Способы минимизации предпринимательских рисков

Под катастрофическим понимается риск, который характеризуется опасностью, угрозой потерь в размере, равном или превышающем все имущественное состояние предприятия. Катастрофический риск, как правило, приводит к банкротству предпринимательской фирмы, так как в данном случае возможна потеря не только всех вложенных предпринимателем в определенный вид деятельности или в конкретную сделку средств, но и его имущества. Это характерно для ситуации, когда предпринимательская фирма получала внешние займы под ожидаемую прибыль; при возникновении катастрофического риска предпринимателю приходится возвращать кредиты из личных средств.

По степени правомерности предпринимательского риска могут быть выделены оправданный (правомерный) и неоправданный (неправомерный) риски. Возможно, это наиболее важный для предпринимательского риска элемент классификации, имеющий наибольшее практическое значение. Для разграничения оправданного и неоправданного предпринимательского риска необходимо учесть в первую очередь то обстоятельство, что граница между ними в разных видах предпринимательской деятельности, в разных секторах экономики различна. Так, в области научно-технического прогресса допустимая вероятность получения отрицательного результата на стадии фундаментальных исследований составляет 5-10%, прикладных научных разработок - 80-90%, проектно-конструкторских разработок - 90-95%. Очевидно, что данная область деятельности характеризуется высоким уровнем риска. Вместе с тем существуют отдельные отрасли, например атомная энергетика, где возможность риска вообще не допускается⁷.

Все предпринимательские  риски можно также разделить  на две большие группы в соответствии с возможностью страхования: страхуемые и не страхуемые. Предприниматель может частично переложить риск на другие субъекты экономики, в частности обезопасить себя, осуществив определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие как риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и т. п., предприниматель может застраховать.

Страховой риск - это вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование. В зависимости от источника опасности страховые риски подразделяются на две группы⁸:

- риски, связанные с  проявлением стихийных сил природы  (погодные условия, землетрясения,  наводнения и др.);

- риски, связанные с  целенаправленными действиями человека.

К рискам, которые целесообразно  страховать, относятся:

- вероятные потери в  результате пожаров и других  стихийных бедствий;

- вероятные потери в  результате автомобильных аварий;

- вероятные потери в  результате порчи или уничтожения  продукции при транспортировке; 

- вероятные потери в  результате ошибок сотрудников  фирмы; 

- вероятные потери в  результате передачи сотрудниками  фирмы коммерческой информации  конкурентам; 

- вероятные потери в  результате невыполнения обязательств  субподрядчиками; 

- вероятные потери в  результате приостановки деловой  активности фирмы; 

- вероятные потери в  результате возможной смерти  или заболевания руководителя  или ведущего сотрудника фирмы.

Однако существует еще  одна группа рисков, которые не берутся  страховать страховые компании, но при этом именно взятие на себя, не страхуемого  риска, является потенциальным источником прибыли предпринимателя. Но если потери в результате страхового риска покрываются  за счет выплат страховых компаний, то потери в результате не страхуемого  риска возмещаются из собственных  средств организации. Основными  внутренними источниками покрытия риска являются собственный капитал  фирмы, а также специально созданные  резервные фонды. Кроме внутренних, есть еще и внешние источники  покрытия вероятных потерь: например, за дочерние банки отвечает материнский  банк.

Следует выделить еще две  большие группы рисков: статистические (простые) и динамические (спекулятивные). Особенность статистических рисков заключается в том, что они практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности. При этом потери для предпринимательской фирмы, как правило, означают и потери для общества в целом⁹.

В соответствии с причиной потерь статистические риски могут  далее подразделяться на следующие  группы:

- вероятные потери в  результате негативного действия  на активы фирмы стихийных  бедствий (огня, воды, землетрясений,  ураганов и т. п.);

- вероятные потери в  результате преступных действий;

- вероятные потери вследствие  принятия неблагоприятного законодательства  для предпринимательской фирмы  (потери связаны с прямым изъятием  собственности либо с не возможностью  взыскать возмещение с виновника  из-за несовершенства законодательства);

- вероятные потери в  результате угрозы собственности  третьих лиц, что приводит к  вынужденному прекращению деятельности  основного поставщика или потребителя; 

- потери вследствие смерти  или недееспособности ключевых  работников фирмы либо основного  собственника предпринимательской  фирмы (что связано с трудностью  подбора квалифицированных кадров, а также с проблемами передачи  прав собственности).

В отличие от статистического  риска динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для предпринимательской фирмы. Поэтому их можно назвать «спекулятивными». Кроме того, динамические риски, ведущие к убыткам для отдельной фирмы, могут одновременно принести выигрыш для общества в целом. Поэтому динамические риски являются трудными для управления.

Рассмотрим классификацию  рисков, предложенную профессором Б. Мильнером и профессором Ф. Лиисом.

Всю совокупность хозяйственных  риском они предлагают разделить  на две основные группы. Причем первую группу образуют внешние риски, т. е. риски, возникающие во внешней среде  организации. Ко второй группе относятся  внутренние риски, соответственно возникающие  во внутриорганизационной среде¹⁰.

Среди внешних рисков выделяют:

- политические - связаны  с политической обстановкой в  стране и деятельностью органов  государственной власти (революция,  военные действия, национализация  частной собственности, конфискация  имущества и др.);

- законодательные - изменение  действующих норм с выходом  новых законодательных и нормативных  актов, например, ухудшающих положение  компании (введение новых налогов,  отмена налоговых льгот, повышение  налоговых ставок и др.);

- природные - связаны с  возможными стихийными бедствиями  и загрязнением окружающей среды  (наводнения, пожары, землетрясения  и т. п.);

- региональные - обусловлены  состоянием отдельных регионов, их законодательством и т. д.;

- отраслевые - зависят от  тенденций развития отрасли; 

- макроэкономические - обусловлены развитием экономических процессов в стране и в мире в целом. В свою очередь, макроэкономические риски включают инфляционные (дефляционные), валютные, процентные и структурные риски.

