Расчет показателей деятельности предприятия

ЗП^т = 0,461млн.руб + 5,310млн.руб = 5,771млн.руб

ЗП^ф_сл = 24чел * 3100руб * 12мес = 892800руб = 0,893млн.руб

ЗП^ф_раб = 270чел * 3700руб * 12мес = 11988000руб = 11,988млн.руб

ЗП^ф = 0,893млн.руб + 11,988млн.руб = 12,881млн.руб

ЗП = 2,042млн.руб + 5,771млн.руб + 12,881млн.руб = 20,694млн.руб

 

17. Отч = Отч^дир + Отч^т + Отч^ф

Отч^дир = ЗП^дир * К отч

Отч^т = Отч^т_сл + Отч^т_раб

Отч^т_сл = ЗП^т_сл * К отч

Отч^т_раб = ЗП^т_раб* К отч

Отч^ф = Отч^ф_сл + Отч^ф_раб

Отч^ф_сл = ЗП^ф_сл * К отч

Отч^ф_раб = ЗП^ф_раб* К отч

Отч^дир = 2,042млн.руб * 0,356 = 0,727млн.руб

Отч^т_сл = 0,461млн.руб * 0,356 = 0,164млн.руб

Отч^т_раб = 5,310млн.руб * 0,356 = 1,890млн.руб

Отч^т = 0,164млн.руб + 1,890млн.руб = 2,054млн.руб

Отч^ф_сл = 0,893млн.руб * 0,356 = 0,318млн.руб

Отч^ф_раб = 11,988млн.руб * 0,356 = 4,268млн.руб

Отч^ф = 0,318млн.руб + 4,268млн.руб = 4,586млн.руб

Отч = 0,727млн.руб + 2,054млн.руб + 4,586млн.руб = 7,367млн.руб

 

18. Пр = Пр^дир + Пр^т ` + Пр<sup>ф</sup>`

Пр^т` = Пр^т + З^т_рем

З^т_рем = З_рем / 100% * А^т_оборуд

Пр^ф` = Пр^ф + З^ф_рем

З^ф_рем = З_рем / 100% * А^ф_оборуд

З^т_рем = 10% / 100% * 5,608млн.руб = 0,561млн.руб

Пр^т` = 0,65млн.руб + 0,561млн.руб = 1,211млн.руб

З^ф_рем = 10% / 100% * 5,551млн.руб = 0,555млн.руб

Пр^ф` = 0,85млн.руб + 0,555млн.руб = 1,405млн.руб

Пр = 1,7млн.руб + 1,211млн.руб + 1,405млн.руб = 4,316млн.руб

 

19. З = З^дир + З^т +  З^ф

З^дир = ЗП^дир + Отч^дир + А^дир_зд + Пр^дир

З^т = МЗ^т + ЗП^т_сл + ЗП^т_раб + Отч^т_сл + Отч^т_раб + А^т_зд + А^т_оборуд + Пр^т`

З^ф = МЗ^ф + ЗП^ф_сл + ЗП^ф_раб + Отч^ф_сл + Отч^ф_раб + А^ф_зд + А^ф_оборуд + Пр^ф`

З^дир = 2,042млн.руб + 0,727млн.руб + 0,510млн.руб + 1,7млн.руб = 4,979млн.руб

З^т = 58,079млн.руб + 0,461млн.руб + 5,310млн.руб + 0,164млн.руб + 1,890млн.руб + 0,780млн.руб + 5,608млн.руб + 1,211млн.руб = 73,503млн.руб

З^ф = 146,880млн.руб + 0,893млн.руб + 11,988млн.руб + 0,318млн.руб + 4,268млн.руб + 0,960млн.руб + 5,551млн.руб + 1,405млн.руб = 172,263млн.руб

З = 4,979млн.руб + 73,503млн.руб + 172,263млн.руб = 250,745млн.руб

 

20. ТП = ТП^т + ТП_ф

ТП^т = Q^т_факт * Ц^т_д

ТП^ф = Q^ф_факт * Ц^ф_д

ТП^т = 569400шт * 145руб = 82563000руб = 82,563млн.руб

ТП^ф = 2040000шт * 97руб = 197880000руб = 197,880млн.руб

ТП = 82,563млн.руб + 197,880млн.руб = 280,443млн.руб

 

