Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Декабря 2014 в 18:20, курсовая работа
Целью курсовой работы является анализ кредитной политики и кредитных операций. Для достижения цели была проведена работа по задачам :
-раскрытие сущности кредитной политики кредитной организации
-изучение управления кредитным портфелем банка
-рассмотрение финансовой характеристики деятельности банка в рамках реализуемой кредитной политики
-оценка эффективности кредитования крупного бизнеса
Введение
4
ГЛАВА 1. Теоретические основы кредитной политики кредитной организации
6
1.1. Сущность кредитной политики кредитной организации
1.2. Управление кредитным портфелем банка
ГЛАВА 2. Анализ кредитной политики и кредитных операций ОАО «АЛЬФА-БАНК»
17
2.1. Финансовая характеристика деятельности банка в рамках реализуемой кредитной политики
2.2. Оценка эффективности кредитования крупного бизнеса на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»
2.3. Совершенствование кредитной политики на примере ОАО «АЛЬФА-БАНК»
Заключение
47
Библиографический список использованных источников
48
За анализируемый период наблюдается снижение доли кредитов, выданных крупному бизнесу, 91,4 % в 2011 году, к 2012 снижение до 86,6 % в 2013 году уже 84,0%, данный факт объясняется необходимостью диверсифицировать кредитный портфель, так как рассредоточивая кредиты по различным группам заемщиков, банк получает возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата ссуды одним заёмщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства. А также, наблюдается увеличение доли кредитов, выданных населению в 2011 году 7,6 %, в 2012 увеличение до 11,7 %, а в 2013 году 14,0 %.
С 2011 по 2013 год наблюдается тенденция к увеличению доли кредитов, выданных малому бизнесу, так в 2011 году доля составила 1,0 %, в 2012 году 1,7 % и уже в 2013 году увеличилась до 2,0%, незначительный рост доли кредитов, выданных малому бизнесу, обуславливается тем, что основным сегментом кредитования остается крупный бизнес.
Несмотря на увеличение доли
кредитов, выданных населению и малому
бизнесу, в структуре кредитного портфеля
основную долю составляют кредиты, выданные
крупным предприятиям.
Темп прироста кредитного портфеля ОАО «АЛЬФА-БАНК», по группам заемщиков, %.
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Темп прироста кредитов выданных
крупному бизнесу, на протяжении всего
анализируемого периода снижается, так
в 2012 году темп прироста составил
38,25% , в 2013 году 22,79 %.
Данная тенденция наблюдается, прежде всего, в связи с диверсификацией кредитного портфеля, а также освоении новых направлений в бизнесе, благодаря постоянному совершенствованию услуг в сфере банковского кредитования банк осваивает новые направления, например, разработкой новых специализированных продуктов для кредитования крупного бизнеса, таких как беззалоговые кредиты, кредиты без подтверждения целевого использования и другие, ипотечные программы и автокредитование для населения.
Сравнив темп прироста кредитов, выданных ОАО «АЛЬФА-БАНК», в разрезе различных групп заемщиков, можно сделать вывод, что на протяжении всего анализируемого периода темп прироста по кредитам, выданным малому бизнесу сравним с темпами прироста кредитов, выданным населения, что подтверждает активную кредитную политику банка в сфере розничного кредитования и кредитования малого бизнеса.
Сравнив темп прироста кредитов, выданных малому бизнесу с темпами прироста кредитного портфеля, можно сделать вывод, что увеличение кредитных вложений ОАО «АЛЬФА-БАНК», происходит за счет кредитов, выданных предприятиям, относящихся к малому бизнесу.
Положительным фактором для банка стало уменьшение налоговой нагрузки на малые предприятия. Использование разных механизмов снижения налоговой нагрузи на малые предприятия (налоговые льготы, специальные налоговые режимы) позволили малым компаниям легализовать свой бизнес и, в конечном итоге, снизить кредитные риски банка, что привело к росту кредитования малого бизнеса.
Таким образом, можно сделать
вывод, что приоритетным направлением
кредитной политики ОАО «АЛЬФА-БАНК» остается
кредитование крупного бизнеса вместе
с тем, банк создает и активно реализует
специальные продукты для малого бизнеса
и для населения.
Привлекает внимание и структура кредитного портфеля банка в отраслевом разрезе сведения, о которых представлены в таблице 7.
