Шпаргалка по "Экономике организации"

 Для того, чтобы получить  кредит Тп должно предоставить  банку баланс  по осн. Деятельности, сведения об остатках ТМЦ, выписки  по счетам, открытым в др банках и расчет планового размера кредита. На основе планового размера кредита определяется сумма кредита. ТП предоставляет в обслуживаемый банк расчет плановой потребности в кр. На планируемый год и норматива собственных ОбС, подлежащего применению при кредитовании, и планового размера кредита и др необходимых документов.

 В процессе кредитования  банк ежемесячно проверяет обеспечение  кредита. Если задолженность превыщает  сумму обеспечения т.о., то недостаток  обеспечения ссуды предъявляется  и взыскивается с РС. При отсутствии  финансов на РС возникает просроченная  задолженность, за кот. Взимается плата с повышенной процентной ставкой.

60)  методика определения  потребности  ТП оборотных  средствах.

Одним из важнейших требований эффект. управления об. ср-вами явл. экономич. обоснованное определение потребности в обор. ср-вах с учетом в конкретных условиях развития п/п. В основе планирования потребностей в обор. ср-вах несет нормирование об. ср-в, т.е. определение рациональных норм и нормативов запасов по каждому виду об. ср-в.

  Методика определения потребности  в об. ср-вах

Потребность в об. ср-вах = ИТЗ в днях х однодн. т/о по с/с

Норма запасов по денежным ср-вам устанавливается:

1)норма запасов наличных денег  в кассе в пределах установленных   лимитов

2)Норма запасов денег в пути  в случае, когда выручка поступает  в банк после окончания раб.  дня и зачисляется на счет  п/п на след. день

Норматив  ден. ср-в = норма ден. ср-в в днях х однодн.т/о в РУ

3) Норматив по прочим ТМЦ устанавливается только в СУММ.

Он включает:

- запасы инвентаря в эксплуатации

- запасы инвентаря на складах  для обеспечения своевременного  пополнения.

 Таким образом, норматив оборотных  ср-в – планируемые затраты  ТМЦ в денежном выражении, необходимые  п/п.

Общая потребность в обор. ср-вах  вкл.:

- потребность в об. ср-вах для финансирования ТЗ

- потребность в нормируемых ден. ср-вах по прочим ТМЦ

Для определения доп. потребности  в об. ср-вах необходимо из общей потребности на конец периода исключить наличие собств. Об. ср-в на начало периода и кредиторскую задолженность по тов. операциям в размере 50%.

Доп. потребность  в об. ср-вах = общая потребность -  СОС на начало периода – кредиторская задолженность (50%) .