21. РП = РП^т + РП^ф

РП^т = ТП^т_нг + ТП^т – ТП^т_кг

РП^ф = ТП^ф_нг + ТП – ТП^ф_кг

РП^т = 6млн.руб + 82,563млн.руб – 7млн.руб = 81,563млн.руб

РП^ф = 8млн.руб + 197,880млн.руб – 9млн.руб = 196,880млн.руб

РП = 81,563млн.руб + 196,880млн.руб = 278,443млн.руб

 

22. З^тп_уд = З ^т+ З^ф/ ТП

З^тп_уд = (73,503млн.руб + 172,263млн.руб) / 280,443млн.руб = 0,88руб

 

23. НЗ_мет = З_произ * Ц_м

З_произ = З_тек + З_страх + З_транс

З_тек = З^т_тек + З^ф_тек

З^т_тек = Н^т_р * Q^т_факт / 360 * И_д

З^ф_тек = Н^ф_р * Q^ф_факт / 360 * И_д

З_страх = 0,5 * З_тек

З_транс = 0

З^т_тек = 17кг * 569400шт / 360 * 28дней = 752873,320кг

З^ф_тек = 12кг * 2040000шт / 360 * 28дней = 1904000кг

З_тек = 752873,320кг + 1904000кг = 2656873,3кг

З_страх = 0,5 * 2656873,3кг = 1328436.6кг

З_произ = 2656873,3кг + 1328436,6кг = 3985309,9кг

НЗ_мет = 3985309,9кг * 6руб = 23911859руб = 23,912 млн.руб

 

24. Н_тп = Н^т_тп + Н^ф_тп

Н^т_тп = З^т / 360_д * Н_тп

Н^ф_тп = З^ф / 360_д* Н_тп

Н^т_тп = 73,503млн.руб / 360 * 32дня = 6,534млн.руб

Н^ф_тп = 172,263млн.руб / 360 * 32дня = 15,312млн.руб

Н_тп = 6,534млн.руб + 15,312млн.руб = 21,846млн.руб

 

25. ОС^ср = ОС^МиТП_нг + ОС^МиТП_кг / 2 + ОС^ср_оборуд

ОС^МиТП_кг = НЗ_мет + Н_тп

ОС^МиТП_кг = 23,912млн.руб + 21,846млн.руб = 45,758млн.руб

ОС^ср = 37млн.руб + 45,758млн.руб / 2 + 22млн.руб = 63,379млн.руб

 

26. ОС^МиТП_кг = НЗ_мет + Н_тп

ОС^МиТП_кг = 23,912млн.руб + 21,846млн.руб = 45,758млн.руб

 

27. К_обор = РП / ОС^ср

К_обор = 278,443млн.руб / 63,379млн.руб = 4оборота

 

28. ФО = РП / ОФ^ср

ФО = 278,443млн.руб / 172,193млн.руб = 1,62руб

 

29. ПТ = РП / Ч

Ч = Ч^т + Ч^ф +Ч^дир

Ч = 162чел + 294чел + 46чел = 502чел

ПТ =  278,443млн.руб / 502чел = 278443000руб / 502чел = 554667,33руб

 

30. МЕ = МЗ / РП

МЕ = 204,959млн.руб / 278,443млн.руб = 0,74руб./руб.

 

31. t_обор = 360 / К_обор

t_обор = 360 / 4оборота = 90дней

 

32. К_закр = 1 / К_обор

К_закр = 1 / 4оборота = 0,25руб./руб.

 

