Деятельность ломбардов как специфических кредитных учреждений. Развитие ломбардного бизнеса в Российской Федерации

ЗАДАНИЕ НА КУРСОВУЮ РАБОТУ по предмету «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ»

Студентки Власенко Карины Александровны

Курс II Группа 24 Специальность 080108 «Банковское дело»

Тема курсовой работы: Деятельность ломбардов как специфических кредитных учреждений. Развитие ломбардного бизнеса в Российской Федерации

Перечень вопросов, подлежащих разработке: Теоретическая часть: Роль и назначение деятельности ломбардов на рынке кредитных услуг. Развитие деятельности ломбардов на различных этапах экономики. Основные участники. Управление и организация .

Практическая часть: Деятельность современных ломбардов как специфических кредитных учреждений. Функции ломбардов. Виды операций и услуг. Страхование имущества. Реализация имущества должника. Доходы и расходы. Развитие ломбардного бизнеса в Российской Федерации.

Иллюстративный материал: Символ Дома Ломбардии. структура ломбардного бизнеса в Москве. Прибыль современного ломбарда

Рекомендуемая литература: Закон Российской Федерации «О залоге» Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» с изменениями и дополнениями.Материалы с электронного ресурса

Руководитель: Киселева Наталья Леонидовна

Срок окончания выполнения курсовой работы: 03 апреля 2006 г.

Дата выдачи задания на курсовую работу 01 февраля 2006 г.

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Ломбардный бизнес является старейшим финансовым бизнесом. В настоящее время ломбарды как специализированные кредитно-финансовые институты оказывают физичес-ким лицам услуги, относящиеся к разряду кредитных операций, что представляет собой некую альтернативу банковским учреждениям, так как взаимоотношения между клиентом и ломбардом относительно просты и не требуют дополнительных затрат с обеих сторон. Поэтому можно говорить о некоторой конкуренции за привлечение клиентов между банком и ломбардом.

Я думаю, тема моей курсовой работы актуальна, потому что с началом научно-те-хнической революции ломбардный бизнес за последние 10 лет изменился более, чем за все предыдущие столетия своего существования. В современных условиях ломбардная отрасль направлена на максимальное удовлетворение разносторонних потребностей клиента, уже привыкшего к высокому уровню сервиса в других сферах потребления. В последние годы популярность ломбардов растет во всем мире, включая такие экономии-чески развитые страны, как США, Германия, Великобритания, Швеция, Япония. Специ-альные маркетинговые исследования, проведенные по заказу Национальной ассоциации ломбардов США, показали, что около 20% населения даже в развитых странах не имеют банковских счетов и, соответственно, не имеют возможности получить кредит в банке. Для России этот показатель почти в 3 раза выше, и спрос на финансовые услуги ломбардов растет с каждым годом.

При выполнении курсовой работой я задалась целью проследить роль и назначение деятельности ломбардов на рынке кредитных услуг, а также деятельность современных ломбардов как специфических кредитных учреждений.

Поставила ряд задач:

проследить развитие деятельности ломбардов на различных этапах экономики;

рассмотреть управление и организацию деятельности, а также основных участников;

охарактеризовать функции ломбардов, виды операций и услуг;

раскрыть сущность страхования имущества, реализации имущества должника. Происхождение доходов и расходов;

спрогнозировать развитие ломбардного бизнеса в Россию.

Моя курсовая работа состоит из двух разделов. В -первом, я показала сущность теоретических основ в области зарождения , становления и организации деятельности ломбардов. Во –втором разделе раскрыла широкий спектр услуг, предоставляемых современными ломбардами, специфику оформления сделок, а также предпосылки для дальнейшего развития этого бизнеса в России.

Методологической основой выполнения курсовой работы послужили: федеральные законы, законодательные и нормативные акты федеральных органов власти, материалы периодической печати, данные электронной сети интернет.

Моя курсовая работа написана на 30 страницах и содержит 1 таблицу, 2 рисунка и 2 приложения.

 

1. РОЛЬ И НАЗНАЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ЛОМБАРДОВ НА РЫНКЕ КРЕДИТНЫХ  УСЛУГ.

