Бизнес-планирование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Октября 2012 в 21:08, курсовая работа

Краткое описание

Любое новое дело нуждается в принятии важных предварительных решений о его развитии. Бизнес-план- это очень хорошее средство для их осмысления. В условиях становящегося российского бизнеса уже работающие предприятия и люди, ещё недавно далёкие от хозяйственной деятельности, ищут новые возможные применения своих сил в экономике. Предпринимательство- это в большей степени творчество. Однако первые шаги в предпринимательской сфере требуют тщательного расчёта и умения правильно предвидеть своё будущее.

Содержание

1. Введение………………………………………………………………..3
2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции………....7
3. Анализ отрасли и основных конкурентов…………………………..12
4. Производственная деятельность…………………………………….13
• Здания ………………………………………………………….13
• Оборудование ………………………………………………....14
• Сырьё и вспомогательные материалы……………………….15
• Потребность в персонале……………………………………..18
• Калькуляция себестоимости……………………………….....19
5. План маркетинговой деятельности………………………………....20
• Анализ товарооборота………………………………………...20
6. Финансовый план………………………………………………….....22
• Анализ движения денежных средств………………………...22
• Балансовый отчет…………………………………………..….24
• Финансовый план…………………………………………...…26
7. Резюме …………………………………………………………..........28
8. Заключение……………………………………………………….…..29
9. Список используемой литературы……………………………….....30

Прикрепленные файлы: 1 файл

.....курсовая.doc

— 363.00 Кб (Скачать документ)

 

Таблица 3

3. Анализ  отрасли и основных конкурентов.

Характеристика  конкурентов

 

ООО « Блеск»

ООО «Стиль»

         

1

Занимаемая  доля рынка, %

 

15%

25%

2

Уровень цены

 

Средний

Средний

3

Финансовое  положение (рентабельность)

 

Среднее

Высокое

4

Уровень технологий

 

Высокий

Средний

5

Качество услуги

 

Высокое

Высокое

6

Расходы на рекламу (в месяц/рублей)

 

2000

5000

         

7

Время деятельности предприятия,

лет

 

3

5


 

 

4. Производственная  деятельность

Таблица 4

Здания

Адрес

 

г. Новосибирск , ул. Блюхера д.73

     

Занимаемаемая площадь

 

40 м2

     

Собственное владение или аренда

 

Аренда, сроком на 5 лет

     

Размер

 

40м2

     

Стоимость аренды (покупки),рублей/год

 

420000

   

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5

Оборудование

       

Вид и наименование

 

Поставщик

 

Количество

Цена единицы, рублей

Стоматологическая установка

 

ООО «КавитронСервис»

 

1

75000

           

Рентгеновский аппарат

 

ООО «КавитронСервис»

 

          1

15000

           

Визиограф

 

ООО «КавитронСервис»

 

         1

10000

           
           

Вектор

 

ООО «КавитронСервис»

 

       1

25000

           

Ультразвуковой  аппарат

 

ООО «КавитронСервис»

 

        1

31000

           

Смэрт

 

ООО «КавитронСервис»

 

       1

30000

Итого

       

186000


 

Таблица 6

Сырье и вспомогательные материалы

 

Вид и наименование сырья и вспомогательных материалов

 

Поставщик

 

Годовая потребность,

натуральные

единицы

 

Цена единицы  ресурса, рублей

Стоимость, рублей

1

 

2

 

3

 

4

 

5

6

                   

1

 

Стол

 

ООО «СтройКом»

 

5

 

3500

17500

                   

2

 

Стул

 

ООО «СтройКом»

 

11

1500

16500

                 

3

 

Шкаф 

 

ООО «СтройКом»

 

5

10000

50000

                 

4

 

Телефон

 

ОАО «Связь»

 

3

900

2700

                 

5

 

Шторы

 

ОАО « Быт»

 

4

1200

4800

                 

6

 

Медицинский халат

 

ЗАО «Профессиона»

 

4

800

3200

                 

7

 

Сейф

 

ООО «Маг»

 

1

13000

13000

8

 

Артекаин

ЗАО

« Канонфарма»

 

10

750

7500

               

9

 

Витример

ЗАО

« Оболенское»

 

15

300

4500

               

10

 

Ноносит

ЗАО «Блеск»

 

5

550

2750

               

11

 

Геолодент

ООО « Фарм»

 

9

700

6300

12

 

Витамины группы В

ООО « КРКА»

 

100

100

10000

               

13

 

Дипленовая  пленка

ЗАО «Рокси»

 

40

300

1200

     

ОАО

       

14

 

Филтек

 «Пектрол»

 

 

14

400

5600

 

15

 

Геркулай

ООО « Витрон»

15

450     

6750

             

16

 

Титановые штифты

ЗАО « Трест»

25

600

15000

             

17

 

Галогеновая лампа

ОАО « Свет»

2

15000

30000

 

 
           

20

 

Итого

     

197300


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 7

Потребность в персонале и заработной плате

Наименование  категорий работников

Потребность, человек

Среднемесячная  заработная плата

Затраты на заработную плату за год, рублей

Единый социальный налог, рублей

           

1

Врач- стоматолог

1

17000

204000

53040

           

2

Медицинская сестра

1

10000

120000

31200

           

3

Менеджер 

1

15000

180000

46800

           

4

Технический персонал

1

4000

48000

12480

           