33. МЗ^т_уд = Ц_м * Н^т_р

ЗП^{т (раб)}_уд = ЗП^т_раб + Отч^т_раб / Q^т_реализ

   Q^т_реализ = РП^т / Ц^т_д

   ЗП^{т (сл)}_уд = ЗП^т_сл + Отч^т_сл / Q^т_реализ

   А^т_уд = А^т_оборуд + А^т_зд / Q^т_реализ

   Пр^т_уд = Пр^т` / Q^т_реализ

   С_{цех уд}^т = МЗ^т_уд + ЗП^т(раб)_уд + ЗП^т(сл)_уд + А^т_уд + Пр^т_уд

   ОЗР^т_уд = ОЗР^т / Q^т_реализ

   ОЗР^т = ОЗР_уд * РП^т

   ОЗР_уд = ОЗР / РП

   ОЗР = ЗП^дир + Отч^дир + А^дир_зд + Пр^дир

   С_{произв уд}^т = С_{цех уд}^т + ОЗР^т_уд

   ВПР^т_уд = С_{произв уд}^т * ВПР / 100%

   С^т_уд = С_{произв уд}^т + ВПР^т_уд

МЗ^т_уд = 6руб * 17кг = 102руб

Q^т_реализ = 81,563млн.руб / 145руб = 81563000руб / 145руб = 562503шт

ЗП^{т (раб)}_уд = 5,310млн.руб + 1,890млн.руб / 562503шт = 7200000руб / 562503шт = 12,80руб

ЗП^{т (сл)}_уд = 0,461млн.руб + 0,164млн.руб / 562503шт = 625000руб / 562503шт = 1,11руб

А^т_уд = 5,608млн.руб + 0,780млн.руб / 562503шт = 6388000руб / 562503шт = 11,36руб

Пр^т_уд = 1,211млн.руб / 562503шт. = 1211000руб / 562503шт = 2,15руб

С_{цех уд}^т = 102руб + 12,80руб + 1,11руб + 11,36руб + 2,15руб = 129,42руб

ОЗР = 2,042млн.руб + 0,727млн.руб + 0,510млн.руб + 1,7млн.руб = 4,979млн.руб

ОЗР_уд = 4,979млн.руб / 278,443млн.руб = 0,02руб

ОЗР^т = 0,02руб * 81,563млн.руб = 1631260руб

ОЗР^т_уд = 1631260руб / 562503шт = 2,90руб

С_{произв уд}^т = 129,42руб + 2,90руб = 132,32руб

ВПР^т_уд = 132,32руб * 8% / 100% = 10,59руб

С^т_уд = 132,32руб + 10,59руб = 142,91руб

 

34. МЗ^ф_уд = Ц_м * Н^ф_р

   ЗП^{ф (раб)}_уд = ЗП^ф_раб + Отч^ф_раб / Q^ф_реализ

Q^ф_реализ = РП^ф / Ц^ф_д

   ЗП^{ф (сл)}_уд = ЗП^ф_сл + Отч^ф_сл / Q^ф_реализ

   А^ф_уд = А^ф_оборуд + А^ф_зд / Q^ф_реализ

   Пр^ф_уд = Пр^ф` / Q^ф_реализ

С_{цех уд}^ф = МЗ^ф_уд + ЗП^ф(раб)_уд + ЗП^ф(сл)_уд + А^ф_уд + Пр^ф_уд

   ОЗР^ф_уд = ОЗР^ф / Q^ф_реализ

ОЗР^ф = ОЗР_уд * РП^ф

ОЗР_уд = ОЗР / РП

ОЗР = ЗП^дир + Отч^дир + А^дир_зд + Пр^дир

С_{произв уд}^ф = С_{цех уд}^ф + ОЗР^ф_уд

   ВПР^ф_уд = С_{произв уд}^ф * ВПР / 100%

С^ф_уд = С_{произв уд}^ф + ВПР^ф_уд

МЗ^ф_уд = 6руб * 12кг = 72руб

Q^ф_реализ = 196,880млн.руб / 97руб = 196880000руб / 97руб = 2029691шт

ЗП^{ф (раб)}_уд = 11,988млн.руб + 4,268млн.руб / 2029691шт = 16256000руб / 2029691шт = 8,01руб

ЗП^{ф (сл)}_уд = 0,893млн.руб + 0,318млн.руб / 2029691шт = 1211000руб / 2029691шт = 0,60руб

А^ф_уд = 5,551млн.руб + 0,960млн.руб / 2029691шт = 6511000руб / 2029691шт = 3,21руб

Пр^ф_уд = 1,405млн.руб / 2029691шт = 1405000руб / 2029691шт = 0,69руб

С_{цех уд}^ф = 72руб + 8,01руб + 0,60руб + 3,21руб + 0,69руб = 84,51руб

ОЗР = 2,042млн.руб + 0,727млн.руб + 0,510млн.руб + 1,7млн.руб = 4,979млн.руб

ОЗР_уд = 4,979млн.руб / 278,443млн.руб = 0,02руб

ОЗР^ф = 0,02руб * 196,880млн.руб = 3937600руб

ОЗР^ф_уд = 3937600руб / 2029691шт = 1,94руб

С_{произв уд}^ф = 84,51руб +  1,94руб = 86,45руб

ВПР^ф_уд = 86,45руб * 8% / 100% = 6,92руб

С^ф_уд = 86,45руб + 6,92 руб = 93,37руб

 