 

1.1. Развитие деятельности ломбардов  на различных этапах экономики

 

Первые письменные упоминания греческих и римских летописцев о ломбардах свидетельствуют об их существовании в древнем Китае свыше 3000 лет тому назад.

Желание освободиться от гнета ростовщиков, бравших огромные проценты за свои услуги, вызвало в средние века несколько попыток организовать учреждения, имевшие сходные черты с современными ломбардами. История ломбардов начинается с 1462 года, когда в городе Перуджи возникло кредитное учреждение «Mont de Piete» с выдачей ссуд под заклады. Жители Италии из-за войн покидали свою родину и разнесли идею подобных учреждений по всей Западной Европе. Особо привилась эта идея во Франции: во время правления Людовика ХI выходцы из Ломбардии получили от французского правительства привилегию и право на предоставление ссуд под движимое имущество с взиманием процентов в пределах узаконенных норм. Выходцы из итальянской провинции Ломбардии основали во Франции и Англии Дом Ломбарди, который владел сетью ссудно-залоговых учреждений по всей Европе (рис. 1). В России это имя стало нарицательным.

 

 

Рис. 1. Символ Дома Ломбардии

 

Клиентами Дома Ломбардии были даже королевские семейства, например, король Англии Эдуард III. Испанская королева Изабелла заложила в ломбард бриллиантовую корону, чтобы финансировать путешествие Колумба в Америку.

Первые попытки государств в организации ломбардных учреждений относятся к началу XVII века. Родоначальниками в этом направлении являются Англия и Бельгия.

В России первые меры к обеспечению населения кредитом относятся к царствованию Анны Иоанновны, когда указом в 1729 году монетной конторе было повелено выдавать ссуды под заклад золотых и серебряных вещей под проценты.

При Елизавете Петровне был учрежден Заемный банк, в обязанности которого входила и выдача ссуд под драгоценные заклады.

В 1772 году были открыты Санкт-Петербургская и Московская ссудные казны. Эти учреждения являлись казенными ломбардами. В 1840 году в Петербурге начал функционировать частный ломбард – компания для хранения и заклада разных товаров и движимости.

С развитием капиталистических отношений вновь стали появляться частные и акционерные ломбарды. Период расцвета учреждений подобного типа в каждой стране связан с активизацией рыночных отношений. В России частные ломбарды появились в конце XIX века. Впоследствии стали организовываться муниципальные ломбарды.

Наибольшее развитие ломбардной деятельности в России приходится на предвоенные и военные годы первой мировой войны. Если в 1904 году в России было 12 акционерных ломбардов, 77 городских и муниципальных, то к 1916 году количество акционерных ломбардов увеличилось на 92%, городских – на 42%, казенные же ломбарды сохранились в прежнем количестве. К концу 1917 года в России насчитывалось 109 муниципальных ломбардов, сумма выданных ими ссуд составила 13 миллионов рублей. Кроме того, функционировало около 20 акционерных ломбардов. При этом первое место по величине капиталов занимал частный капитал – 53,8%. Интенсивность роста капиталов за вышеуказанный период у частных ломбардов составила 99,1%.

Из приведенных данных видно, что наиболее активно развивались акционерные частные ломбарды, причем частный капитал шел главным образом в столицы – Петербург и Москву.

Частные ломбарды имели несравненно более выгодные условия работы по сравнению с казенными и городскими казнами, так как им была открыта возможность привлечения капитала путем выпуска акций, что обеспечивало работу ломбардов с использованием в основном собственных средств при минимальном привлечении заемных. Городские и казенные ломбарды в основном работали на заемных средствах. Исторически сложилось, что казенные и муниципальные ломбарды работали нестабильно из-за недостаточного финансирования, отсутствия наличных денежных средств.

Октябрьский переворот в России прекратил развитие частного предпринима-тельства в ломбардном бизнесе. 14 декабря 1917 года был издан декрет о национализации всего банковского дела, вслед за этим последовали распоряжения по отдельным видам кредита. С ликвидацией дореволюционных кредитных учреждений в 1918 году были упразднены старые ломбарды. В СССР в 1922–23 годах были созданы государственные ломбарды – хозрасчетные предприятия, находящиеся в ведении местных Советов в системе учреждений бытового обслуживания – с целью предоставления населению возмо-жности хранения предметов личного пользования и домашнего обихода, а также получе-ния ссуд под залог этих предметов.

