Расчет производственной мощности предприятия

План технического развития состоит из мероприятий по определенным основным направлениям: внедрение прогрессивной техники, технологии механизации, внедрение прогрессивной организации производства; внедрения НОТ и др. Утвержденным показателем экономической эффективности является снижение себестоимости CМР, достигаемое в результате внедрения намечаемых планом  мероприятий.

 Разработка плана  предшествует работе по расчету  экономической эффективности отдельных  мероприятий, из которых выбираются  наиболее выгодные, и затем намечаются объемы их внедрения. После определения суммарного эффекта по всем мероприятиям производится их увязка с утвержденными заданиями по прибыли, снижению себестоимости, повышению производительности труда.           

Пользуясь данными из приложения 2, проведем ряд организационно-технических мероприятий по снижению себестоимости работ и сокращению трудозатрат.

1. Снижение себестоимости работ.

 Экономия от снижения  себестоимости:

 

 Э = П - ПН,=3163,3-1875,2=1288,1т.с

где П - прибыль заданная;

      ПН- плановые  накопления.

 

П = ,  =25307*12,5/100=3163,3

где V - плановый объем СМР, выполненный собственными силами;

       У - уровень рентабельности.

 

ПН= .25307*7,41/100=1875,2

2. Сокращение трудозатрат

 

Э = ,  =5,39*397319,9/100=21415,6чел.день

где ΔЭ - экономия трудозатрат, %;

      Т - суммарная величина трудозатрат, плановая, тыс. сом.

 

ΔЭ = ,=5,7*100/100+5,7=5,39

 

Т = Т ·V ,15700/1000=15,7*25307=397319,9

где Т - трудовые затраты на 1 млн. сом;

      ΔП – рост производительности  труда.

Экономия себестоимости за счет какого-либо организационно – технического мероприятия определяется по формуле

 

ΔЭ = А·(1- )·Э ,

∆Эсс1  =20*10(1-27/45)*1,407=160,398т.с

∆Эсс2=10*20(1-27/45)*1,323=150,822т.с

∆Эсс3=10*5(1-27/45)*18,815=536,22т.с

∆Эсс4=25307/1000*(1-27/45)*26,2=377,93т.с

∆Эсс5=25,307*(1-27/45)*17,386=250,79т.с

∆Эсс625,307*(1-27/45)*16,708=241,01т.с

где А – объем применения данного мероприятия.

Э ≤ ∑ΔЭ 1288,1≤1717,17

Сокращение трудозатрат  за счет проведения какого-либо мероприятия  определяется по формуле

ΔЭ = А ·Δt ·(1- ),

∆Эm1=200*(0.57)*11=1254

∆Эm2=200*(0.57)*13=1482

∆Эm3=50*(0.57)*997=28414.5

∆Эm4=25.307*(0.57)*350=5048.74

∆Эm5=25.307*(0.57)*207=2985.98

∆Эm6=25.307*(0.57)*238=3433.14

где Δt - годовая экономия затрат труда i – го организационно-технического мероприятия, чел.-дн

Э =ΣΔЭ .1717.17˂42618.36

Определим прямые затраты:

 

ПЗ= ,  ПЗ=25307*(1-0,0741)/1+19,2/100=19657,5

где Н - норма накладных расходов.

Находим величину накладных  расходов:

НР= .19,2*19657,5/100=3774,2т.с

 

Рассчитываем снижение накладных  расходов в процентах к сметной  стоимости в результате роста  выработки рабочих:

 

Э = К ·НР·(1- ),Энр=0,45*3774,2*(1-16,7/25,008)=564,23

 

где К - коэффициент, выражающий долю накладных расходов, зависящий от выработки;

      В , В - средняя выработка одного рабочего, соответственно по плановым  фактически данным.

В = .=25307/1054,1=25,008

 

Находим достигнутый  уровень рентабельности:

У = %,=1875,2+1202,01+564,23/25307*100%=0,144

 

где П - премия от применения организационно-технических мероприятий.

У

≤ У ,

где У - заданный уровень рентабельности.

 

Раздел 4. План по механизации

План механизации СМР  разрабатывается в СУ и тресте для определения потребности в строительных машинах и расчета затрат на их эксплуатацию, а также может содержать показатели объемов, выполняемых с помощью строительных машин.

Методы расчета потребности  в машинах и затрат на их эксплуатацию зависят от вида машин и наличия  на момент составления плана объективных  данных об объемах и характере  предстоящих работ.

