Форма, виды, функции и законы кредита

Основные данные о работе

Версия шаблона	2.1
Филиал	Бежецкий
Вид работы	Курсовая работа
Название дисциплины	Макроэкономика
Тема	Форма, виды, функции и законы кредита
Фамилия студента	Локтева
Имя студента	Оксана
Отчество студента	Владимировна
№ контракта	0713012400209097

 

Содержание

 

 

  Основные данные о работе

  Содержание

  Введение

  Основная часть

    1.  Виды и формы кредита

    2.   Законы и функции кредита

  Заключение

  Глоссарий

  Список использованных источников

  Приложения

 

Введение

 

Сегодня я хотела бы рассмотреть тему кредита со всеми его составляющими. И так, что такое кредит?

Кредит – это  возможно одна из  самых важнейших на сегодняшний день экономических категорий. Я считаю, что выбранная мною тема действительно актуальна, так как кредитные отношения в современных мировых условиях сейчас достигли наибольшего развития. На данный момент уже можно сказать не только о регулярном увеличении объемов денежных средств, предоставляемых в заем, но и о расширении субъектов кредитных отношений и о росте многообразия этих операций.

  Изучению кредита посвящены произведения  многих  классиков марксизма, многочисленные  работы советских и зарубежных  экономистов.

Говоря об этой теме, конечно же нельзя не упомянуть и те проблемы, с которыми сталкивается наша экономическая система на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует все более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере.И стало ясно, что в настоящее время создалась необходимость в полной мере использовать все рычаги экономики, присущие кредитной сфере, а также разработать и реализовать принципиально новые инновационные  подходы к управлению денежным обращением всей страны.

Наиболее характерные черты для кредитной сферы - перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего непосредственного  назначения. В начале 1987 года все  кредитные вложения банков достигли аксиальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. И тогда стало ясно, что произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился. Из всего этого необходимо сделать выводы.

Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять гораздо большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние нашей страны в значительной мере зависит от общего  состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать и наращивать  опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Обязательно необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание специализированных  кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, например таких,  как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее еще более эффективной.

  Также следует отметить, что  у  предприятий всех форм собственности  теперь всё чаще возникает  потребность в привлечении заёмных  средств  для осуществления своей  деятельности и извлечения всевозможной  прибыли. Известно, что  наиболее  распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

     Кредит  во многом является  условием и необходимой предпосылкой  развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического  роста. Кредит  используют не только крупные предприятия  и объединения, но  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные группы граждан. Кредит обуславливает  движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря в основном кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков. Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, а именно  денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник  кредита, а на других возникает потребность в них.

     Целью данной  курсовой работы  является четкая  классификация  форм и видов кредита, подробное  раскрытие его законов и функций в условиях современной экономической действительности.

 

 

Основная часть

1 Виды и формы кредита

 

1 Виды кредита

     Теперь необходимо понять что  такое вид кредита?

Вид кредита — это его более детальная  характеристика по всем  организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Известно, что  единых мировых стандартов при их классификации еще  не существует. Практика показывает, что в каждой стране имеются  свои особенности. Например в России кредиты классифицируются в зависимости от: 1. стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

2. отраслевой  направленности

3. объектов  кредитования

4. его  обеспеченности

5. срочности  кредитования

6. платности  и многие другие  особенности…

Итак,  кредит, как уже было отмечено ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже  своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных денежных средствах. Являясь одним из самых   важным инструментом платежа, кредит может применяться для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика, как для производства, так и для удовлетворения личных потребностей. В России на сегодняшний день огромную роль для населения имеет потребительский кредит, но это уже другая история, вернемся к освящению выбранной нами темы.