Городские ломбарды вновь открылись на территории России только в 1922 году. За 70 лет их монопольного существования в СССР сложился отрицательный имидж ломбарда: огромные очереди, мизерные кредиты. Превышение спроса над предложением и отсутствие заинтересованности сотрудников в качественной работе породило пренебрежительное, грубое отношение к клиентам.

С началом перестройки в России вновь возродился интерес частного капитала к ломбардному бизнесу. Рост количества ломбардов и повышение конкуренции привели к более высокому качеству обслуживания. Современные ломбарды – это высокотехнологи-чные учреждения, оборудованные разнообразной техникой, стремящиеся ни в чем не уступать банкам в сфере обслуживания клиентов. Социологические исследования пока-ывают, что за последние 3–4 года в России заметно улучшилось и отношение населения к ломбардным учреждениям.

Ломбардные учреждения в настоящий момент существуют во всем мире и, как ни удивительно, особо распространены в странах с сильной экономикой и высоким уровнем жизни. К примеру, в США существует свыше 16000 лицензированных ломбардов, около 3000 ломбардов в Австралии.  Государственные системы ломбардов остались практически только в развивающихся странах с тоталитарными режимами. Например, в Индонезии система ломбардов включает в себя свыше 500 отделений по всей стране и принадлежит государству.

История развития и современное состояние ломбардной отрасли в мире показывают, что ломбарды еще имеют большие перспективы и играют немаловажную роль в экономике любой страны.

 

Основные участники. Управление и организация деятельности.

 

Ломбард создается на основе объединения средств учредителей в целях удовлетворения общественных потребностей в краткосрочных кредитных ресурсах и извлечения прибыли. В качестве учредителей ломбарда могут выступать юридические, физические лица, частные предприниматели, банки (как соучередители), инвестиции-онные группы и иностранные инвесторы.

Учредители ломбарда вправе продать или передать свою долю в уставном капитале и часть одному или нескольким учредителям общества. Учредители пользуются преиму-щественным правом покупки доли выходящего учредителя пропорционально размерам своих долей. Доли уставного фонда ломбарда переходят к наследникам граждан и к правопреемникам юридических лиц, являвшихся учредителями ломбарда только при согласии остальных учредителей ломбарда. Наследники могут быть приняты в состав учредителей по письменному заявлению с согласия остальных учредителей.

Ломбард может создаваться как акционерное общество, так и как общество с ограничен ной ответственностью.

Наиболее распространенной организационно-правовой формой по отношению к ломбардам является общество с ограниченной ответственностью. В этом случае  
в соответствии с Федеральным законом от 08.08.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» высшим органом управления ломбарда является общее собрание учредителей. Общее собрание созывается из учредителей или назначенных учредителями представителей. Распределение голосов между учредителями на общем собрании устанавливается в соответствии с учредительным договором. Общее собрание учредителей созывается по мере необходимости, но не реже одного раза в год. В течение года могут быть также собраны внеочередные собрания учредителей для решения чрезвычайных ситуаций, возникших в ходе выполнения ломбардом своих задач.

К компетенции общего собрания учредителей относится:

определение основных направлений деятельности ломбарда, утверждение планов и отчетов;

изменение и дополнение устава;

внесение изменений в учредительный договор;

определение организационной структуры ломбарда;

утверждение годовых результатов деятельности ломбарда и порядка распределения прибыли или покрытия убытков;

принятие решения о прекращении деятельности ломбарда;

другие полномочия.

Общее собрание учредителей избирает и назначает на должность исполнительного директора, который осуществляет текущее руководство деятельностью ломбарда и организует выполнение решений общего собрания учредителей. В своей деятельности исполнительный директор подотчетен общему собранию и может переизбираться на должность неограниченное количество раз.

Прием новых членов ломбарда осуществляется решением общего собрания путем уступки доли или части доли третьим лицам, либо путем увеличения уставного капитала.

Учредители ломбарда имеют право: