Разработка бизнес-плана по созданию компании-оператора «ТРАНСМЕТ»

Важную  роль для компании имеет направленность на создание крепких и долгосрочных связей с клиентами. Стабильность заключения долгосрочных договоров может быть также достигнута за счет повышения  качества транспортного обслуживания клиентов. Это может быть обеспечено сокращением времени доставки грузов, улучшением других качественных показателей  работы подвижного состава.

Наряду  с поиском дополнительных объёмов  перевозок, одной из важных задач  маркетинговой политики компании будет  являться разработка технологических  схем перевозки определенных партий грузов.

Компанией-оператором предусматривается проработка вопроса  получения скидок для обеспечения  возврата инвестируемых в собственный  парк вагонов средств, позволяющих  осуществлять качественную, своевременную  и в полном объёме перевозку и  обеспечить их рост в дальнейшем.

2.4. Производственный план

 

На момент начала реализации данного инвестиционного  проекта компания-оператор планирует  осуществлять перевозки по маршруту Череповец — Клайпеда. Основным видом груза, планируемого к перевозке  компанией-оператором, является металлопродукция.

Для расчета  объёмных показателей бизнес-плана  приняты исходные данные, представленные компанией - оператором об объёме перевозочной работы на 2012 год и на перспективу до 2021г.

Общий объём  перевозок компанией — оператором на начало расчетного периода (2012 г.) составляет 309 тыс., тонн в год, в 2013  году – 509 тыс., тонн. На период 2014-2021 годы в проекте заложен планируемый компанией абсолютный рост объемов перевозок в размере 190 тыс., тонн ежегодно, что позволит к концу расчетного периода (2021 г.) выйти на уровень объёма перевозок – 2029 тыс. тонн металлопродукции в год.

Объём перевозок  грузов компанией-оператором по отдельным  годам расчетного периода приводится в таблице 2.2. и определен как  в тоннах, так и в вагонах. Переход  от одного показателя к другому осуществлялся  при статической нагрузке 60 тонн /вагон.

В данном бизнес-плане рассматривается только один маршрут. В дальнейшем, в случае увеличения потребностей в осуществлении  перевозок, как для основного  грузообразующего предприятия компании-оператора, так и для других предприятий, количество маршрутов может быть увеличено.

Оборот  вагонов по рассматриваемому направлению  перевозки составляет 13,8 суток, в  том числе по территории России — 9,5 сут. Он включает в себя время нахождения вагона:

• под грузовыми операциями- 3,0 сут;
• в движении (туда и обратно), на промежуточных и технических станциях – 10,8 сут..

Доставку  металлопродукции планируется осуществлять в новых вагонах. Определение  величины потребного рабочего и инвентарного парка вагонов, необходимого для  осуществления запланированных  объёмов перевозок осуществляется по следующей формуле:

Рабочий парк полувагонов всего по проекту:

 

 вагонов

Q_год – годовой объем перевозок, тонн;

q_ваг – оборот вагона, сутки;

P_ст – статическая нагрузка, тонн/вагон;

365 – количество  дней в году.

 

 

Инвентарный парк полувагонов всего по проекту:

 

N_инв = N_раб*K_раб = 195*1,2 = 234 вагонов

N_инв – инвентарный парк, вагонов;

N_раб – рабочий парк, вагонов;

K_рем^ваг – коэффициент, учитывающий ремонт вагонов (1,2).

 

Результаты  расчета рабочего и инвентарного парка вагонов представлены в  таблице 2.2. Общий потребный рабочий  парк вагонов на 2012г.: составит 195 вагонов (инвентарный – 234 вагонов). На момент окончания расчетного периода (2021 год) рабочий и инвентарный парк составят, соответственно, 1279 и 1534 вагонов.

Основным  вопросом в рассматриваемом в разделе является приобретение новых вагонов, так как в дальнейшем намечается увеличение потребностей в осуществлении перевозок и количестве маршрутов.

При расчете  объемных показателей наблюдается  их явное увеличение по каждому году расчетного периода с 2012 по 2021 годы. По таблице определения объемных показателей видно, что приобретение новых вагонов за расчетный период (2012-2021 гг.) сокращается. Если в 2012 году - 234 вагонов, то 2021 году уже 144 вагонов.

 

 

 

Таблица 2.2.	Определение объемных показателей по проекту	ВСЕГО		¾	¾	¾	¾	1534	¾
		Год расчетного периода	2021	2029	33817	1279	1534	144	1534
			2020	1839	30650	1159	1391	144	1391
			2019	1649	27483	1039	1247	144	1247
			2018	1459	24317	919	1103	144	1103
			2017	1269	21150	800	960	144	960
			2016	1079	17983	680	816	144	816
			2015	889	14817	560	672	144	672
			2014	699	11650	440	529	144	529
			2013	509	8483	321	385	151	385
			2012	309	5150	195	234	234	234
		Показатели		Объем перевозок, тыс.тонн	Объем перевозок в вагонах	Потребный рабочий парк полувагонов	Потребный инвентарный парк	Приобретение новых полувагонов	Собственный инвентарный парк компании-оператора

 

2.5. Расходы компании-оператора

 

Для нормального функционирования компании - оператору необходимо осуществлять такие виды затрат; как:

• расходы   на   ремонт   и   техническое   обслуживание,   и   содержание собственного парка полувагонов;
• амортизационные отчисления на собственный парк вагонов;
• затраты на содержание самой компании-оператора.