     Стадии воспроизводства. Хозяйственные  организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для  покрытия расходов по приобретению средств производства, для расчетов по заработной плате с рабочими, для покрытия бюджетных расходов, отчисления налогов и там можно продолжать еще долго перечислять назначения средств расходования ссуды. А население получает кредит для удовлетворения всех своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется для удовлетворения всех  потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

     Отраслевой  направленности - если  кредит обслуживает потребности промышленных предприятий, то он имеет название -  промышленный кредит. А еще бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит. Отраслевая направленность кредита часто находит свое воплощение в государственной статистике ряда стран (отдельно бывает выделяются кредиты промышленности, торговле, сельскому хозяйству и т. д.). А еще по отраслям делят кредиты и некоторые отдельные коммерческие банки.

     Объектами кредитования - объект  выражает то, что противостоит  кредиту. Чаще всего, как показывает  практика  кредит используется для приобретения различных товаров (например, в промышленности — сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т. п., в торговле - товары всевозможного разнообразного ассортимента, а у населения - товары длительного пользования, бытовая техника и многое другое) и здесь кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности. В определенном ряде случаев ссуда выдается для осуществления различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству и затраты на обрабатывающую технику и топливо, в промышленности — на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов и др.).

     Объект  кредитования может как иметь материально-вещественную форму,  так  и не иметь ее. Заемщик  берет ссуду совсем необязательно для  накопления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Кредиту поэтому необязательно будут противостоять конкретные виды материалов. Кредит очень  часто берется под разрыв в платежном обороте тогда,  когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но незамедлительно  возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей и непредвиденных расходов. Например,  это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или местный бюджеты, по взносам по страхованию имущества, закупка сырья, топлива и пр. В этом случае кредит временно покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

     Его обеспеченности. Кредиты очень  необходимы для современной экономики, но хотелось бы и понять  при этом обеспеченность полученного  кредита. Обычно обеспеченность различают по трем критериям: по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, которые имеют  прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат ссуды, выданные под определенный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное же обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте, то есть без конкретизации предмета.  Хоть ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников. Так что получается, что все виды имеют свое определенное значение.

     По  степени обеспеченности можно  выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением  и без обеспечения. И так полное  обеспечение имеется в том  случае, если размер обеспечения  равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное же обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения вообще. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств ( то есть заемщик сам является гарантом данного заема) предоставляемых заемщику во временное пользование.

     Обеспечение кредита можно рассматривать  не только с позиции противостояния  ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита также  входят различного рода гарантии, полученные поручительства от третьих лиц, страхование и др. От срочности кредитования – выделяют:

     -краткосрочные

     -среднесрочные

     -долгосрочные  ссуды

     Краткосрочные ссуды - обслуживают  текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются  такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам никогда не выходит за пределы одного года. Хотя  на практике их срок может быть и не неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции, а также рядом многих других факторов. Так,например, в России 90-х гг. в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам очень часто относили ссуды со сроком до трех-шести месяцев. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают в основном  долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

     А вот устоявшегося  стандартного  срока как критерия отнесения кредита к разряду  среднесрочных или долгосрочных ссуд пока еще нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит  за пределы восьми лет, а вот в Германии - до шести лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам, все весьма неоднозначно.

     В России к среднесрочным ссудам  относили ссуды со сроком погашения  от шести  до двенадцати месяцев, а  к долгосрочным - кредиты, срок  оплаты которых выходил за  пределы года. Деление кредитов  по их длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция исказила и трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности кредитования заемщиков, что разительно отличало России от других западных стран.

     От  платности за его использование. Здесь выделяют следующие виды  кредита:

     -платный

     -бесплатный

     -дорогой

     -дешевый

     За  основу такого деления берется  размер процентной ставки, установленный  за пользование ссудой. В современной  экономике кредит функционирует  как капитал. Это означает, что  кредитор передает ссуженную  стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен и обязан  использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему изначально авансированную сумму, а также  уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер. Бесплатный кредит существует в очень ограниченных размерах и очень редко предоставляется кредитору. Чаще всего в современной экономике он применяется при кредитовании сотрудников банка и при личных (дружеских) формах кредита. При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя прямо здесь плата за кредит и не проявляет себя, однако косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его оплаты. В рамках платности за кредит применяется понятие дорогого дешевого кредита.