Депозитная политика АО «Евразийский Банк»

 

Рисунок 2 –  Классификация депозитов коммерческого  банка по форме изъятия

 

Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства населения  и организаций, а с другой - удовлетворяют  за счет этих привлеченных средств  разнообразные финансовые потребности своих клиентов.

Основные источники  средств коммерческого банка - это:

• депозиты предприятий и организаций (юридических лиц);
• депозиты населения (физических лиц);
• межбанковские депозиты.

В свою очередь, депозиты как юридических, так и  физических лиц, по форме изъятия подразделяются на:

• депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
• срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);
• условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Депозиты до востребования представлены средствами на различных банковских счетах, которые  их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому  требованию путем выписки денежных и расчетных документов (счета  «оn call» в мировой практике). К депозитам до востребования в отечественной практике относят:

• средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций;
• средства фондов различного назначения;
• средства в расчетах;
• остатки средств на корреспондентских счетах других банков;
• средства во вкладах до востребования физических лиц;
• сберегательные вклады.

Среди депозитов  юридических лиц самым крупным  источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета являются депозитами до востребования.

Как правило, депозиты до востребования являются самым  дешевым источником образования  банковских ресурсов. Возможность владельца  счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоколиквидных активов. Поэтому по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают самые минимальные процентные ставки.

Открытие и  обслуживание всех видов счетов до востребования предусматривает составление и оформление между банком и клиентом соответствующего договора. Если счет открывается физическому лицу, то данный договор называется договором банковского вклада до востребования. Для расчетных и текущих счетов юридических лиц предусматривается заключение договора банковского счета. Оба договора являются публичными и стандартными для всех клиентов банка. При этом заключение договора банковского вклада осуществляется сотрудниками операционных подразделений банка, а договора банковского счета - сотрудниками управления пассивных операций и клиентского отдела банка.

Вклады до востребования  размещаются в банках на различных  счетах, открываемых клиентам. Они  предназначены для осуществления  текущих расчетов и в любой  момент времени могут быть полностью или частично востребованы. Изъятие вкладов возможно как наличными деньгами, так и в форме безналичных расчетов.

Вклады до востребования  в своей основе нестабильны, что  ограничивает сферу их использования  коммерческими банками. По этой причине  владельцам счетов выплачивается низкий процент или вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания.

Срочные депозиты - это денежные средства, находящиеся  на счетах и внесенные в банк фиксированный  срок. Банки требуют от вкладчика  специального уведомления на изъятие  средств и вводят ограничения  по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента.

Размер вознаграждения, выплачиваемого клиенту по срочному депозиту, зависит от срока, суммы  депозита и выполнения вкладчиком условий  договора. Твердо обозначенный срок хранения очень важен для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка. Разумеется, это и позволяет банкам начислять по срочным депозитам повышенные проценты.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости  от их срока на:

• депозиты со сроком от 1 до до 3-х месяцев;
• депозиты со сроком от 3-х до 6 месяцев;
• депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
• депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;
• депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

То обстоятельство, что владелец срочного депозита может  распоряжаться им только по истечении  оговоренного срока, не исключает возможность досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяю банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Депозиты классифицируют также по степени удорожания:

• бесплатные - (средства на расчетных, текущих счетах клиентов);
• платные - (средства на депозитных счетах).

Бухгалтерская классификация депозитов подразделяет депозиты на:

• депозиты государственных внебюджетных фондов;
• депозиты внебюджетных фондов субъектов РК;
• депозиты предприятий и организаций, находящихся в государственной собственности;
• депозиты негосударственных организаций;
• депозиты физических лиц резидентов;
• депозиты юридических лиц-нерезидентов;
• депозиты физических лиц-нерезидентов.

Кроме срочных, депозитами можно считать вклады до востребования, а также текущие  счета, по которым денежные средства могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений.

