Разработка бизнес-плана (отдельных разделов) при принятии инвестиционных решений

Основные показатели по проекту, в том числе эффективности инвестиций представлены в таблице 4-19.

 Анализ показателей эффективности  инвестиций позволяет сделать  вывод, что при прогнозируемых  объемах выручки, капитальных вложениях и производственных издержках проект является достаточно надежным и рентабельным.

 

2.2 Разработка и описание разделов  бизнес-плана

«Характеристика организации и стратегия ее развития»

Транспортное частное унитарное предприятие «АВТОБЕЛВИКА» (далее - Предприятие) зарегистрировано в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 190334745 по решению Минского горисполкома от 19.03.2002 г. № 333.

Предприятие осуществляет два вида деятельности – осуществление международных грузоперевозок и экспедирование грузов.

Предприятие основано на частной форме собственности. Организационно-правовая форма Предприятия — унитарное предприятие. Деятельность Предприятия осуществляется в соответствии с Законом о предприятиях, обществах, предпринимательской и инвестиционной деятельности, иным законодательством Республики Беларусь,  а также Уставом Предприятия.

Юридический адрес Предприятия: Республика Беларусь, 220024, г. Минск,  пер. Корженевского д. 2а пом. 16Н к. 1.

Год образования Предприятия – 2002 г.

Учредителем Предприятия и непосредственно руководителем является гражданка РБ – Парфенова Светлана Алексеевна.

Начиная с 2002 года, основным видом деятельности Предприятия являлось экспедирование грузов, как на внешнем рынке, так и на внутреннем. В 2003 году Предприятием был приобретен автомобиль Мерседес Бенц 1117. На этом автомобиле осуществлялись перевозки грузов на внутреннем рынке. В середине 2004 года Предприятие стало пользователем книжек МДП в Ассоциации международных автоперевозчиков «БАМАП» и получило возможность осуществлять перевозки грузов в международном сообщении. 

На сегодняшний день Предприятие является кандидатом в члены Ассоциации «БАМАП» (Ассоциация международных автоперевозчиков) и членом Ассоциации «БАМЭ» (Ассоциация международных экспедиторов).

Основным видом деятельности Предприятия являются грузоперевозки автомобильным транспортом в международном сообщении.

Для осуществления перевозок используется подвижной состав: 

1. Автомобиль ДАФ ТЕ95 XF, 2000 года выпуска, г.н. – KI 7504;
2. Автомобиль ДАФ 95 ТЕ, 2000 года выпуска, г.н. – КЕ 6897;
3. Полуприцеп Мойсбургер, 2006 года выпуска, г.н. – 1067 МА;
4. Автомобиль Скания 124L, 2003 года выпуска, г.н. – АА 0717-7;
5. Полуприцеп Шмитц SPR24, 2006 года выпуска, г.н. – М 3343 А;
6. Полуприцеп Шмитц SPR24, 2008 года выпуска, г.н. – М 3636 А;
7. Автомобиль Скания R124GA, 2003 года выпуска, г.н. – АВ 5665-7;
8. Полуприцеп Шмитц SPR24, 2007 года выпуска, г.н. – М 3969 А;
9. Автомобиль Скания 124G, 2003 года выпуска, г.н. – АВ 9353-7;
10. Полуприцеп Шмитц, 2007 года выпуска, г.н. – 1316 МА;
11. Автомобиль Скания R 114GA, 2010 года выпуска, г.н. – АВ 0617-7;
12. Полуприцеп Шмитц SPR24, 2002 года выпуска, г.н. – А 0412 А-7;
13. А/м  Мерседес Бенц 814, 2009 года выпуска, г.н. – АВ 1729-7;
14. А/м  Мерседес Бенц 809 D, 2002 года выпуска, г.н. – АА 8727-7;
15. А/м  Мерседес Бенц 814 Д, 2003 года выпуска, г.н. – АА 6577-7;
16. Автомобиль  Мерседес Бенц 1117, 2003 года выпуска, г.н. – КА 6471;
17. А/м  Мерседес Бенц Спринтер, 2005 года вып., г.н. – АЕ 0477-7;
18. А/м  МАЗ 437130 332, 2008 года выпуска, г.н. – АЕ 0177-7.

Вышеуказанный транспорт застрахован по системе Green Card, CMR-страхование ответственности перевозчика, гражданской ответственности владельцев транспортных средств на территории РБ и РФ. Каждый автомобиль и полуприцеп имеет технический паспорт и сертификат на осуществление перевозок в международном сообщении.

Весь подвижной состав Предприятия хранится на специализированной охраняемой стоянке ОАО «БелАТЭП» по адресу: г. Минск, ул.Стрелковая 14.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности Предприятия за предшествующий период отражен в Приложении 1.

