Бюджет затрат станции. План эксплуатационных расходов

 

СОДЕРЖАНИЕ.

 

Введение                                                                                                            

Исходные  данные                                                                                              

1.Разработка  бюджета производства. Объемные  и качественные                                             показатели работы сортировочной станции                                                        

1.1.Расчет  объемных показателей

1.2.Расчет  количества местных вагонов и  коэффициента сдвоенных                                          операций                                                                                                                  

1.3. Расчет  качественных показателей работы  сортировочной

станции                                                                                                               

2.Трудовые  ресурсы станции                                                                         

2.1.Расчет  производительности труда   

3. Бюджет  затрат станции. План эксплуатационных  расходов 

3.1. Планирование  прямых расходов по видам работ  и местам

возникновения затрат

3.1.1.Расходы на материалы 

3.1.2.Расходы  на электроэнергию 

3.1.3.Расходы  на топливо 

3.1.4.Прочие  материальные затраты

3.2. Планирование  основных расходов, общих для  всех мест

 возникновения затрат и видов работ                                                             

3.3.Планирование  общехозяйственных расходов 

Заключение 

Используемая  литература 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Станция - это важнейшее производственно-хозяйственное подразделение, на котором осуществляется непосредственная связь железных дорог с клиентурой. От четкой и бесперебойной работы станций зависит обеспечение перевозок грузов и пассажиров, ускорение оборота вагонов, снижение себестоимости перевозок и безопасность движения поездов.

Производственная  деятельность станции осуществляется на основе бюджетной формы управления, которая  должна предусматривать  применение передового опыта и прогрессивной  технологии, обеспечивать систематический  рост производительности труда и  снижение себестоимости.

Бюджетирование  в ОАО «РЖД» - это процесс  финансового  планирования контроля и анализа, доходов  и расходов, финансовых и материальных потоков в ходе осуществления  финансово-хозяйственной деятельности ОАО «РЖД» на всех уровнях управления, направленный на достижение целевых  показателей эффективности ОАО  «РЖД».

Бюджетная система – совокупность бюджетных  форм, методик и регламентов определяющих порядок подготовки, контроля исполнения и анализа результатов исполнения производственных и финансовых планах предприятия.

Бюджет  производства - планирование и контроль объёмных и качественных показателей  производства.

Бюджет  затрат - планирование и контроль затрат по экономическим элементам  с  расшифровкой прочих расходов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Исходные  данные.

Таблица 1.

Показатель	Величина
Тип сортировочной станции	Односторонняя
Число механизированных горок	1
Количество путей в сортировочном  парке	28
Число исполнительных постов	2
Число распорядительных постов	1
Маневровые районы	2
Количество маневровых тепловозов	3
Площадь территории станции, тыс. м²	280
Площадь служебных помещений, м²	3400
Объем служебных зданий, м³	14400
Площадь служебных помещений грузового  хозяйства, м²	860
Стоимость основных производственных фондов, тыс.руб	25700
Общий объем отправления грузов в  год, тыс.т	300
Общий объем прибытия грузов в год, тыс.т	540
Транзитный вагонопоток с переработкой в год, тыс. ваг	850
Транзитный вагонопоток без переработки в год, тыс. ваг	470

 

 

 

Таблица 2.

Показатель	Величина
Простой транзитного вагона с переработкой, ч	9,6
Простой транзитного вагона без переработки, ч	1,0
Простой местного вагона, ч	26,4
Средняя статическая нагрузка на вагон, т/ваг.	47

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Разработка бюджета производства. Объёмные и качественные показатели работы сортировочной станции.

В этом разделе  плана рассматриваются объемные и качественные показатели работы сортировочной станции в среднем за сутки.

Объемные  показатели:

по технической  работе - общий вагонооборот; отправление вагонов с подразделением на транзитные с переработкой, без переработки и местные; рабочий парк вагонов; число маневровых локомотивов;

по грузовой работе - отправление грузов в тоннах и вагонах; прибытие грузов (выгрузка) в тоннах и вагонах.

Качественные   показатели:

простой транзитных вагонов (с переработкой и без переработки); простой местных вагонов, простой под одной грузовой операцией; средняя статическая нагрузка на вагон своей погрузки; производительность маневрового локомотива; коэффициент эффективности использования вагонов рабочего парка.

1. 1. Расчет объёмных показателей.

Объемные  и качественные показатели детализируются и рассматриваются по кварталам, а также в среднем за сутки.

Объем грузовой работы:

Р_п  - отправление (погрузка) грузов в год, тыс. т;

Р_пс - отправление (погрузка) грузов в сутки, тыс. т; 

Р_в - прибытие (выгрузка) грузов в год, тыс. т;

Р_вс - прибытие (выгрузка) грузов в сутки, тыс. т.

