнить заявление на страхование  имущества юридических лиц и  передать его в страховую компанию. В заявлении указываются реквизиты  предприятия, перечисляются имущество, заявляемое на страхование, и риски, от которых предприятие желает застраховаться. Страховая компания требует также  указать год постройки и ремонта  здания, материал, из которого оно построено, площадь страхуемых объектов, состояние  инженерных и коммунальных сетей, а  также меры защиты от противоправных действий (охрана) и стихийных бедствий (огнетушители). Здесь же будет необходимо отразить факторы риска, связанные с окружением предприятия (например, сейсмоопасная зона) и с технологией производства (например, пожароопасные производства), а также убытки от страхуемых рисков, которые предприятие несло за последние несколько лет. В заявлении проставляются желаемый срок страхования и размер франшизы (если она будет использоваться) по каждому страховому случаю. К заявлению необходимо приложить план здания или схему места страхования, а также документы, подтверждающие имущественный интерес предприятия, например договор аренды или свидетельство о праве собственности. Страховая компания рассмотрит заявление и в течение нескольких дней примет решение о размере страховой премии. После этого заключается договор страхования. Страховая премия по типовому договору не предусматривает детальной оценки предприятия, поэтому всегда оказывается несколько завышенной (с тем, чтобы покрыть риск страховой компании). Следовательно, когда речь идет о крупной сумме страховки или предприятию требуется покрытие всех рисков, заключаются индивидуальные контракты. Заключение индивидуального контракта. Заключению индивидуального контракта часто предшествует тендер, в результате которого выбирается страховая компания, способная предложить лучшие условия по данному типу страхования. Перед подписанием договора страхования производится оценка страхуемого имущественного комплекса. Для этого могут привлекаться как специалисты страховой компании, так и независимые эксперты. Если страховка необходима для представления документов иностранным инвесторам или страховая компания рассчитывает на перестрахование у западных страховщиков, то предпочтение отдается известной западной сюрвейерской компании (обычно информацию о компаниях-сюрвейерах предоставляет сам страховщик). При крупной сумме контракта страховая компания оплачивает услуги сюрвейеров самостоятельно. Если сумма страховки сравнима со стоимостью услуг сюрвейеров (расходы на западных специалистов могут достигать нескольких десятков тысяч долларов), то эти затраты несет само предприятие или они распределяются между сторонами. Для подтверждения суммы оценки требуется определенный набор документов: документация бюро технической инвентаризации (БТИ), договоры на охрану помещений и территории, а также описание технологических процессов предприятия. На основе этих данных страховая компания назначает окончательный размер страховой премии, оговаривает размер убытков, который предприятие будет нести самостоятельно, и заключает договор.

Необходимо отметить, что  при страховании крупных имущественных  комплексов страховщики склонны  идти на льготные условия страхования. Возможно и использование договора с так называемой ретроактивной  датой. В этом случае страховая компания покрывает убытки, которые предприятие  понесло еще до подписания договора, а известие о них пришло уже  после его подписания. Например, договор заключен 20 января, пожар  на отдаленном участке предприятия  произошел 19 января, а известно о  нем стало только 21 января. Если установлена ретроактивная дата – 19 января, то убыток будет возмещен. Разумеется, стоимость страховки при этом возрастет.

 

   3. Страховые компании как часть экономической

     системы.

     3.1. Виды страховых компаний.

Деятельность любой страховой  компании как исторически определенной

организационной формы страхового фонда всегда находится в тесной зависимости

от экономической среды, в рамках которой осуществляют свою деятельность

страховщики. Совокупность страховых компаний, функционирующих  в данной

экономической среды, образуют страховую систему. В экономике  рыночного типа

основной задачей страховой  системы является предоставление комплекса

страховых и консультационных услуг, обеспечивающих определенные гарантии

компаниям и фирмам в бесперебойности  производственного или торгового  цикла;

индивидуальным клиентам – повседневное и надежное страховое  обслуживание,

достижение долгосрочных индивидуальных целей.

Страховые компании составляют основу институциональной структуры  страхового

рынка. С финансовой точки  зрения они являются формой выражения  страхового

фонда, а сосредоточенные  в страховом фонде ресурсы  – источником долгосрочных

кредитов.

Страховые компании подразделяют:

По принадлежности: на частные  и публично-правовые, акционерные, взаимные,

государственные и правительственные;

По характеру выполняемых  операций: на специализированные, универсальные  и

перестраховочные;

По зоне обслуживания: на местные, региональные, национальные и  международные;

По величине уставного  капитала и объему поступления страховых  платежей, а

также другим технико-экономическим  показателям, определяющим их место  на