Технико-экономическое планирование деятельности предприятия

Рассчитывается в стоимостном выражении.

Полная стоимость объектов, сдаваемых в плановом году, расчеты по которым производились по завершению работ, а также стоимость объектов, начинаемых и завершенных в плановом году.

 

- Стоимость объектов, расчеты по которым производятся ежеквартально.

- Стоимость объектов, завершенных в плановом году, по которым в предыдущие годы проводились промежуточные расчеты.

- Стоимость объемов работ, оплаченных заказчиком в предшествующем периоде, но сдаваемым в вашем плановом году.

- Стоимость комплекса работ, выполняемых субподрядчиками.

- Стоимость объемов работ (по капитальному ремонту в плановом году, если он был).

- Объем подрядных работ.

Сумма объема СМР (строительно – монтажные работы), выполняемых в течение планового года на всех объектах, включенных в производственную программу. Здесь рассчитывается объем работ по ген. подряду и объемы работ, выполняемые собственными силами. Основой для расчета этого показателя является календарный график выполнения работ по объектам, включенным в производственную программу.

 

Объем продукции в натуральном выражении.

Рассчитывается по группе однородных объектов в натуральных измерителях. При разработке плана подрядных работ необходимо предусмотреть выполнение следующих условий:

1. Соблюдение норм продолжительности строительства;

2. Соответствие годового объема работ, выполняемого собственными силами производственной мощности вашего предприятия;

3. Необходимо предусмотреть равномерную загрузку организации и подразделений в течение всего планового периода;

4. Необходимо предусмотреть формирование задела на конец года.

Планирование производственной программы необходимо для планирования поставок всех видов ресурсов в плановом году.

При разработке следующих планов производственная программа выступает как исходное положение.

При планировании годового объема работ на первом шаге происходит составление графика производства работ, далее на его основании делается план подрядных работ. [4]

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2 План организационно-технического  развития

План технического развития – это система экономических и организационно – хозяйственных организаций, направленных на повышение технического и организационного уровня производства, повышения качества строительных работ и эффективного выполнения основных показателей деятельности в строительной организации.

План технического развития занимает особое место в системе планов, поскольку обеспечивает своими мероприятиями повышение эффективности производства.

Исходными данными для составления плана технического развития является:

1. Производственная программа;

2. Информационная база по региону или в целом по России;

3. Титульный список строительства объекта планового года.

 

Принципиальная схема разработки плана технического развития.

 

Принципиальная схема разработки плана технического развития состоит из 4 основных этапов:

1. Предплановые разработки;

а) комплексный анализ технического уровня организации. Должны сделать анализ эффективности внедрения плана технического развития в предыдущем году;

б) наличие информационно – справочной базы.

2. Организация разработки плана;

а) группировка мероприятий по целевым признакам;

б) экономическое обоснование и оптимизация;

в) необходимо просчитать и провести организацию внедрения этих мероприятий (по срокам и по количеству).

3. Организационно – экономическое обеспечение плана;

а) определение потребности в финансовых и материальных ресурсов;

б) потребности в финансах по внедрению плана мероприятий.

4. Контроль внедрения и стимулирования;

а) стимулирование работников за заработку плана организационно – технических мероприятий;

б) учет и отчетность по новой технике.

Эффективность мероприятий плана технического развития может повлечь за собой следующие результаты:

1.  Сокращение сроков строительства;

2.  Сокращение затрат труда;

3.  Сокращение затрат на ресурсы.

Экономический эффект от сокращения срока строительства можно определить:

Эфс.с. = 0,5Н(1-Тф/Тпл),

где 0,5Н – доля условно – постоянной части накладных расходов (тыс. р.);

Тф – фактический срок строительства (мес.);

Тпл – плановый срок строительства (мес.).

Экономия в условно – постоянной части накладных расходов за счет экономии по заработной плате, МОП и охраны.

Эффект от досрочного ввода фондов:

Эфд.в. = ЕнФ(Т2пл – Т1ф),

где Ен – нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений в строительстве (0,16 для строительства);

Ф – стоимость фондов;

Т2, Т1 – сроки строительства в годах.

Экономический эффект от сокращения трудозатрат:

Эфт/з = А(Q1 – Q2),

 

 

Где А – объем внедрения мероприятия (трудозатраты до внедрения и после внедрения);

Q1, Q2 – старые и новые трудозатраты на 1 чел-дн. Влечет за собой сокращение по заработной плате 0,15 рубля, а стоимость 1 чел-дн. – 0,6 рубля.

Экономия по ресурсам:

Эфс.р. = А(См1 – См2) (тыс.р.),

Где См1, См2 – стоимость материалов до внедрения и после.

Эффект на текущий момент может быть с отрицательным знаком в связи с тем, что финансовая отдача от внедренного мероприятия может пойти в следующем периоде.

Все мероприятия, которые включаются в план технического развития можно классифицировать по ряду признаков:

1.     В зависимости от степени влияния на конечные результаты;

2. В зависимости от профиля строительной организации;

3. В зависимости от того требуется ли для их внедрения капитальные вложения;

4. В зависимости от того обеспечивают они качественный или количественный эффект;

5. В зависимости от того соответствуют ли по времени затраты и эффект от внедрения этих мероприятий.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1 - План организационно – технических мероприятий

№ п/п	Наименование  мероприятий	Объем внедрения	Влияние мероприятия  на конечные цели			Показатели экономической эффективности
			Сокращение срока строительства	Рост производительности труда	Снижение затрат на ресурсы	Затраты на освоение	Снижение трудозатрат	Снижение себестоимости	Годовой экономический эффект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.     2.	Сокращение сроков  строительства Сокращение трудозатрат

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.3 План материально-технического  обеспечения

В советские времена материально – техническое обеспечение строительных организаций осуществлялось через управление производственно – технологической комплектации (УПТК).

УПТК размещало заявки строительных организаций на заводы – изготовители, указывая сроки изготовления и поставки тех или иных конструкций. Таким образом, система была надежной и качественной.

Планирование материально – технического обеспечения должно решать следующие задачи:

1. Обеспечение бесперебойного снабжения качественными строительными материалами строительные организации;

2. Нормализация производственных запасов и оптимизация собственных оборотных средств, строительной организации;

Исходные данные, которые необходимы для разработки плана потребности в материалах:

1. Производственная программа;

2. План технического развития;

3. Информация о состоянии строительного рынка и цены на материалы;

4. Сведения о мощности собственных подсобных производств;

5. Данные о фактических остатках материалов на конец года;

6. Производственные нормы расхода материалов (ЕРЕР);

7. Локальные сметы на каждый объект, по которым составляются заявки.

Планирование потребности в материалах производиться на каждый объект отдельно, затем составляется сводный план материально – технического обеспечения.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2 - Потребность в строительных материалах

№ п/п	Наименование материалов, конструкций	Ед. изм.	Потребность по направлениям расхода							Запасы на конец предпланового года	Остаток и общая потребность	Источники покрытия
			подрядные работы соб. силами	субподряд.работы	подсобное  про-во	ремонтно –эксплуат-ые нужды	на мероприятия план тех-го развития	прочие нужды	Итого			поставки по договорам	поставки заказчиков	подсобное производство	экономия по плану тех-го развития	остатки на конец года	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	1	11	12	13	14	15	16	17	18