5

Итого

   

552000

143250


 

 

 

 

Таблица 8

Калькуляция себестоимости

Показатели

Планируемый год, всего (рублей)

1

2

3

1

Объем продаж, выручка  от реализации(без НДС)

3354758

     

2

Себестоимость

1470508

     

2.1

Сырье и материалы 

197300

     

2.2

Амортизация основных производственных фондов

31958

     

2.3

Затраты на оплату труда

552000

     

2.4

Единый социальный налог

143250

     

2.5

Арендная плата

420000

     

2.6

Расходы на рекламу

96000

2.7

Прочие расходы

30000

 

Полная себестоимость- итого по разделу 2

1470508

     

3

Балансовая  прибыль

1884250

     

4

Налог на прибыль

452220


 

  1.           План маркетинговой деятельности.

Таблица 9

Анализ  товарооборота

Категория услуги

 

Планируемый товарооборот, тыс.рублей

   

В месяц

 

В год

1

Лечение кариеса

 

100000

 

1200000

           

2

Лечение парадонтита

 

100000

 

1200000

           

3

Консультация

 

29563

 

354758

           

4

Цельнокерамическая  реставрация зубов

 

50000

 

600000

       

5

Итого

279563

3354758


 

Таблица 10

Продукт

 

Цена единицы  продукта, рублей

       

1

Лечение кариеса

 

2500

       

2

Лечение парадонтита

 

2000

       

3

Консультация

 

1739

       

4

Цельнокерамическая  реставрация зубов

 

5000


 

                              

 

 

 

 

 

                                  6.Финансовый план

Таблицы 11                                                                                               Анализ движения денежных средств (баланс денежных средств) ( руб.)

Показатели

 

На 01.01.20

1

2

 

3

       

1

Остаток денежных средств на начало периода

 

                ______

       

2

Поступление денежных средств, всего в т.ч.

 

4404758

       

2.1

Выручка от реализации услуги

 

3354758

       

2.2

Кредиты и займы

 

1000000

2.3

Прочие поступления

 

50000

       

3

Итого денежных средств

 

4404758

       

4

Расходование  денежных средств, всего, в т.ч.

 

1721288

       

4.1

Расчеты с поставщиками

 

186000

       

4.2

Приобретение  расходных материалов

 

197300

       

4.3

Расходы на оплату труда

 

552000

       

4.4

Управление  предприятием

 

420000

 

 
     

4.5

Реклама и продвижение

 

96000

       

4.6

Расчеты по кредитам и займам

 

239988

       

4.7

Прочие расходы

 

30000

       

5

Остаток денежных средств на конец периода

 

2683470


 

 

 

 

 

Таблица 12

Балансовый  отчет по состоянию на 1.01.2012

АКТИВ

 

Стоимость

1

 

2

1.Внеоборотные  активы

   

Нематериальные  активы (патенты, лицензии, организационные  расходы)

 

30000

     

Основные средства

 

186000

ИТОГО по разделу 1

 

216000

2.  Оборотные активы   

   

Товарно-материальные запасы

 

197300

Денежные средства

 

26833470

     

ИТОГО по разделу 11

 

2880770

     

БАЛАНС (сумма = итого по разделу 1 + итого по разделу 2)

 

3096770

3.ПАССИВ

   

3. Капитал   и резервы

 

50000

4. Долгосрочные  резервы

   

Займы и кредиты

 

1000000

     

ИТОГО по разделу 4

 

1000000

     

5. Краткосрочные обязательства

   

Кредиторская  задолженность:

   

-поставщики  и подрядчики

 

899300

     

-перед персоналом  организации

 

552000

     

-перед бюджетом

 

595470

     

ИТОГО по разделу 5

 

2046770

БАЛАНС (сумма=раздел3 + раздел 4 + раздел5)

 

3096770


 

 

 

 

 

 

 

Таблица 13

Финансовый  план на 1.01.2010

 

Показатель

 

На 2010 год

         

1

 

2

 

3

         

1

 

Доходы 

 

4404758

         

1.1

 

Выручка от реализации в т.ч. по видам

 

3354758

         

1.1.1

 

Лечение кариеса

 

1200000

         

1.1.2

 

Лечение парадонтита

 

1200000

         

1.1.3

 

Консультация 

 

354758

         

1.1.4

 

Цельнокерамическая  реставрация зубов

 

600000

   

 

 
   

1.2

 

Кредиты и займы

 

1000000

         

1.3

 

Взносы учредителей (инвесторов)

 

50000

2

 

Расходы

 

1721288

         

2.1

 

Приобретение  оборудования

 

186000

         

2.2

 

Приобретение расходных материалов

 

197300

         

2.3

 

Арендная плата

 

420000

         

2.4

 

Управленческие  расходы

 

30000

2.5

 

Коммерческие  расходы

 

96000

         

2.6

 

Расходы на оплату труда

 

552000

         

2.7

 

Расчеты с кредиторами, в т.ч.

 

239988

         

2.7.1

 

По кредитам и займам

 

2399888

       

 

    _________

2.7.2

 

С учредителями (инвесторами)

 
       

3

 

Прибыль (убыток) до налогообложения

 

2683470

         

4

Налоги 

595470

     

5

Чистая прибыль (непокрытый убыток)

2088000

     

Информация о работе Бизнес-планирование