Разработка инвестиционного проекта развития предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Июня 2014 в 23:05, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсовой разработка мероприятий и технико-экономических показателей развития предприятия ООО «Гидравлика и гидропривод» которое находится по адресу: 117334, г. Москва, ул. Косыгина, д. 15..
В курсовой работе поставлены следующие задачи:
формирование инвестиционной идеи на предприятии;
анализ внутренней и внешней среды предприятия;
условия реализации инвестиционного проекта на предприятии;
технико-экономическое обоснование проекта;
экономическая оценка проекта.

Скачать полностью (101.60 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Курсовая 538825.doc

— 444.50 Кб (Скачать документ)

Для организации работы предприятия необходимо следующее: арендованные площади; покупка внеоборотных активов; квалифицированный персонал; клиентская база; транспорт.

Стоимость сырья и материалов установлена автором на основании изученных данных и собственных прогнозов цен на комплектующие.

Расчет затрат на сырье и аренду представлен в таблице 2.6.

 

Таблица 2.6 – Расчет затрат на сырье и аренду, EUR

Наименование  показателей

Базовый период (год) 

По периодам (годам) реализации продукции

2015

2016

2017

2018

1

2

3

4

5

6

Масляный насос

110614,86

700560,81

770616,89

847678,58

932446,44

Силовой цилиндр

11386,82

72116,55

79328,21

87261,03

95987,13

Резервуар для рабочей жидкости

13013,51

82418,92

90660,81

99726,89

109699,58

Трубки, переходники и соединительные шланги

14314,86

90660,81

99726,89

109699,58

120669,54

Коробка упаковочная

4066,72

25755,91

28331,50

31164,65

34281,12

Итого затраты на сырье и материалы (без учета НДС)

153396,79

971513,00

1068664,30

1175530,73

1293083,81

Аренда офиса

1800

3600

3708

3819,24

3933,8172

Аренда производственного участка и склада

13200

26400

27192

28007,76

28847,9928

Аренда офиса в г. Москва

2700

5400

5562

5728,86

5900,7258

Аренда склада в МО

1500

18000

18540

19096,2

19669,086

Итого затраты на комплектующие и изделия (без учета НДС)

172596,8

1024913,0

1123666,3

1232182,8

1351435,4

Сумма НДС    

31067,4

184484,3

202259,9

221792,9

243258,4


Суммарные затраты на сырье и материалы составят в 2014 году:

 

110614,86+11386,82+13013,51+14314,86+4066,72=153396,79 евро

 

Суммарные затраты на сырье и материалы составят в 2015 году:

 

700560,81+72116,55+82418,92+90660,81+25755,91=97513 евро

 

Суммарные затраты на сырье и материалы составят в 2016 году:

 

770616,89+79328,21+90660,81+99726,89+28331,50=1068664,30 евро

 

Суммарные затраты на сырье и материалы составят в 2017 году:

 

847678,58+87261,03+99726,89+109699,58+31164,65=1175530,73 евро

 

Суммарные затраты на сырье и материалы составят в 2018 году:

 

932446,44+95987,13+109699,58+120669,54+34281,12=1293083,81 евро

 

В таблице 2.7 представлен расчет потребности в топливно-энергетических ресурсах.

 

Таблица 2.7 – Расходы на оплату труда, EUR

Наименование  показателей

Базовый период (год)

По периодам (годам) реализации проекта

численность, человек

среднемесячная заработная плата

расходы на оплату труда

2015

2016

2017

2018

1

2

3

4

5

6

7

8

Продолжение таблицы 2.7

1

2

3

4

5

6

7

8

Персонал,  занятый в основной деятельности  

15

929,73

13945,95

58572,97

61501,62

64576,7

67805,5

директор

1

432,43

432,43

454,05

476,76

500,59

525,62

бухгалтер

1

351,35

351,35

368,92

387,36

406,73

427,07

технолог

1

351,35

351,35

368,92

387,36

406,73

427,07

Служба маркетинга

5

324,32

1621,62

1702,70

1787,84

1877,23

1971,09

Рабочий персонал

7

270,27

1891,89

1986,49

2085,81

2190,10

2299,61

Итого

x

x

13945,95

58572,97

61501,62

64576,7

67805,5

Отчисления на социальные нужды

х

х

4881,08

20500,54

21525,57

22601,8

23731,9

Итого расходы на оплату труда с отчислениями

х

х

18827,03

79073,51

83027,19

87178,5

91537,4


 

Таким образом, стоит отметить, что в первый год реализации инвестиционного проекта заработная плата дополнительно привлеченного для ООО «Гидравлика и гидропривод» персонала составит 18827 тыс. евро.

В таблице 2.8 представлен расчет издержек обращения для реализации инвестиционного проекта.

