Анализ банковской системы РФ

Так же требуются проведения оценки: юридической и организационной структуры банка с позиций его открытости для надзора, системы управления и внутреннего контроля банка.

Данные дополнения к уже существующему процессу лицензирования помогут выявить на раннем этапе создания банки, основанные для целей противоречащих текущему законодательству Российской Федерации.

Принципы с 19-го по 21-й. Методы текущего банковского надзора.

Данные принципы предусматривают введение дифференциации надзора, в зависимости от текущего финансового состояния кредитной организации. А так же предъявляют определенные требования к раскрытию информации кредитными организациями.

Несмотря на законодательно закрепленные возможности применения данного подхода в повседневной практике, в ст. 72 прямо указано, что ЦБ вправе «устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций», он не используется, что имеет негативные последствия для качественной составляющей надзорного процесса.

Для решения данной проблемы необходимо, все же, воспользоваться законодательно закрепленным правом, а так же, вероятно, законодательно обязать Банк России создать и использовать факторы дифференциации, позволяющие устанавливать нормативы, соответствующие условиям, в которых работает тот или иной банк.

В рамках оптимизации работы органов надзора, имело бы смысл как можно шире применять основанный на дифференцированном подходе принцип «максимальный риск - максимальный контроль, минимальный риск - минимальный контроль», то есть надзорным органам необходимо более пристальное внимание уделять системообразующим банкам, которые играют важную роль в обеспечении стабильности банковского сектора страны.

Исчерпывающая реализация Принципов требует введения в повседневную деятельность органов надзора понятия - «мотивированного суждения».

На текущий момент в законодательстве уже существует необходимая правовая база для того, чтобы использовать мотивированное суждение в процессе принятия надзорных решений. Это нормы ст. 72 Закона о Банке России, которые дают Банку России полномочия устанавливать методики определения собственных средств, активов, пассивов, размеров рисков по активам, а также самостоятельно оценивать активы и пассивы кредитной организации.

То есть остается только ввести в закон понятие «мотивированное суждение» и дать возможность надзорным органам использовать его в своей работе, что значительно улучшит использование текущей правовой надзорной базы. К примеру, на текущий момент, без данной нормы, осложняется использование ч. 2 ст. 74 и ч. 1 ст. 75 Закона о Банке России, в соответствии с которыми Банк России вправе применять меры принуждения к банковским институтам в случае, если операции или сделки банка привели к возникновению существенной угрозы кредиторам или в случае выявления ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы.

Реализация принципов касающихся раскрытия информации требуют добавления к публикующейся в настоящее время информации данных о структуре и достаточности капитала, характере принимаемых рисков,  так же необходим к опубликованию отчет об открытых валютных позициях, что позволит судить о валютном риске, отраженном как на балансе, так и на внебалансовых статьях. Информация о качестве активов кредитной организации, что поможет оценить в общих чертах, кредитный риск, поскольку содержит сведения о резервах на возможные потери и структуру активов по категориям надежности. Сведения о размещенных и привлеченных средствах, что отражает данные относительно отраслевого аспект кредитного риска, сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашении, которые в свою очередь необходимы для анализа риска ликвидности. Так же необходимо ввести расширенную публичную ежеквартальную финансовую отчетность, не в сокращенных формах, подобных ф. 806 и ф. 807, а в полноценном формате с необходимыми для понимания, комментариями. Ежеквартальная отчетность по качеству и содержанию должна приблизиться к промежуточной отчетности по МСФО.

Так же стоит отметить, что опубликование подобной информации не подрывает конкурентно способность банка, поскольку данные содержащиеся в указанных отчетах представлены в агрегированном формате и не содержат специфическую или детализированную информацию

Реализация 24-го и 25-го принципов в части, касающейся надзора на консолидированной основе, затруднена в силу того, что действующее на данный момент законодательство ограничивает периметр консолидации исключительно материнским и дочерними банками. При этом материнский банк обязан представлять Центральному Банку консолидированную отчетность по тем дочерним банкам, в которых он является собственником более 50% акций. Таким образом, законодательство обозначает недопустимо узкий периметр консолидации для осуществления консолидированного надзора в нормальном режиме.

