Другим важным этапом
развития банковского законодательства
стало принятие новой редакции Федерального
закона «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций». Необходимость
е принятия была вызвана отсутствием
эффективных процедур ликвидации кредитных
организации Длительность ликвидационных,
в том числе и судебных, процедур
провоцировала многочисленные нарушения,
а нередко и расхищение имущества.
Основные изменения, предлагаемые в указанном
Федеральном законе, направлены:
1)на повышение эффективности мер по предупреждению
банкротства кредитных организаций и
введение процедур, обеспечивающих их
незамедлительное осуществление;
2)на доработку процедур банкротства кредитных
организаций с целью формирования комплексной
юридической и финансовой системы защиты
интересов кредиторов.
В качестве важнейшей задачи на 2004 г. и
последующие годы в Послании Президента
Российской Федерации определена задача
по обеспечению граждан доступным жильем.
Ипотека должна стать доступным способом
решения жилищных проблем для людей со
средними доходами, что в свою очередь
невозможно без создания бюро кредитных
историй и развития рынка ипотечных ценных
бумаг.
В целях реализации Послания был подготовлен
и принят пакет федеральных законов, в
том числе Федеральный закон «О кредитных
историях» и Федеральный закон «О внесении
изменений в некоторые законодательные
акты Российской Федерации в связи с принятием
Федерального закона «О кредитных историях».
Как показывает мировая практика, институт
кредитных историй является закономерным
результатом эволюции финансового рынка
и развития его институциональной основы.
Решение наиболее актуальных задач, стоящих
сегодня перед банковской системой России,
в частности кредитование реального сектора
экономики, серьезно затруднено отсутствием
системы аккумуляции информации для оценки
рисков при предоставлении кредитов. Отсутствие
у банков информации о кредитной истории
заемщиков сдерживает масштабы кредитования,
тормозя тем самым развитие целых секторов
экономики. Создание системы кредитных
бюро обеспечит в перспективе снижение
затрат банков на оценку кредитоспособности
заемщиков, повысит защищенность кредиторов
и заемщиков за счет общего снижения кредитных
рисков, позволит удешевить ипотечные
жилищные кредиты, повысит эффективность
работы кредитных организаций. Реализация
данного Федерального закона приобретает
особое значение для налаживания прозрачных
кредитных отношений и построения современной
кредитоемкой экономики в целом.
Федеральные законы «О внесении изменений
в Федеральный закон «Об ипотечных ценных
бумагах» и «О внесении изменений в некоторые
законодательные акты Российской Федерации
в связи с принятием Федерального закона
«Об ипотечных ценных бумагах» направлены
на повышение эффективности использования
ипотечных ценных бумаг для целей рефинансирования
ипотечных кредитов. Для этого в законах
предусмотрены механизмы, повышающие
надежность этих бумаг: имущество, входящее
в состав ипотечного покрытия, исключается
из конкурсной массы; устанавливается
порядок формирования реестра владельцев
именных облигаций и облигаций на предъявителя,
а также порядок реализации ипотечного
покрытия.
В настоящее время в Государственной думе
находятся на рассмотрении проекты федеральных
законов «О внесении изменений и дополнений
в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»
и «О внесении изменений в статьи 39 и 46
Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)».
Изменения, вносимые в Федеральный закон
«О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)», направлены на расширение
перечня инструментов денежно-кредитной
политики Банка России для регулирования
ликвидности банковского сектора и обеспечения
устойчивости национальной валюты. Принятие
указанных законопроектов позволит существенно
улучшить рефинансирование коммерческих
банков. [7]
Следует также отметить
необходимость разработки законодательного
обеспечения потребительского кредитования
как косвенного источника кредитования
реального сектора экономики, развивающегося
в последнее время наиболее высокими
темпами. Формирование отвечающей
современным требованиям банковской системы
является совершенно необходимым и актуальным
для российской экономики. Уровень развития
банковской системы в регионах становится
если не главным, то одним из ключевых
элементов экономического роста. Без комплексного
подхода к решению экономических проблем,
учета социально-экономических особенностей
развития отдельных субъектов Российской
Федерации, различий в объемах предлагаемых
регионам банковских услуг нельзя добиться
создания эффективной банковской системы,
способствующей все стороннему и динамичному
развитию государства.
2.3. Коммерческие банки.
Коммерческий банк
– это предприятие, организующее
движение ссудного капитала с целью получения
прибыли (Максимова Л. М.).
Коммерческие банки представляют собой
банки, совершающие кредитование промышленных,
торговых и других предприятий главным
образом за счет тех денежных капиталов,
которые они получают в виде вкладов (Жуков
Е. Ф.).