2.5.1. Расходы на ремонт собственного  парка вагонов

 

В течение  периода реализации проекта (2012-2021 гг.) компания- оператор планирует использование вагоноремонтных предприятий железнодорожного транспорта для обеспечения технического обслуживания, деповского, капитального и непланового ремонта собственного парка полувагонов.

В состав расходов на ремонт и содержание вагонов  компании- оператора включены затраты  на деповской и капитальный ремонты, а также на профилактические работы, необходимые для поддержания  вагонов в рабочем состоянии, включая внеплановые ремонты. Так же учтена провозная плата за следование вагонов в/из ремонта, оплата отстоя на железнодорожных путях.

Расчет   расходов    на   ремонт    и    содержание    одного    вагона осуществляется по формуле:

С_кр – себестоимость капитального ремонта вагона, руб;

n_кр– количество капитальных ремонтов за срок службы (Т_сл) вагона – 22 года;

С_др – себестоимость деповского ремонта вагона, руб;

n_др – количество деповских ремонтов за срок службы вагона – 22 года;

С_тр – себестоимость текущего ремонта вагона, руб;

n_тр – количество текущих ремонтов вагона в год.

 

Расходы по каждому виду ремонтов определены по среднесетевым данным железных дорог  для предприятий железнодорожного транспорта, осуществляющих упомянутые виды работ. Для расчетов применительно  к компании-оператору их уровень рентабельности принят равным 30%. Годовые расходы на ремонт вагона составят:

Деповской ремонт:

Стоимость деповского ремонта – 7,7 тыс. руб.

Число ремонтов за срок службы – 17

Годовые расходы на ремонт: (7,7 х 17) : 22 = 6,0 тыс., руб.

Капитальный ремонт:

Стоимость – 24,4 тыс. руб.

Число ремонтов за срок службы – 1

Годовые расходы на ремонт: 24,4 : 22 = 1,1 тыс. руб.

Итого расходы на деповской и капитальный ремонт:

6,0 + 1,1 = 7,1 тыс. руб. в год

Профилактика, необходимая для  поддержания вагонов в рабочем  состоянии, в т.ч. внеплановый ремонт — 4,0 тыс. руб. в год.

Провозная плата за следование вагонов в/из ремонта: 3,0 тыс.руб. в год.

Оплата отстоя на железнодорожных  путях:

Ставка  платы за вагоно-сутки отстоя – 12 руб.

Доля  времени нахождения вагона в отстое – 0,17

12х0,17x365x10-3=0,75 тыс. руб. в год

Итого расходы на ремонт, техническое  обслуживание и содержание полувагона: 7,1 + 4,0+ 3,0+ 0,75 = 14,8 тыс. руб. в год (или 516 у.е.).

С учетом рентабельности в размере 30% к себестоимости  проведения ремонтных работ предприятиями  системы ОАО «РЖД» эта величина составит 19,3 тыс. руб. в год или 671 у.е.

           В расчете на весь парк собственных вагонов по годам расчетного периода эта величина представлена в таблице 2.3. и составляет за расчетный период по всему парку вагонов 5952,4 тыс. у.е.

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                    Таблица 2.3.

Расходы на ремонт и техническое обслуживание, оплату отстоя на железнодорожных путях

тыс.у.е.

Год периода расчета	Инвентарный парк полувагонов	Расходы, тыс.у.е.
	всего	всего
2012	234	157,0
2013	385	258,3
2014	529	355,0
2015	672	450,9
2016	816	547,5
2017	960	644,2
2018	1103	740,1
2019	1247	836,7
2020	1391	933,4
2021	1534	1029,3
Итого	-	5952,4

 

2.5.2. Амортизационные отчисления

           Расчет амортизационных отчислений производится в соответствии с Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 г. №1072 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства». Для грузового вагона норма амортизации принимается равной 4,5%. Годовые затраты по амортизации при балансовой стоимости вагона 18,5 тыс. у.е. составляют в расчете на 1 полувагон:

18500 * 4,5 /100=832,5 у.е. год.

Расчет  амортизационных отчислений в расчете  на собственный парк вагонов приведен в таблице 2.4.

За период 2012-2021 гг. амортизационные отчисления по всему парку вагонов компании-оператора составили 7385,1 у.е.

 

 

Таблица 2.4.

Расчет амортизационных  отчислений

тыс.у.е.

Год периода расчета	Балансовая (средняя) стоимость собственного парка полувагонов	Годовые амортизационные отчисления	Амортизация за срок эксплуатации
	всего	всего	всего
2012	4329,0	194,8	195
2013	7122,5	320,5	515,3
2014	9786,5	440,4	955,7
2015	12432,0	559,4	1515,2
2016	15096,0	679,3	2194,5
2017	17760,0	799,2	2993,7
2018	20405,5	918,2	3911,9
2019	23069,5	1038,1	4950,0
2020	25733,5	1158,0	6108,1
2021	28379,0	1277,1	7385,1
Итого	-	7385,1	-