 

Таблица 2.8 – Расчет издержек обращения, EUR

Элементы затрат

Базовый период

По периодам

2015

2016

2017

2018

1

2

3

4

5

6

Затраты на производство и реализацию продукции всего    

 

237527,72

1171062,86

1276550,47

1392175,58

1518933,34

Продолжение таблицы 2.9

1

2

3

4

5

6

сырье и материалы               

153396,79

971513,01

1068664,31

1175530,74

1293083,81

Расходы на оплату труда        

13945,95

58572,97

61501,62

64576,70

67805,54

Отчисления на социальные нужды 

4881,08

20500,54

21525,57

22601,85

23731,94

Амортизация основных средств и нематериальных активов  

9178,49

28636,90

29782,38

30973,67

32212,62

Аренда помещений

19200,00

53400,00

55002,00

56652,06

58351,62

Всего затраты на ТЭР 

36925,41

38439,44

40074,59

41840,56

43747,81

Справочно:                      

         

условно-переменные издержки    

209149,22

1089025,96

1191766,09

1304549,85

1428369,09

условно-постоянные издержки    

28378,49

82036,90

84784,38

87625,73

90564,24


 

Затраты на производство и реализацию продукции всего за 2014 год составят:    

 

153396,79+13945,95+4881,08+9178,49+19200+36925,41=237527,72 евро

 

Затраты на производство и реализацию продукции всего за 2015 год составят:    

 

971513,01+58572,97+20500,54+28636,9+53400+38439,44=1171062,86 евро

 

Затраты на производство и реализацию продукции всего за 2016 год составят:    

 

1068664,31+61501,62+21525,57+29782,38+55002+40074,59=1276550,47 евро

 

Затраты на производство и реализацию продукции всего за 2017 год составят:    

 

1175530,75+64576,7+22601,85+3097367+56652,06+41840,56=1392175,58 евро

 

Затраты на производство и реализацию продукции всего за 2018 год составят:    

 

1293083,81+67805,54+23731,94+32212,62+58351,62+43747,81=1518933,34 евро

 

Инвестиционные затраты проекта складываются из капитальных вложений, которые направлены на создание самого комплекса, а также средств, необходимых для формирования чистого оборотного капитала проекта. Общие инвестиционные затраты на реализацию проекта представлены в таблице 2.9.

 

Таблица 2.9 – Общие инвестиционные затраты, EUR

Виды инвестиционных затрат и источников финансирования

Период, год

2014

2015

2016

2017

2018

III квартал

IV квартал

Всего за год

I. Инвестиционные затраты                        

Капитальные затраты (без НДС)           

Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке      

183333,333

-

183333,33

-

0,00

0,00

-

Офисная оснастка

20000

-

20000,00

-

-

-

-

Грузовик  FORD (б/у 3-4 года) 1 ед.

6048,387

-

6048,39

-

-

-

-

Пикап Renault/Ford(б/у 3-4 года) 3 штуки

10080,64

-

10080,65

-

-

-

-

Предпроизводственные затраты

10000

-

10000,00

-

-

-

-

Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта

229462,3

-

229462,37

-

-

-

-

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат 

45892,47

-

45892,4731

-

-

-

-

Прирост чистого оборотного капитала 

-

-

84569,57

171291

16479,4

17858,89

19368,41

Итого общие инвестиционные  затраты с НДС   

275354,8

-

359924,41

171291

16479,4

17858,89

19368,41

II. Источники финансирования  инвестиционных затрат

Собственные средства

Взнос в уставный фонд

275354,839

-

359924,411

171291

-

-

-

денежные средства за счет деятельности предприятия

-

-

-

-

16479

17858,89

19368,41


 

Сумма внеоборотных активов, необходимая для осуществления проекта составляет 275 тыс. евро. Потребность в чистом оборотном капитале определена на уровне 84,5 тыс. евро. В таблице 2.10 представлен расчет прибыли инвестиционного проекта ООО «Гидравлика и гидропривод».

Таблица 2.10 – Расчет прибыли проекта, EUR

Наименование показателей

Базовый период (год)

По периодам проекта

2015

2016

2017

2018

Выручка от реализации          

244500,00

1594955,00

1642803,65

1692087,76

1742850,39

Налоги, сборы, платежи

48900,00

318991,00

328560,73

338417,55

348570,08

Выручка

293400

1913946

1971364

2030505

2091420

Условно-переменные издержки            

209149,22

1089025,96

1191766,09

1304549,85

1428369,09

Маржинальная (переменная) прибыль

84250,78

824920

779597,9

725955,2

663050,9

Условно-постоянные издержки

28378,49

82036,90

84784,38

87625,73

90564,24

Прибыль (убыток) от реализации  

55872,29

742883,1

694813,5

638329,4

572486,7

Чистый доход

44697,83

594306,5

555850,8

510663,5

457989,3


 

Чистый доход по проекту за 2014 год составит:

 

293400-209149,22-28378,49-(55872,29*0,2)=44697,83

Информация о работе Разработка инвестиционного проекта развития предприятия