Отчет по практике в ОАО Сбербанка России

Расчетно-кассовое обслуживание клиентов включает в себя открытие и ведение счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте, осуществление операций по проведению платежей, зачислению средств на счета, приему денежных средств без ограничения суммы и выдаче наличных денежных средств в пределах остатка на счете клиента, а также размен денежных средств.

При обслуживании в Сбербанке России клиент имеет  возможность постоянно пользоваться консультациями сотрудников Банка.

Оказание  услуг частным лицам является приоритетным направлением деятельности Сбербанка России.

Банк активно  развивает программы кредитования (Автокредит, Кредит «Молодая семья», Жилищные кредиты, Образовательный кредит, Кредит на неотложные нужды), предлагая своим  клиентам выгодные кредиты для улучшения жилищных условий, приобретения транспортных средств, получения высшего образования и решения многих других финансовых вопросов. Сбербанк России помогает осуществлять платежные операции, берет на себя ответственность за хранение и приумножение денежных средств своих вкладчиков, оказывает услуги на рынках ценных бумаг.

В любом из филиалов Сбербанка России можно  осуществлять наличные и безналичные  платежи. Банк принимает платежи  за услуги ЖКХ, мобильной и городской  телефонной связи, интернет - провайдеров и многие другие. В отделении Банка можно оплатить приобретенный товар, внести добровольный или страховой взнос, произвести выплату по кредиту.

Стратегическая цель Сбербанка России — развитие качественно нового уровня обслуживания внешней торговли, сохранение позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка, занимая при этом положение системообразующего банка по обслуживанию внешней торговли во всех регионах РФ.

Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчеты по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон, участников внешней торговли и фиксируется в условиях контракта.

В результате накопленного Банком опыта работы произошло  значительное расширение продуктового ряда в области обслуживания внешней торговли за счет высокотехнологичных продуктов, отвечающих складывающейся макроэкономической ситуации.

 

1.4 Оценка  основных показателей финансово-экономической  деятельности банка.

 

По итогам 2011 года Сбербанк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2010 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8% (в прошлом году чистая прибыль – 87,9 млрд. рублей).

Практически двукратный рост капитала в 2011 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в 1 квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2012 года капитал Банка составил 681,6 млрд. рублей (на 1 января 2011 года – 347,3 млрд. рублей), его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2010 года.

Активы-нетто Сбербанка увеличились за 2011 год на 41,6% и превысили 5 трлн. рублей, при этом прирост активов более, чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

На долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в  ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях подержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2012 года вложения в ценные бумаги составляют лишь 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

Основным  источником ресурсов Сбербанка России традиционно являются средства частных  клиентов, привлеченные во вклады –  их доля в привлеченных средствах  составляет 62,3%. Средства корпоративных  клиентов составляют 30%, средства, привлеченные на международных финансовых рынках составляют всего 3%. Таким образом, ресурсная база Сбербанка практически целиком формируется за счет внутренних источников и не зависит от конъюнктуры внешних рынков.

За 2011 год остаток средств на счетах по вкладам частных клиентов увеличился на 30,9% и составил 2,7 трлн. рублей (за 2010 год – 2,03 трлн. рублей). В абсолютном выражении годовой прирост остатка средств на вкладах составил 627,6 млрд. рублей против 528,5 млрд. рублей в прошлом году и был практически полностью – на 99% - обеспечен рублевыми сбережениями. Снижение остатка вкладов в долларах США составило 974 млн. долларов США и в 1,5 раза превысило отток за 2010 год. По вкладам в евро наблюдался приток средств, который увеличился по сравнению с 2011 годом более чем в двое и составил 1 150 млн. евро.

Валютная  система вкладов по состоянию на 1 января 2012 года сложилась следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в долларах США – 5,8%, сбережения в евро – 4,2%.

Средства  корпоративных клиентов составляют 29,5% всех привлеченных средств, в целом за 2011 год остаток привлеченных средств корпоративных клиентов увеличился более чем в 1,5 раза и составил 1 256 млрд. рублей. Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%.

По состоянию на 1 января 2012 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находятся 1,43 млн. корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.

 

Рисунок 1 Структура доходов Сбербанка России на 1 января 2012 года (%)

 

Среди  внешних  факторов, которые воздействовали на рост прибыли Банка в течение  последних лет, определяющим является активное развитие российской экономики и финансовой сферы. Увеличение потребительской и деловой активности в стране, совершенствование нормативной базы, расширение перечня доступных финансовых инструментов – все способствует росту числа клиентов Банка и объемов продаж всех видов банковских продуктов и услуг Банка.

Основной  статьей расходов Банка по-прежнему являются процентные выплаты по вкладам  физических лиц - в отчетном году на них пришлось 37,2% совокупных расходов. В абсолютном выражении объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов составил 152,6 млрд. рублей, что на 64,8% выше объема аналогичных расходов за 2010 год (92,6 млрд. рублей). Расходы Банка по страхованию вкладов возросли по сравнению 2010 годом на 25,4% до 12,8 млрд. рублей. Таким образом, фактические расходы, связанные с привлечением средств физических лиц, с учетом расходов по страхованию вкладов, составили 40,4% от совокупных расходов Банка.