Базовый период 2009 года рассчитан за январь – декабрь нарастающим итогом.

Сравнительный анализ деятельности предприятия за 2008 и 2009 годы показывает увеличение выручки. На основании этого можно сделать вывод о росте выручки до 50 %. Прирост выручки оказался возможным только за счет увеличения парка подвижного состава предприятия.

Увеличение затратной части было вызвано необходимостью мелкого ремонта подвижного состава, заменой автошин, увеличением стоимости дизельного топлива.

На основании данных за предшествующий период рассчитаны показатели рентабельности услуг путем соотношения чистого дохода к выручке от оказания услуг.

За период своей деятельности Предприятие зарекомендовало себя с лучшей стороны на рынке оказываемых услуг. Стратегия дальнейшего развития основана на выполнении поставленных целей: своевременное и качественное осуществление грузоперевозок.

В   настоящее   время  транспортное частное унитарное предприятие «АВТОБЕЛВИКА» сотрудничает с такими  партнерами как: ТЭП «Белгрузавтотранс», СП ООО «Лорэнпласт», СООО «Уномедикал», ООО «Миллениум групп», ООО «Белинтертранс», ИП «Нойман Интернациональный транспорт» и другие.  Круг  заказчиков  увеличивается, увеличивается также и количество заявок на осуществление перевозок.

Таким образом, приобретение дополнительного и, главное, нового автотранспорта позволит удовлетворить потребность в предложениях, увеличить получаемую прибыль. И тем самым поднять Предприятие на более высокий уровень.

 

« Описание услуг»

За время деятельности Предприятия уровень оказания услуг по доставке грузов в международном сообщении стал значительно выше. Качественная работа, скорость и минимальные простои автотранспорта – все это является хорошей рекламой для новых Заказчиков и уверенностью - для постоянных.

Стоимость транспортных и экспедиционных услуг – договорная, зависящая от конъюнктуры рынка. Также на стоимость влияет срок доставки груза и качество оказываемых услуг.

Перевозки осуществляются автотранспортом Предприятия марки ДАФ, СКАНИЯ, Мерседес Бенц, МАЗ. Техника соответствует международным стандартам, что позволяет развивать новые маршруты за рубежом. Предприятие осуществляет международные перевозки в направлении РБ – Шенген - РФ, поскольку имело возможность приобрести в 2008 году основные средства, соответствующие требованиям Евро-4, Евро-5.

Наиболее целесообразно приобретать новые основные средства, поскольку срок эксплуатации более половины транспортных средств Предприятия превышает пять лет и более. Тем самым теряется конкурентоспособность по сравнению с перевозчиками других стран - России, Польши, Литвы.

« Анализ рынка. Стратегия маркетинга»

Беларусь имеет развитую современную транспортную инфраструктуру: разветвленную сеть железных и автомобильных дорог, магистральные трубопроводы, линии электропередач, средства связи, аэронавигационное оборудование, транспортные терминалы. Располагаясь в центре Европы, наша страна служит своеобразным «мостом», по которому проходят кратчайшие пути, соединяющие страны Евросоюза с Россией, Казахстаном, Китаем, Японией и другими странами. Это создает широкие возможности для транзита грузов, пассажиров, транспортных средств и, соответственно, для роста валютных поступлений в бюджет Республики.

Анализируя рынок услуг по доставке грузов в международном сообщении, можно с уверенностью отметить, что перевозка грузов автомобильным транспортом – деятельность надежная и перспективная. Одной из отличительных особенностей этой деятельности является доступная цена на оказываемые услуги. Стоимость авиаперевозок в несколько раз выше стоимости транспортных услуг. Доставка груза железнодорожным транспортом несколько ниже, но для перевозки нужны сопровождающие лица и полная загруженность контейнера. Таким образом,  перевозка грузов автомобильным транспортом – самый оптимальный и доступный вариант доставки.

Одним из основных принципов маркетинга является удовлетворение спроса и потребностей потребителей. В транспортной деятельности как в никакой другой существует гибкая система ориентации на учет потребительских предпочтений.

В ходе осуществления своей деятельности Предприятие ставит целью получение прибыли за счет максимального удовлетворения потребностей каждого заказчика.

За время работы Предприятие зарекомендовало себя как поставщик услуг высокого качества, что достигается за счет надежной техники, квалифицированных водителей, слаженной работы  экспедиторов и всего коллектива в целом.

Главной целью проекта по приобретению основных средств является укрепление своих позиций на рынке услуг. Стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса на предоставляемые услуги за счет качества услуг, гибкой ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, поддержания положительного имиджа Предприятия.

 

 

« Производственный план»

Поскольку задачей Предприятия является удовлетворение потребности в перевозке грузов собственным транспортом, то так актуально стоит проблема нехватки собственных транспортных средств.