35. З^т_пост = А^т_оборуд + А^т_зд + ЗП^т_сл + Отч^т_сл + Пр^т` + ОЗР^т

З^т_пост =  5,608млн.руб + 0,780млн.руб + 0,461млн.руб + 0,164млн.руб + 1,211млн.руб + 1,631млн.руб = 9,855млн.руб

 

36. З^ф_пост = А^ф_оборуд + А^ф_зд + ЗП^ф_сл + Отч^ф_сл + Пр^ф` + ОЗР^ф 

З^ф_пост = 5,551млн.руб + 0,96млн.руб + 0,893млн.руб + 0,318млн.руб + 1,405млн.руб + 3,938млн.руб = 13,065млн.руб

 

37. З^т_перем = МЗ^т_уд * Q^т_реализ + ЗП^т_раб + Отч^т_раб + ВПР^т_уд * Q^т_реализ

З^т_перем = 102руб * 562503шт + 5310000руб + 1890000руб + 10,56руб * 562503шт = 57375306руб + 5310000руб + 1890000руб + 5940031руб = 70,515млн.руб

 

38. З^ф_перем = МЗ^ф_уд * Q^ф_реализ + ЗП^ф_раб + Отч^ф_раб + ВПР^ф_уд * Q^ф_реализ

З^ф_перем = 72руб * 2029691шт + 11988000руб + 4268000руб + 6,92руб * 2029691шт = 146137752руб + 11988000руб + 4268000руб + 14045461,72руб = 176439213,72руб = 176,439млн.руб

 

39. Q^т_кр = З^т_пост / Ц^т_д – З^т_{перем. уд.}

З^т_{перем. уд.} = З^т_перем / Q^т_реализ

З^т_{перем. уд.} = 70,515млн.руб / 562503шт = 70515000руб / 562503шт = 125,40руб

Q^т_кр = 9,692млн.руб / 145руб – 125,40руб = 9692000руб / 19,60руб = 494490шт

 

40. Q^ф_кр  = З^ф_пост / Ц^ф_д – З^ф_{перем. уд.}

З^ф_{перем. уд.} = З^ф_перем / Q^ф_реализ

З^ф_{перем. уд.} = 176,439млн.руб / 2029691шт = 176439000руб / 2029691шт = 86,93руб

Q^ф_кр = 12,671млн.руб / 97руб – 86,93руб = 12671000руб / 10,07руб = 1258292шт

 

41. П^т = РП^т – З^т

П^т = 81,563млн.руб – 73,503млн.руб = 8,06млн.руб

 

42. П^ф = РП^ф – З^ф

П^ф = 196,880млн.руб – 172,263млн.руб = 24,617млн.руб

 

43. П^т_уд = Ц^т_д - С^т_уд

П^т_уд = 145руб – 142,91руб = 2,09руб

 

44. П^ф_уд = Ц^ф_уд – С^ф_уд

П^ф_уд = 97руб – 93,37 руб = 3,63руб

 

45. ЧП^т = П^т – Налог

ЧП^т = 8,06млн.руб – (8,06млн.руб * 0,24) = 6,126млн.руб

 

46. ЧП^ф = П^ф – Налог

ЧП^ф = 24,617млн.руб – (24,617млн.руб * 0,24) =18,709млн.руб

 

47. ЧП^т_уд = П^т_уд – Налог

ЧП^т_уд = 2,09руб – (2,09руб * 0,24) = 1,59руб

 

48. ЧП^ф_уд = П^ф_уд – Налог

ЧП^ф_уд = 3,63руб – (3,63руб * 0,24) = 2,76руб

 

49. R^т_прод = ЧП^т_уд / С^т_уд * 100%

R^т_прод = 1,59руб / 142,91руб * 100% = 1,11%

 

50. R^ф_прод = ЧП^ф_уд / С^ф_уд * 100%

R^ф_прод = 2,76руб / 93,37руб * 100% = 2,96%

 

51. R_{производства} = П^т + П^ф / ОФ^ср + ОС^ср * 100%