Для того чтобы решить эту проблему, необходимо законодательно уточнить порядок осуществления консолидированного надзора и раскрытия информации кредитными организациями, банковскими группами и банковскими холдингами. А так же уточнить понятия банковской группы (холдинга), прямого и косвенного контроля (существенного влияния).

То есть внести соответствующие уточнения в статьи 4,8,19,43,56,57,64, 72,75 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Так же необходимо отметить, что существующее законодательство, регулирующее банковскую деятельность, не содержит механизмов воздействия на участников банковской группы или банковского холдинга (особенно косвенных участников), в том числе со стороны головной организации, а также мер их ответственности. Поэтому, в целях недопущения необоснованного привлечения головных кредитных организаций банковских групп к ответственности за нарушение действующего законодательства, обусловленное несоблюдением участниками банковской группы, не являющимися кредитными организациями, требований федеральных законов, связанных с участием в банковской группе, необходимо ввести соответствующие изменения в нормативные акты.

Дальнейшие перспективы совершенствования надзорных процессов в России, с использованием положений отраженных в «Принципах эффективного банковского надзора» зависят от развития ряда факторов таких как: экономическая среда, законодательство, рыночная инфраструктура, качество усилий органа банковского надзора, совершенствование координации и взаимодействия органов, вовлеченных в процесс надзора и контроля за функционированием финансовых институтов, развитие банковской культуры.

Перед правительством и Банком России стоит важная задача, которая состоит в координированном осуществлении необходимых реформ и преобразований по всем направлениям, от которых зависит решение проблемы построения в России эффективной системы банковского надзора, включая законодательную, исполнительную и судебную власти, а так же сам орган банковского надзора.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. В российской экономике на банковскую систему ложится еще большая ответственность, ее роль в стабилизации страны увеличивается, но усложняются задачи.

Уход крупных корпоративных клиентов из российского банковского сектора вынуждает отечественные банки работать преимущественно со средними и малыми фирмами и на розничном рынке, что не обеспечивает им эффективных объемов деятельности. Однако расширение представительства иностранных банков на российском рынке (в виде дочерних банков, а в отдельных случаях – филиалов) в скором времени сделает их сильными конкурентами и на розничном рынке.

Проведенный в работе анализ состояния российской банковской системы позволил сделать несколько существенных выводов:

В последние годы отечественная банковская система демонстрировала устойчивую положительную динамику. В плане количественного роста ее активы выросли. С точки зрения повышения качества работы – банковский сектор России, наконец, начал выполнять функцию финансового посредника между капиталоизбыточными и капиталонедостаточными секторами хозяйства.

Вместе с тем на фоне экономического роста в стране динамика банковского сектора представляется явно недостаточной.

Несмотря на заметный рост кредитных портфелей российских банков, потребности предприятий в получении кредитов все еще удовлетворены незначительно. В особом дефиците длинные инвестиционные кредиты, четверть рынка которых обеспечено прямыми трансграничными кредитами иностранных банков. Но эти кредиты доступны ограниченному кругу российских предприятий, в основном крупным экспортерам и естественным монополиям. Большинство средних и малых предприятий испытывают в привлечении кредитных ресурсов серьезные затруднения. Согласно данным межрегионального обследования малого бизнеса, только четверть малых предпринимателей имеет опыт и условия для использования банковских кредитов

Банковская система России продолжает нести серьезные системные риски, порождаемые неразвитой системой рефинансирования. Несмотря на недавний кризис, Центральный Банк ограничился разовым сокращением нормативов обязательных резервов.

Достаточно высокими остаются кредитные риски. Предприятия, имеющие доступ к кредитному рынку, обладают возможностью пролонгации и рефинансирования своих ссуд, что маскирует истинную кредитоспособность заемщиков и, следовательно, качество кредитных портфелей банков. В случае же резкого торможения роста экономики и сворачивания кредитного бума вполне вероятен масштабный кризис «плохих» долгов.

