Форма, виды, функции и законы кредита

     Дорогой кредит - это понятие связано  с взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного  уровня. В основном, как правило, такая ставка установлена по  кредитам, имеющим повышенный риск  не возврата ссуды (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются также как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом. Дорогой и дешевый кредиты - понятия относительные. Например, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 1990 г. могут показаться космическими с позиции их размера. Однако с учетом месячного и годового темпов инфляции они уже не станут такими, поскольку обесценение денег в 1996 - 1997 гг. достигало от 1 до 2 % ежемесячно.

     В мировой банковской практике  используются и другие критерии  по которым возможна классификация  кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и подразделяться по направлениям кредитования.

2.Формы  кредита

     Кредитные отношения включают  в себя следующие элементы: субъекты (кредитор и заемщик), а  также объект – ссужаемую стоимость  в денежной и товарной форме.

     Кредитор  – это субъект, предоставляющий  ссуду, а заемщик – субъект, получающий  ее. После того, как  получит  кредит  заемщик превращается в должника. В условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является одновременно должником кредитора-вкладчика и кредитором должника-заемщика.

     В современных условиях рыночной экономики  заемщиками являются государство, физические и юридические лица разных форм собственности  и организационно-правовых форм ведения  хозяйства и даже может выступать физическое лицо. Они же могут выступать  в роли кредитора – вкладчика  банка, а предприятия, кроме того, - в качестве кредитора при коммерческом кредите.

     Также одним из основных элементов  кредитования является его обеспеченность(гарантией  его возврата), в этой связи  участниками кредитной  сделки  будут также являться поручитель или гарант.

     Участники кредитной сделки зависят  от формы кредита.

       Форма кредита – совокупность  ряда элементов, определяющих основные  направления кредитного отношения, находящихся во взаимной связи  и рассчитанных на конкретный  тип кредитного отношения. Традиционно выделяют такие формы кредита как:

банковский,

коммерческий,

потребительский,

государственный,

международный.

     Банковский  кредит является основным  видом кредита в денежной форме. Банки мобилизуют, концентрируют  временно свободные денежные средства разных хозяйствующих субъектов и населения, одновременно передают их во временное пользование своим заемщикам – товаропроизводителям, государству, юридическим лицам и населению.

     При коммерческом кредите один  товаропроизводитель передает другому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа.

     Потребительский кредит в товарной  форме используется при продаже  потребительских товаров населению  с рассрочкой платежа и в  денежной форме при предоставлении  банками и предприятиями ссуды  своим работникам и клиентам на покупку квартир, транспортных средств, строительство и т.д.

     Государственный кредит отражает  отношения по поводу привлечения  временно свободных денежных  средств населения-кредитора государством-заемщиком. Однако государственным называется и кредит когда государство выступает также и в роли кредитора и гаранта.

     Международный кредит находит  свое отражение при кредитных  отношения участников из разных  государств на межправительственной,  межфирменной и межбанковской  основе.

  Это мы рассмотрели одно из  существующих мнений по поводу  форм кредита. Существует и другое  подразделение форм кредитов.

  Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно  рассматривать и  в зависимости  от характера подразделяя на :

- ссуженной стоимости;

- кредитора и заемщика;

- целевых потребностей заемщика.

Рассматривать этот вариант форм подробнее нет необходимости так как он освещен уже много раз и без моей работы, ая хотела бы подробнее остановить на новой форме кредита.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит.

Лизинг - вид финансовых услуг, связанных с кредитованием, приобретения основных фондов.

Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Чаще всего это в последнее время  осуществляется для предпринимательских целей, однако с 1 января 2011 года в России это не обязательно. А вот в  мировой практике широко распространён потребительский лизинг. Договор может предусматривать, что выбор продавца и приобретаемого имущества делает лизингодатель. Лизингополучатель может первоначально являться собственником имущества. А вообще индивидуальные предприниматели в России часто в последнее время пользуются данным видом кредитования.

По сути, лизинг - это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преимуществами.

Предметом лизинга являются любые не потребляемые вещи, в том числе предприятия, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, памятники архитектуры, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, остается собственностью лизингодателя. Предмет лизинга, переданный лизингополучателю по договору финансового лизинга, учитывается на балансе лизингодателя или лизингополучателя по обоюдному соглашению сторон.

Основная форма - денежный кредит, а товарный( хотя и не маловажная) - дополнительная форма. Эти два вида формы кредита дополняют друг друга, образуя систему аналогично уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита говорят лишь о степени его развития. Считается, что ломбардная форма кредита не соответствует современному уровню отношений, но он применяется, хотя и не так хорошо, как банковский кредит.

Как было показано, классификация кредита осуществляется по многим базовым признакам, образующим самостоятельные формы кредита. Поэтому становится ясно, что классификация кредита разнообразна и многогранна. О ней можно долго писать и рассуждать, но мы пойдем освящать тему далее.

 

 

2   Законы и функции кредита

 

1. Законы  кредита 

Общеизвестно, что  представление всего  общества о кредите не может быть полным без раскрытия и освящения законов  его движения. А знание законов, налаживание  механизмов их реализации дают возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых денежных средств.