Внутренние риски подразделяются на три вида:

- производственные, связанные  с особенностями технологического  процесса на конкретном предприятии,  уровнем квалификации работников, организацией поставок сырья  и материалов и осуществлением  транспортных перевозок; 

- инвестиционные, несущие  потенциальную угрозу неполучения  запланированного результата;

- коммерческие, обусловленные  обычно неправильно проведенными  маркетинговыми исследованиями, в  результате которых компания  не может реализовать весь  объем произведенной продукции,  недооценкой конкурентов на товарном  рынке, ошибочной ценовой политикой  и др.

Система классификации рисков профессора Б. Мильнера и профессора Ф. Лииса представляется наиболее оптимальной и удобной. Однако она имеет один недостаток, требующий исправления. В рамках указанной системы распределение рисков на внешние и внутренние не в полной мере соответствует современным представлениям о внешней и внутренней среде организации. Внешнюю среду организации можно разделить на среды прямого и косвенного воздействия¹¹.

В среде прямого воздействия  главное - это рынок и законы, его  регулирующие. К среде прямого  воздействия относятся: поставщики; профсоюзы; потребители; конкуренты; законы и государственные органы.

К среде косвенного воздействия  относятся: международные события; НТП; политические факторы; состояние  экономики страны; социокультурные  факторы.

Внутреннюю среду организации  составляют все ее элементы, а также  связи и отношения между этими  элементами в процессе управления организацией.

Важно помнить, что предприятие  и рынок представляют собой две  различные формы координации  экономической деятельности. Внутри предприятия отсутствуют рыночные, отношения. Их можно лишь имитировать  для повышения эффективности  функционирования.

Применение в системе  риск-менеджмента этой классификации представляется наиболее целесообразным¹².

 

ГЛАВА 2 УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ

 

2.1 Методы управления предпринимательскими  рисками.

Методы управления предпринимательскими рисками - это способы активного  воздействия на факторы риска  и способы защиты от них объектов риска.

В условиях действия разнообразных  внешних и внутренних факторов риска  могут использоваться различные  способы снижения риска, воздействующие на те или иные стороны деятельности предприятия.

Многообразие применяемых  в предпринимательской деятельности методов управления риском можно  разделить на 4 группы.

Методы управления рисками: 1) методы уклонения от рисков; 2) методы локализации рисков; 3) методы диверсификации рисков; 4) методы компенсации рисков¹³.

Рассмотрим более подробно способы управления риском как методы уклонения от риска.

Методы уклонения от риска  наиболее распространены в хозяйственной  практике, ими пользуются предприниматели, предпочитающие действовать наверняка.

Методы уклонения от риска  подразделяются на:

- отказ от ненадежных партнеров, т.е. стремление работать только с надежными, проверенными партнерами, не расширение круга партнеров; отказ от участия в проектах, связанных с необходимостью расширить круг партнеров, отказ от инвестиционных и инновационных проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает сомнения;

- отказ от рискованных проектов, т.е. отказ от инновационных и иных проектов, реализуемость или эффективность, которых вызывает сомнение;

- страхование рисков, основной прием снижения риска, страхование вероятных потерь служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их, серьезнее относится к разработке и принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами. Правда, трудно использовать механизм страхования при освоении новой продукции или новых технологий, так как страховые компании не располагают в таких случаях достаточными данными для проведения расчетов;

- поиск гарантов, т.о. при поиске гарантов, как и при страховании, целью является перенос риска на какое-либо третье лицо. Функции гаранта могут выполнять различные субъекты (различные фонды, государственные органы, предприятия) при этом необходимо соблюдать принцип равной взаимной полезности, т.е. желаемого гаранта можно заинтересовать уникальной услугой, совместной реализацией проекта.

Методы локализации рисков используются в редких случаях, когда  удается довольно четко идентифицировать риски и источники их возникновения. Выделив экономически наиболее опасные  этапы или участки деятельности в обособленные структурные подразделения, можно сделать их более контролируемыми  и снизить уровень риска. К  таким методам локализации относятся¹⁴:

- создание венчурных предприятий предполагает создание небольшого дочернего предприятия как самостоятельного юридического лица для высокотехнологических (рискованных) проектов. Рискованная часть проекта локализуется в дочернем предприятии, при этом сохраняется возможность использования научного и технического потенциала материнской компании;

- создание специальных структурных подразделений (с обособленным балансом) для выполнения рискованных проектов;

- заключение договоров о совместной деятельности для реализации рискованных проектов.

Методы диверсификации рисков заключаются в распределении  общего риска и подразделяются на¹⁵:

- распределение ответственности между участниками проекта. Необходимо при распределении работ между участниками проекта четко разграничить сферы деятельности и ответственность каждого участника, а так же условия перехода работ и ответственности от одного участника к другому и юридически это закрепить в договорах. Не должно быть этапов, операций или работ с размытой или неоднозначной ответственностью;

- диверсификация видов деятельности и зон хозяйствования это увеличение числа применяемых технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или оказываемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия различных регионов;

- диверсификация сбыта и поставок, т.е. работа одновременно на нескольких рынках, когда убытки на одном рынке, могут быть компенсированы успехами на других рынках, распределение поставок между многими потребителями, стремясь к равномерному распределению долей каждого контрагента. Так же мы можем диверсифицировать закупку сырья и материалов, что предполагает взаимодействие со многими поставщиками, позволяя ослабить зависимость предприятия от его «окружения». При нарушении поставок по разным причинам предприятие безболезненно сможет переключиться на работу с другим поставщиком аналогичного продукта;