При определении потребности  в строительных машинах для крупномасштабных организаций и для перспективных расчетов могут использоваться нормативные показатели на 1 млн. сом. сметной стоимости СМР в год.

Для того чтобы определить необходимое количество строительных машин и инструментов для каждого  вида СМР, составим таблицу плана по механизации.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

План технического развития

 

Наименование мероприятий	Ед. изм.	Объем применения	Эффективность расчетная
			Экономия затрат труда, чел.-дн.	Экономия себестоимости  СМР по статьям затрат, тыс. сом
				материа-лы	ОЗП	Эмм	прочие ПЗ	НР	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.внедрение пред.льно  напря.ных плит для пок.я пром.го  здания	Тыс.м2	200	∆Эmi1254	73,29	47,42	15,81	7,18	16,60	∆Эсс 160,39
2.Устрой.ва кровель  пром.х зданий из направ.го  рубероида	Тыс.м2	200	1482	66,91	43,29	14,43	6,56	19,62	150,82
3.Внедрения малярных  станций с улуч.ной компановкой  обор.я	1 станция	50	28414,5	81,62	52,81	17,60	8,002	376,18	536,22
4.Стро.во пром.х объектов  с прим.м эк.ки целесоб.х комплектов  кранов	1 млн.с	25,307	5048,74	158,65	102,66	34,22	15,55	66,84	377,93
5.Ор.я ст.ва круп.пан.го жил .дома прим.м произ.но-тех.кой ком.ции	1 млн.с	25,307	2985,98	107,74	69,71	23,24	10,56	39,53	250,79
6.Внедрения бригадного  подряда на строительстве жилых  домов	1 млн.с	25,307	3433,14	99,73	64,53	21,51	9,77	45,46	241,01
Итого			42618,36	587,94	380,42	126,51	57,62	564,23

,

Таблица 5

План по механизации

 

Виды машин и  инструментов	Ед.изм	Нормы потребления на 1 млн. сом СМР					Потребность					И Т О Г О
		пром. стр-во	с/х	соц-культ.быт.	дом. стр-ние	кап. рем.	пром. стр-во	с/х	соц-культ. быт.	дом. стр-ние	кап. рем.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1.Бульдозер	шт	1,66	2,3	1,02	1,02	0	18,54	11,08	1,31	6,69	0
2.Кран башенный	шт	5,24	0,45	8,45	8,45	0	58,54	2,17	10,87	55,41	0
3.Скрепер	шт	2,14	0,45	0	0	0	23,91	2,17	0	0	0
4.Авто погрузчик	шт	0,2	0,31	0,25	0,25	0	2,23	1,49	0,32	1,64	0
5.Автогрейдер	шт	0,24	0,38	0,08	0,08	0	2,68	1,83	0,10	0,52	0
6.Эсковатор многоковш	шт	0,09	0,11	0,04	0,04	0	1,005	0,53	0,05	0,26	0
7.Трубоклад	шт	5,14	0,5	1,21	1,21	0	57,42	2,41	1,56	7,93	0
8.Кран гусеничный	шт	10,15	26,6	3	3	0	113,39	128,2	3,86	19,6	0
9.Бурильная машина	шт	0,29	0,45	0,08	0,08	0	3,24	2,17	0,10	0,52	0
10.Свайное обор.е	шт	0,18	0,18	0,024	0,024	0	2,01	0,87	0,03	0,16	0
Инструменты	шт
1.Ручная дрель	шт	3,61	3,61	3,61	3,61	3,61	40,33	17,4	4,65	23,67	5,31
2.Молоток	шт	0,79	0,79	0,79	0,79	0,79	8,82	3,80	1,01	5,18	1,16
3.Краскопульт	шт	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	8,94	3,86	1,02	5,25	1,18
4.Компрессор	шт	0,56	0,56	0,56	0,56	0,56	6,26	2,70	0,72	3,67	0,82
5.Ручная машина	шт	1,05	1,05	1,05	1,05	1,05	11,73	5,06	1,35	6,88	1,54
6.Раствор	шт	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	2,23	0,97	0,25	1,31	0,29
7.Лебедка ручная	шт	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	5,59	2,41	0,64	3,28	0,73
8.Электросварщик	шт	0,46	0,46	0,46	0,46	0,46	5,14	2,22	0,59	3,01	0,68
9.Станция	шт	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2	2,23	0,97	0,25	1,31	0,29
10.ножницы пневмат	шт	0,83	0,83	0,83	0,83	0,83	7,25	2,26	1,45	0,76	0,95

 

Раздел 5. Планирование труда и заработной платы

План по труду содержит показатели производительности труда, численности работников, ФЗП и  материального поощрения.