Каждый из видов  депозитов имеет свои достоинства  и недостатки. Депозиты до востребования  наиболее ликвидны. Их владельцы могут  в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета следующие:

• деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;
• разрешается брать с этого счета в установленном Национальным Банком РК порядке наличные деньги.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

• для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету (или очень низкий процент);
• для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Достоинством  срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания  ликвидности с меньшим оперативным  резервом.

Недостаток срочных депозитов  для клиентов заключается в низкой ликвидности и невозможности  использовать средства на счетах срочных  депозитов для расчетов и текущих  платежей, а также для получения  наличных денег.

Срочные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Недостатки срочных вкладов  для банков состоят в следующем:

• необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение, таким образом, маржи (разницы между процентом по активным и пассивным кредитным операциям);
• подверженность этих вкладов различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка;
• неспособность банка возобновлять эти ресурсы на постоянной основе.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады (депозиты) зависит в значительной степени от клиентов (вкладчиков), а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Коммерческие банки в  условиях конкурентной борьбы на рынке  кредитных ресурсов должны постоянно  заботиться как о количественном, так и качественном улучшении  своих депозитов. Они используют для этого разные методы (процентную ставку, различные услуги и льготы вкладчикам). При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

- депозитные операции  должны содействовать в получении  прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

- депозитные операции  должны быть разнообразными и  вестись с различными субъектами;

- особое внимание в  процессе организации депозитных  операций следует уделять срочным  вкладам;

- должна обеспечиваться  взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений; 

- организуя  депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации  своих свободных ресурсов;

- банку следует  принимать меры к развитию  банковских услуг, способствующих  привлечению депозитов.

Эффективный процесс  управления пассивами банка предполагает выявление количественных и качественных взаимосвязей между собственным капиталом, привлеченными средствами и активами, с одной стороны, и определение оптимального соотношения между ними - с другой.

 

 

2. Зарубежный опыт проведения депозитных операций

 

Сравнивая процентные ставки по депозитам в Казахстане (где годовая процентная ставка варьирует  от 7% до 9,5%) и за тенгеежом, можно отметить, что в США по банковскому вкладу можно получить 1,75% годовых в Швейцарии прибыль составит в среднем 3—4%. Доход от депозитов в Европе редко превышает 5%. Казахстанские финансисты нередко рискуют своим капиталом, получая более высокую прибыль. Иностранцы сдержанны в выборе тактики. Многие эксперты считают, что, как только Казахстанские банки будут опускать планку, многие начнут уходить к иностранцам.

Доверие к иностранным  банкам заставляет людей пожертвовать высокими процентами. Но открыть счет в затенгеежном банке не так просто. Многие устанавливают очень высокий «входной» барьер для вкладчиков из-за тенгеежа. Если вы задумали хранить по ту сторону границы 1000 долларов, вам, скорее всего, откажут. Начинать взаимоотношения с иностранцами приходится, как правило, с 10 тыс. у. е.

Есть и еще  одна неприятная «оборотная сторона» стабильности. Очень часто в случае досрочного снятия денег со счета клиентам западных банков приходится платить довольно внушительные штрафы и неустойки (1 - 5% от суммы, находящейся на счете). Обслуживание счета в затенгеежном банке может стоить от 30 до 1500 долл. в год. Кроме того, с вкладчика-нерезидента могут взять плату за открытие счета — от 100 до 400 у. е. Но такие ограничения компенсируются выгодными предложениями, которых нет в казахстанских банках. За тенгеежом существуют так называемые индексируемые депозиты, когда вкладчику предлагается некий минимальный гарантированный доход – 1 - 2% годовых. Остальная прибыль будет зависеть от ситуации на фондовом или валютном рынке (может достигать 8—12%). По сути, это почти то же самое, что игра на бирже. С той лишь разницей, что минимальную прибыль клиент получит всегда, независимо от курса акций.

В ближайший  год ситуация вряд ли резко поменяется. Тем, кто идет в банк, чтобы приумножить  капитал, лучше выбирать казахстанских финансистов.