Уровень концентрации капитала и эффективности деятельности российских банков в значительной степени отстает от зарубежных. Недостаточно высоки квалификация кадров и качество управления.

Структура российского банковского сектора остается переходной и до конца не сформированной: имеются кластеры явно маргинальной специализации, базовая модель бизнеса которых не имеет серьезной перспективы развития и перспективные кластеры, спрос на услуги которых со стороны экономики явно не покрывается нынешним предложением.

Российский банковский сектор отличается низким уровнем капитализации, составляющей в целом размер капитала крупного банка экономически развитой страны. В силу низкой эффективности и рискованности вложений он не обладает инвестиционной привлекательностью.

Рост конкурентоспособности российского банковского сектора сдерживают законодательные ограничения (отмененные в ряде экономически развитых стран), которые не позволяют российским банкам привлекать так называемые «длинные» деньги страховых и пенсионных фондов.

Выявленные проблемы предопределяют выбор главного направления развития банковского сектора России – количественный и качественный рост, усиление концентрации капитала и на этой основе повышение уровня эффективности банковской деятельности. Однако для этого требуется разработка и реализация стратегии, позволяющей максимально адаптировать российскую банковскую систему к современным мирохозяйственным тенденциям и состоянию мировой финансовой системы.

Современной банковской системе России необходимо «импортировать» опыт западных банков в области интернет-банкинга, обслуживания клиентов, привлечения денежных средств, чтобы выдержать конкуренцию на мировом рынке банковских услуг.

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) 
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»
3. Алексеев М.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит/М.Ю. Алексеев. Финансы и статистика, 2002
4. Банковское дело/Под ред. Г.Г. Коробовой, И.Ю. Коробова, А.Ф. Рябова и др.-М.: Экономист, 2004
5. Пучкова П. Банковский депозит: от информационного обеспечения к аналитическим решениям.-М., 2003
6. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. –М.: Консалтбанкир, 2005

 

7. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / [под ред. проф. Е.Ф. Жукова]. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 154 с.
8. Вестник Банка России. —М.: Банк России, 2000–2012.
9. Ричард Хейнсворт. Переход от банковского сектора к банковской системе: условия достаточные и условия необходимые. // Деньги и кредит. – 2003. - № 6
10. Финансово-кредитный словарь. — М., Финансы и статистика, 1984. - Т. I. - С. 103.
11. Российская банковская энциклопедия. - М., ЭТА, 1995. - С. 51.
12. Захаров В.С. В России есть банковская система. // Деньги и кредит. – 2003. - № 10.
13. Карминский А.М., Фалько С.Г., Жевага А.А., Иванова Н.Ю. Контроллинг. 2-е изд. — М.: Финансы и статистика, 2009.
14. Банковское дело: Учебник / [Под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой]. – М.: Экономистъ, 2011.
15. Банковское дело: Учебник / [Под ред. О. И. Лаврушина]. – 2 – е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2010.
16. Банковское дело: Учебник / [Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой]. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Банки и банковские операции: Учебник для вузов / [под ред. проф. Е.Ф. Жукова]. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001. – 154 с.

2 Вестник Банка России. —М.: Банк России, 2000–2012.

3 Ричард Хейнсворт. Переход от банковского сектора к банковской системе: условия достаточные и условия необходимые. // Деньги и кредит. – 2003. - № 6.

4 Финансово-кредитный словарь. — М., Финансы и статистика, 1984. - Т. I. - С. 103.

5 Российская банковская энциклопедия. - М., ЭТА, 1995. - С. 51.

6 Захаров В.С. В России есть банковская система. // Деньги и кредит. – 2003. - № 10.

7 Карминский А.М., Фалько С.Г., Жевага А.А., Иванова Н.Ю. Контроллинг. 2-е изд. — М.: Финансы и статистика, 2009.