 

 Количество  погруженных и выгруженных тонн  за год:

Количество   погруженных   и   выгруженных   вагонов   в сутки, ваг., рассчитывается по формулам:      

;       ,

где - средняя статическая нагрузка на вагон, т.

п_п=

;      п_в= ;

 

 

 

 

1.2. Расчет количества местных вагонов и коэффициента сдвоенных операций.

При условии  полной взаимозаменяемости среднесуточное количество местных вагонов соответствует большему числу погруженных или выгруженных вагонов в среднем за сутки.

Среднесуточный  вагонооборот станции:

= п_п+ п_в+ п_пор+ 2п_тр,

где п_пор – количество порожних вагонов,

п_пор= п_п– п_в=33-18=15 ваг.

=18+32+14+2( )=7297ваг/сут.

Среднесуточный  вагонооборот станции можно рассчитать и другим способом:

=2п_тр/п+2п_тр/бп+2п_м=

Количество  отправленных вагонов за год и  в среднем за сутки соответственно:

 

;

ваг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.Расчет качественных показателей  работы сортировочной станции. 

Показателями  качества работы станции являются: простой транзитных вагонов (с переработкой и без переработки); простой местных вагонов, простой под одной грузовой операцией, средняя статическая нагрузка на вагон своей погрузки, производительность маневрового локомотива, коэффициент использования вагонов рабочего парка.

На основании  табл. 3 и заданных норм простоя вагонов  определяется средний простой транзитного  вагона. Количество транзитных вагонов (см. табл.1).

Таблица 3

Расчет структуры транзитного  вагона

Показатель	Количество транзитных вагонов, птр i	Структура транзитного вагонопотока, γi %
Транзитные вагоны с переработкой, птр/п	850000	64,39
Транзитные вагоны без переработки, птр/бп	470000	35,61
Всего		∑γi=100

Средний простой  транзитного вагона:

t^ср_тр=∑γ_iтрt_трi=γ_перt_пер+γ_б/пt_б/п,

где γ_i – структура транзитного вагонопотока;

t_трi – простой транзитного вагона с переработкой и без переработки;

t^ср_тр=

Расчет структуры  вагонопотока станции γ_i произведем по форме табл.4.

Таблица 4

Расчет структуры вагонопотока

Показатель	Количество отправленных вагонов, по i	Структура  вагонопотока, γi %
Транзитные вагоны с переработкой, птр/п	850000	63,83
Транзитные вагоны без переработки, птр/бп	470000	35,29
Местные вагоны пм	11680	0,88
Всего	1331680	∑γi=100

Средневзвешенный  простой вагонов на станции:

t_ср=∑γ_it_i,

где γ_i – структура вагонопотока;

      t_i – простой вагона соответственно транзитного с переработкой и без переработки и местного вагона.

 

 

t_ср=0,6833*9,6+0,3529 *1,0+0,0088*26,4=6,71 ч  

 

 

 

    Рабочий парк вагонов:

                           

 

                                         п_тр/пt_тр/п+п_тр/бпt_тр/бп+п_мt_м

                                п_р=  –––––––––––––––––––––– ,

                                                           24                                                                                    

                       п_р = =1021 ваг

где п – количество отправленных вагонов за сутки по категориям;

      t – время простоя вагонов по  категориям

Коэффициент эффективности использования  вагонов рабочего парка:

;

Среднесуточная  производительность маневровых локомотивов:

где М_мл – количество маневровых локомотивов.

Все результаты объемных и качественных показателей  сведем в табл.5.

 

Таблица 5

Объемные и качественные показатели работы сортировочной станции.

Показатель	Единица измерения	Значение показателя
		в год	в среднем за сутки
Объемные
Общий объем отправления грузов	тыс. т	300	821,918
Общий объем прибытия грузов	тыс. т	540	1479,452
Общий объем отправленных грузовых вагонов, в том числе: – транзитных с переработкой – транзитных без переработки – местных	тыс. ваг. тыс. ваг. тыс. ваг.	850 470 11680	2328,767 1287,671 32
Вагонооборот в сутки	ваг.	-	3648
Рабочий парк вагонов	ваг.	-	1021
Количество маневровых локомотивов	лок.	3	3
Качественные
Простой транзитного вагона с переработкой	ч	-	9,6
Простой транзитного вагона без переработки	ч	-	1,0
Простой местного вагона	ч	-	26,4
Средняя статическая нагрузка	т/ваг.	-	47
Коэффициент эффективности	-	-	3,57
Производительность маневрового  локомотива	ваг./лок.сут.	-	787