Расходы на оплату труда увеличились по сравнению с прошлым годом на 33,8% и составили 84,7 млрд. рублей (в 2010 году – 63,3 млрд. рублей), при этом их удельный вес в общих расходах Банка за 2011 год снизился до 20,7%. Вместе с тем рост численности сотрудников и расходов на оплату труда сопровождались повышением производительности труда персонала. Размер активов на одного сотрудника Банка увеличился в 1,4 раза, объем полученных комиссионных доходов и чистой прибыли сотрудника увеличились в 1,3 раза.

Административно-хозяйственные  и операционные расходы сложились в размере 44,4 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2010 годом на 28,2%. В их структуре основная часть приходится на амортизационные отчисления и на расходы по эксплуатации имущества. Среди прочих расходов заметное место занимают расходы на охрану, услуги связи и рекламу.

 

Таблица 2 Показатели финансово-экономической деятельности Сбербанка России (тыс. рублей)

Наименование показателя	01.01.2008	01.01.2009	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
Уставный капитал	1 000 000	1 000 000	1 000 000	60 000 000	67 760 844
Собственные средства (капитал)	148 379 902	173 022 176	252 862 213	347 253 906	681 580 657
Чистая прибыль	33 744 909	43 670 882	62 929 968	87 868 870	116 684 723
Рентабельность активов (ROAA) %	2,6	2,5	2,8	2,9	2,7
Рентабельность капитала (ROAE) %	24,9	26,3	27,8	28,6	20,4
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета  и т.д.)	1 295 512 202	1 743 145 377	2 244 526 718	3 109 866 456	4 222 000 021

 

Позитивная  динамика показателей рентабельности капитала (ROAE) и рентабельности активов (ROAA) в период с 2007 года  по 2010 год обусловлена более высокими темпами роста прибыли Банка по сравнению с ростом капитала и активов. Некоторое снижение показателей эффективности работы Банка в 2011 году связано с единовременным значительным увеличением капитала и, соответственно, активов Банка вследствие размещения  дополнительного выпуска акций: рентабельность активов (ROAA) по итогам 2011 года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2010 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась за аналогичный период  с 28,6 до 20,4%. При этом данные показатели по-прежнему остаются на высоком уровне.

Обеспечивая высокую рентабельность работы, Банк поддерживает относительно низкий уровень  риска проводимых операций. За период с 1 января 2007 года по 1 января 2012 года доля просроченной задолженности в ссудной задолженности Банка снизилась с 1,8% до 1,0%, в два раза уменьшился  удельный вес ссудной задолженности, приходящийся на 10 крупных заемщиков в совокупной ссудной задолженности. Уровень кредитного риска составил 2,8%.

 

Таблица 3. Обязательные нормативы Сбербанка России

Условн. обозначение норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
			На 1.01.10г.	На 1.01.11г.	На 1.01.12г.
H1	Достаточности капитала	Min 10%	12,1	11,7	15,1
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	55,6	53,3	45,1
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	63,1	65,7	54,0
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	91,8	101,9	101,9
Н6	Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	23,1	21,6	18,2
Н7	Максимальный размер крупных  кредитных рисков	Max 800%	140,4	167,6	108,8
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0	0	0
H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	2	2	1,7
H12	Использование собственных  средств для приобретения акций  (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0	0	0

 

По состоянию  на 01.01.2012 г. норматив достаточности капитала составил 15,1%, что существенно превышает предельно допустимый уровень (10%) и свидетельствует о достаточности собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов.

Оценка, управление и контроль за риском ликвидности  позволяют Банку поддерживать необходимый  объем ликвидных активов для выполнения обязательств на любом временном интервале. По итогам последних 3 лет значения  соответствующих нормативов ликвидности находились: Н2 в пределах 45,1% - 55,6%;  Н3 в пределах 54,0% - 63,1%; Н4 в пределах 91,8%-101,9%. Изменения в значениях нормативов  ликвидности были связаны с изменением  структуры активов и пассивов Банка, развитием инвестиционного кредитования, проектного финансирования, долгосрочного кредитования физических лиц.

В 2011 г. в связи с превышением темпов роста кредитования юридических и физических лиц над темпами роста привлечения средств значение норматива текущей ликвидности Н3 снизилось, однако продолжает оставаться выше предельного значения (54,0% по состоянию на 01.01.2012 г.). Банк сохраняет потенциал по развитию операций долгосрочного кредитования:  значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) по итогам 2011 г. составило 101,9%.

 

1.5 Оценка  работы Сбербанка России с  векселями.

 

Сбербанк  России является крупнейшим векселедателем на банковском рынке. Банк активно рекламирует собственные векселя как «инструмент для быстрого и удобного проведения расчетов за товары, работы, услуги, первоклассное обеспечение при получении кредита».

Вексель Сбербанка  России — ценная бумага, содержащая безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное Сбербанком России другой стороне.

Основные  цели использования векселей Сбербанка  России

• снижение рисков неоплаты либо задержки оплаты продукции: при проведении расчетов с контрагентами векселя используются как аналог аккредитивов;
• сокращение дебиторской задолженности;
• минимизация рисков, сопутствующих перевозке наличных денег;
• пополнение оборотных средств (в случае использования вексельных кредитов).

Доходность  банковских векселей невелика, сейчас она находится на уровне 7—10,5% годовых. Векселя наиболее надежных банков приносят минимальные доходы. Так, вексель Сбербанка с погашением в конце 2011 г. обеспечивал доходность в 7% годовых.