План по численности  рабочих и ФЗП разрабатывается  исходя из установленного годового плана  СМР собственными силами с учетом заданий по росту производительности труда. Принципиальным является положение об опережающем повышении производительности труда по отношению к росту заработной платы.

Расчеты затрат труда  могут выполняться несколькими  методами, основными из которых являются способ прямого счета, определение необходимых данных через выработку в натуральном или стоимостном выражении.                                

1.Определим месячный  оклад работников АУП и линейного  персонала в соответствии с нормативом определения линейного персонала и занесем его в таблицу приложения 3.

Норматив определения  линейного персонала

                        Таблица 6

Наименование линейного персонала	Объекты стоимостью (стоимостью свыше 10 млн. 'сомСМР
	До 10 млн. сом СМР	Свыше 10 млн. сом СМР
Начальник участка Старший прораб Прораб Мастер	- 1 2 3	на 2-3 объекта 1 человек на 2 объекта 1 человек на 3 объекта 1 человек на 1 объект 5 человек	2 7+2=9 14+1=15 21+15=36

2

Определив годовой фонд заработной платы АУП и линейного персонала, составляем  план  труда и заработной платы, заполнив таблицу:

План по труду

Таблица 7

Показатели	Ед. изм.	Ожидаемое выполнение в  отчетном году	План на планируемый  год
Объем СМР, выполненный собственными силами Среднесписочная численность рабочих Выработка на 1 рабочего Выработка на 1 работника ФЗП Среднемесячная заработная плата 1 работника Рост производительности труда 1 работника Рост среднемесячной заработной платы 1 работника	тыс. сом   чел. тыс. сом тыс. сом тыс. сом   тыс. сом   %   %	17603,4   1054,1   16,7 17603,4/1433,6=12,28 46253,4   2,77   -     -	25307   1054,1   24,008 17,65   49411,9   3,77

ФЗП = ФЗП (АУП) + ФЗП (раб)

ФЗПотчет.году=19518+26735,4=46253,4

ФЗПплан.год=19518+29893,9=49411,9

ФЗП(раб)=19518+0,41*17603,47=26735,4

ФЗП(раб)=19518*0,41*25307=29893,9

Среднемесячная ЗП = (ФЗП +  Премия) / (Ч ∙ 12)

ЗП1=(46253,4+1491,01)/(1433,6*12)=2,77

ЗП2=(46253,4+1491,01)/(1054,1*12)=3,77

Премия составляет 40% от премиального актива (ПН+Э +Э ).=(1875,2+1288,1+564,23)=1491,01

 

Раздел 6. Смета  накладных расходов

Накладные расходы подразделяются на условно-постоянные и условно- переменные расходы, а также подразделяются на 4 группы: административно-хозяйственные расходы; расходы по обслуживанию рабочих; расходы по организации и производству работ и прочие накладные расходы.

Смета накладных расходов составляется по всем статьям с учетом мероприятий, предусматривающих сокращение этих расходов. Она является основным документом для осуществления контроля за правильным использованием средств по накладным расходам.

Экономия по накладным  расходам рассчитывается с учетом уменьшения их условно-постоянной  части в  связи с ростом Объема СМР и  сокращением продолжительности строительства.

Составим таблицу сметы  накладных расходов.

Таблица 8

Смета накладных  расходов                    

Статьи затрат	Средняя отраслевая норма	Структура НР, %	Сумма НР, тыс. сом
1	2	3	4
Административно-хозяйственные расходы Расходы на обслуживание рабочих В том числе: а) дополнительная ЗП б) отчисления на соцстрах в) расходы на жилищно-коммунальное хозяйство г) затраты на собственные  бытовые нужды Расходы на организацию производства работ В том числе: а) содержание пожарной охраны б) содержание производственного инвентаря и оборудования в) расходы по нормированию и рационализации производства г) расходы по ТБ д) подготовка объектов к  сдаче е) командировки ж) расходы на подготовку и испытание материалов Прочие расходы   ИТОГО	6,7 5,3   2,4 1,6   0,6 0,7   4,25   0,8   2,3   0,2 0,2 0,4 0,2   0,15 0,65   16,9	7,6                 6,02   2,72 1,81   0,68 0,79   4,82   0,91   2,61   0,22 0,22 0,45 0,22   0,17 0,73	1493,98 1184,38   534,68 355,81   133,67 155,29   949,49   178,88   513,06   43,24 43,24 88,46 43,24   33,42 143,50   3774,4