Таблица 2.4
Структура кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом разрезе, тыс. руб.
|
| ||
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Структуру кредитного портфеля в отраслевом разрезе по крупным клиентам достаточно диверсифицирована, однако можно выделить преобладающие отрасли, а именно: в 2008 году – газовая и нефтяная промышленность, металлургия, строительство, электроэнергетика; в 2009 году – пищевая промышленность, газовая и нефтяная промышленность, строительство, розничная торговля, электроэнергетика; в 2010 году – доминирующие позиции занимает – пищевая промышленность, газовая и нефтяная промышленность, розничная торговля, электроэнергетика.
Таблица 2.5
Структура кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом разрезе, %
|
| ||
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банк активно работает с предприятиями
газовой и нефтяной промышленности (9 %),
металлургии (13 %), строительства (16 %), и
другими отраслями экономики. На протяжении
анализируемого периода, наблюдается
увеличение диверсификации кредитно портфеля
в отраслевом разрезе, что связано с появлением
в 2009 году заемщиков, занятым в газовой
и нефтяной промышленности (11 %), строительстве
(17 %), металлургии (13 %) и электроэнергетики
(12 %). Учитывая последствия экономического
кризиса следующие отрасли стали занимать
значительно меньшую долю в кредитном
портфеле, а именно: металлургия (6 %), строительство
(4 %), автомобилестроение (3 %), однако, такие
отрасли как пищевая промышленность (18
%), газовая и нефтяная промышленность
(13 %), электроэнергетика (14 %) увеличила
долю присутствия в кредитном портфеле.
Таким образом, можно сделать вывод, что
в отраслевом разрезе кредитного портфеля
банка по крупному бизнесу за анализируемый
период произошли значительные изменения
структуры, связанные с влиянием мирового
экономического кризиса на все отрасли
экономики.
Положительной тенденцией является диверсификация кредитных вложений банка в отраслевом разрезе.
Таблица 2.6
Темп прироста кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом разрезе, %
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Проанализировав темп прироста кредитов, в отраслевом разрезе, можно сделать вывод, что на протяжении анализируемого периода наблюдается прирост кредитных вложений по одним отраслям экономики и значительный спад по другим, причем в 2009 году наблюдается значительный прирост кредитов, выданных предприятиям в пищевой промышленности, газовой и нефтяной промышленности, розничной торговли, электроэнергетики.
Наибольший темп прироста ссудной задолженности наблюдается у предприятий задействованным в пищевой промышленности, розничной торговли, легкой промышленности, так в 2013 году темп прироста составил 145,59 %, 91,01 %, 71,91 % соответственно. Несмотря на значительные темпы прироста кредитов, выданных предприятиям, задействованным в пищевой промышленности, розничной торговли, легкой промышленности, основной категорией заемщиков, являются предприятия, задействованные в пищевой промышленности, газовой и нефтяной промышленности, электроэнергетики, металлургии и строительстве. А также, структура кредитного портфеля в отраслевом разрезе значительно видоизменилась под влиянием финансового кризиса, следует отметить, что такие отрасли как металлургия, строительство, автомобилестроение, услуги и транспорт, значительно снизили долю присутствия в кредитном портфеле. В 2011 году спад производства сказался на кредитовании данных отраслей, так прирост доли кредитов в металлургии составил – 43,33 %, в строительстве – 71,11 %, в автомобилестроении – 47,37 %, в отрасли услуг – 18,14 %, по транспорту –26,32 %. Таким образом, можно сделать вывод, что наиболее охотно банк кредитует бизнес, занимающийся более защищенной государством отраслях. Газовая и нефтяная промышленность, пищевая промышленность, электроэнергетика продолжают оставаться надежным сектором нашей экономики.
Рис. 2.5 – Структура кредитного портфеля по крупному бизнесу в отраслевом разрезе, тыс. руб.
Рис.2.6 – Темп прироста кредитов, выданных крупному бизнесу в отраслевом разрезе
При проведении анализа кредитных вложений банка изучаются цели, объем, срок и направления использования средств. В первую очередь определяется общая сумма кредитов, которая конкретизируется по видам ссуд и по направлениям их предоставления в отношении крупного бизнеса.
Рассмотрим и проанализируем временную структуру кредитных вложений в предприятия крупного бизнеса, данные о которых представлены в таблице 10.
Таблица 2.7
Структура кредитного портфеля, выданного крупному бизнесу, в зависимости от срока размещения тыс.руб.
|
| ||
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В соответствии с классификацией банковских кредитов, в зависимости от срока предоставления, различают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты.
Таблица 2.8
Структура кредитного портфеля, выданного крупному бизнесу, в зависимости от срока кредитования, %.
|
| ||
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Информация о работе Анализ кредитной политики и кредитных операций ОАО «АЛЬФА-БАНК»