  Законы экономики  предполагают выявление  устойчивой взаимосвязи между экономическими явлениями, в том числе между кредитом и другими экономическими категориями. Кредит являет  собой только  элемент  одной общей системы экономических отношений, его функционирование можно понять не в отрыве от этих отношений, а во взаимосвязи и взаимодействии с ними, в системе. Как уже отмечалось, кредит тесно взаимодействует как с экономикой в целом, так и с отдельными ее секторами. Соприкасаясь с другими элементами производственных отношений, кредит тем не менее не теряет в них свою сущность. Будучи полностью зависимым от этих отношений, он сохраняет свою относительную самостоятельность.

У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два основных признака: существенность и необходимость . Необходимость является основой закона. Без ее осознания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически не может быть  закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий. Существует понятие, что закон, с одной стороны, не выражающий требуемых связей, «железной» необходимости, не может квалифицироваться как закон.

Необходимость, выражаемая законом должна совмещаться с сущностью кредита - признак существенности. При взаимодействии с внешней средой, кредит остается самим собой, но на него могут влиять различные экономические процессы, хотя его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет и  на другие экономические отношения в связи с  присущими  ему качествами  (возвратности, срочности и многими  др.). В этом смысле связи, выражаемые законами кредита, устойчивы, постоянны и неизменны. Там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита.

Закон, следовательно, выражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита.

Важно не смешивать закон с сущностью кредита. Закон выражает лишь только  элемент сущности, лишь одну из ее сторон. А кроме того, законы обращены не к самой сущности, а к отношению между этими  сущностями.

Помимо необходимости и существенности, экономические законы обладают и многими другими признаками, ну  например объективностью. Положение об объективности законов препятствует их субъективистскому толкованию, предполагает такие их качественные и количественные характеристики, которые существуют и  вне и независимо от сознания людей. А это означает только одно, что:

1. кредит как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;

2.  ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;

3. его существование неразрывно связано с другими экономическими образованиями;

4.  он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.

Одним из важных моментов  в данной характеристике является и то, что кредит, несмотря на происходящие в нем изменения, превращения из одной формы в другую, несмотря на механизм управления, остается объективной стоимостной категорией с ее всеобщими свойствами и связями. Законы кредита - прежде всего экономические законы, где стоимость, облаченная в особую форму, продолжает свое движение, не теряя при этом своих глубинных свойств.

На практике же становится ясно, что  объективность экономических законов не достигается сама собой. Она становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заемщика, наличии определенных экономических условий.

Еще к признакам закона относится также его всеобщность. Согласно данному признаку классифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем этим явлениям.

В отличие от ряда общих экономических законов, регулирующих экономику в целом, законы кредита действуют лишь на базе тех отношений, суть которых они и выражают.

Также необходимо отметить, что законы кредита конкретны. Затрагивая особые стороны движения кредита, они определяют направление его движения, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д. В определенном смысле законы кредита более конкретны, чем законы воспроизводства и его отдельных фаз, так как они обусловлены спецификой рассматриваемой категории.

Обычно выделяют следующие законы кредита:

1. закон возвратности кредита;

2.  закон сохранения ссуженной стоимости

3. закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами;

4. закон срочности кредита.

И так немножко рассмотрим каждый из законов.

Закон возвратности кредита для многих экономистов  считается как основной закон кредита. Его содержание выражается в возвращении ссуженной стоимости к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

Также очень важно отметить, что в данном случае происходит возврат той же стоимости, что ссужалась первоначально, и  с теми же потребительскими свойствами (так как в любой кредитной сделке, независимо от ее вида, в конечном счете происходит отсрочка возврата средств в денежной форме). Этим возвратность кредита отличается, к  примеру, от специфической возвратности финансовых ресурсов, которая осуществляется опосредованно в виде овеществления финансовых вложений в результате их использования.

Необходимо также учитывать, что возвратность ссуженной стоимости включает не только процесс ее передачи от заемщика к кредитору. Она должна предварительно высвободиться в хозяйстве заемщика, то есть должна возвратиться к заемщику после того, как завершит свое движение в его воспроизводственном процессе. Закон сохранения ссуженной стоимости непосредственно  связан с сущностью кредита как стоимостного отношения, базирующегося на эквивалентности обмена. Содержание этого закона выражается в том, что на всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет свою ценность, равнозначна количественно.

Другими словами, кредитор по истечении срока кредита должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде. На практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости зависит от характера использования полученного кредита заемщиком, а также от устойчивости покупательной способности денежных единиц, поскольку ссуженная стоимость возвращается кредитору, как правило, в денежной форме. Так, непроизводительное или нерациональное использование полученных в ссуду средств может привести к ухудшению кредитоспособности заемщика, и он не сможет в срок полностью погасить задолженность кредитору. В то же время, если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой инфляции, то вследствие обесценения денег он передает кредитору в действительности стоимость по ценности меньшую, чем полученная им в ссуду.