Стоимость данного инвестиционного проекта составляет 120 000 тыс. рублей. Планируется 15 % стоимости проекта оплатить за счет собственных средств в первом лизинговом платеже и 85 % стоимости - в виде возмещения по договору финансового лизинга банка. Выкупная стоимость составляет 5 % от суммы договора.

Исходные данные по проекту отображены в таблице 4-1.

Таблица 4-1

Горизонт расчета (лет)	13 мес.
Ставка дисконтирования ( %)	6,0
Дата начала реализации проекта	Июль 2010 г.
Валюта расчета - денежная расчетная единица проекта (белорусский рубль, свободноконвертируемая валюта (далее - СКВ)	Белорусский рубль
Дата составления бизнес-плана	26.06.2010 г.

 

Программа реализации услуг по перевозке грузов составлена на основании проведенных маркетинговых исследований, прогнозируемых цен с учетом существующих в настоящее время и представлена в таблице 4-4.       Увеличение выручки будет достигаться за счет увеличения общего количества выполняемых перевозок, а также по направлению дальнего сообщения, возможности доставки сборных грузов.

Прогнозируемая стоимость на международные грузоперевозки и экспедиционные услуги представлена в таблице 4-2.

Среднесписочная численность работников Предприятия за 2009 год - 19 человек, за 2010 год – 26 человек, из них 16 – водители-экспедиторы, 7 – логисты. Все расчеты численности работающих, фонда заработной платы и отчислений на социальные нужды сводятся в таблицу 4-7.

На сегодняшний день в собственности Предприятия находится достаточный парк автомашин. Дата последней переоценки автотранспортной техники – 01.01.2010 года. Переоценка была произведена как индексным методом собственными силами Предприятия, так и с привлечением оценщика.

Приобретена вычислительная техника (ПЭВМ, мониторы), мобильные телефонные аппараты. Все это необходимо для успешной и прибыльной работы Предприятия. Норма амортизации основных фондов устанавливается в процентах на год в зависимости от нормативного срока службы отдельных видов средств производства. Расчет амортизационных отчислений по Предприятию сводится в таблицу 4-8.

Международные перевозки грузов – услуги, требующие обеспечения сырьем и материалами. Для осуществления перевозки в международном сообщении водителю необходимо иметь CMR-накладную, книжку МДП (TIR-carnet), разрешение на проезд по иностранной территории (дозвол). Непосредственно самому водителю необходимо наличие иностранных виз, медицинской страховки, курсов водителя-международника.

Перед выездом в командировку автомобиль должен пройти профилактический технический осмотр, заправку топливом. Заправка осуществляется по топливным картам, принадлежащим ОАО «Лукойл-Белоруссия». И если требуется - мелкий ремонт (замена фильтров, смена масел и т.д.). Затраты, связанные с вынужденным ремонтом, рассчитаны исходя из затрат 2009 годов (таблица 4-5). 

Затраты на производство и реализацию состоят из постоянных и переменных, основную долю которых занимают материальные затраты. Их величина зависит от объема реализации услуг. Постоянные затраты в большей части не имеют прямой зависимости от объема выполненных услуг. К ним относятся административно-управленческие и эксплуатационные расходы.

Данные по элементам затрат содержатся в смете затрат на производство, включающей полные издержки на производство и реализацию (таблица 4-9).

 

« Инвестиционный план»

Для реализации проекта общая стоимость по договору финансового лизинга определена в размере 120 000 тыс. рублей. 

Транспортное частное унитарное предприятие «АВТОБЕЛВИКА» планирует оплатить первоначальный взнос из собственных средств в размере 15 % от стоимости договора. Дополнительно планируется возмещать лизинговые платежи в размере 85 % от стоимости договора согласно Указу Президента Республики Беларусь № 171 от 08.04.2004 под 6 % годовых на срок до 13 месяцев равными долями. Выкупная стоимость – 5 %.

График платежей по договору финансового лизинга представлен в Приложении 2. Такой график платежей даст возможность стабильно продолжать предпринимательскую деятельность,  не  останавливать развитие  бизнеса. Расчет потребности в чистом оборотном капитале сводится в таблицу 4-10. Расчет потребности в инвестициях приведен в таблице 4-11.

 

« Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности»

Для прогнозирования прибыли от осуществления грузоперевозок в международном сообщении на 2010, 2011 год проанализируем один кругорейс на а/м Скания/Шмитц (на основании данных за 2009 год). Доставка груза в г. Михаловце (Словакия) 2550 тыс. рублей, доставка груза по маршруту г. Филяково (Словакия) - Обнинск (РФ) – 4455 тыс. рублей.

Полученная выручка по кругорейсу составляет 7005 тыс. рублей.

Затраты по командировке согласно авансовому отчету составляют 1200 тыс. рублей.