В современной рыночной экономике, в механизме
функционирования кредитной системы коммерческим
банкам отведена огромная роль. Характерной
особенностью коммерческих банков является
то, что основной целью их деятельности
является получение прибыли (в этом состоит
их «коммерческий интерес» в системе рыночных
отношений). В РФ создание и функционирование
коммерческих банков основываются на
Законе РФ «О банках и банковской деятельности».
В соответствии с этим законом банки в
России действуют как универсальные кредитные
организации, совершающие широкий круг
операций на финансовом рынке: предоставление
различных по видам и срокам кредитов;
покупка-продажа и хранение ценных бумаг,
иностранной валюты; привлечение средств
во вклады; осуществление расчетов; выдача
гарантий, поручительств и иных обязательств
за третьих лиц; посреднические и доверительные
операции и т. п.
Российская система коммерческих банков
с самого своего зарождения несет в себе
проблемы. Изначально наши банки были
ориентированы на работу в условиях высокой
инфляции, когда дешевые деньги в виде
льготных централизованных кредитов и
относительно недорогие межбанковские
кредиты были доступны для многих. Ставки
по рублевым депозитам населения и юридических
лиц были изначально ниже темпов инфляции.
В условиях высокой инфляции задолженность
в рублях быстро обесценивалась. Все это
позволяло банкам получать высокую прибыль
на операциях с иностранной валютой и
кредитовании торгово-посреднической
деятельности. С наступлением в 1994 году
финансовой стабилизации инфляционные
доходы банкам заменила высокая доходность
государственных ценных бумаг. Получая,
таким образом, прибыль, банки заложили
«бомбу» под финансовую систему РФ к 1998
году. Из-за колебаний на финансовых рынках
многие банки стали испытывать определенные
трудности. Прежде всего, это убытки, которые
у 23% банков вызвали уменьшение доходов.
Основная часть полученных убытков была
вызвана отрицательной переоценкой государственных
ценных бумаг и валютной составляющей
балансов. Также наблюдались проблемы
и с платежеспособностью – картотека
на корсчете или не погашенные во время
МБК. [1]
В конце 1998 года доля проблемных банков
увеличилась, хотя многие банки восстановили
свою платежеспособность. Это связано,
прежде всего, с тем, что возникшие проблемы
не успели сразу же отразиться в балансах
банков (отрицательный капитал и снижение
капитала). Также у банков появилась новая
проблема – это отсутствие роста остатков
на расчетных счетах. В период с 01.09.98 г.
по 01.01.99 г., несмотря на значительное количество
проблемных банков, наличие картотеки
и просроченных МБК уменьшилось в 2 раза,
суммарные ликвидные активы выросли почти
в 4 раза, т. е. шел процесс расслоения на
банки с избыточной ликвидностью и неплатежеспособные
банки.
В первом полугодии 1999 г. наметилось некоторое
улучшение положения банков. Хотя за год
количество стабильных банков сократилось
с 92 до 72%, и количество проблемных увеличилось
более чем в 2 раза, тем не менее, по удельному
весу, занимаемому стабильными банками,
можно говорить о почти полном восстановлении
докризисного уровня. При этом сохранилась
главная проблема – сокращение ресурсной
базы в виде расчетных счетов. Кризис 1998
года был неизбежной необходимостью. Благодаря
ему надежность выживших банков укрепилась,
наученные горьким опытом банкиры теперь
предпочитают иметь большую ликвидность
в ущербность доходности. Объем ликвидных
активов, как в рублях, так и в валюте за
год вырос более чем в 7 раз, и доходность
операций пока позволяет банкам быть относительными
прибыльными. Значительно изменилась
структура обязательств, в которых доля
вкладов сократилась с 23 до 13%, а доля счетов,
а доля счетов выросла с 26 до 35%, при этом
общий объем привлеченных ресурсов вырос
в 2,2 раза, хотя это далеко не тот уровень,
который необходим российским коммерческим
банкам. Совокупный объем кредитов, выданных
банками населению в 2001 г., составил 2,3%
всех выданных кредитов, ими же привлекается
менее 25% всех денежных средств населения.
Как мы видим банки пытаются решить свои
изначальные проблемы и занять достойное
место в экономике России. По своей организационно-правовой
форме большинство коммерческих банков
являются акционерными банками, хотя присутствуют
и банки как общества с ограниченной и
дополнительной ответственностью.
Для России в большей степени, чем в развитых
странах, характерны государственные
банки, или банки с участием государства.
По данным на конец 2001 г., банков с участием
государственных унитарных предприятий
было свыше 400. Из них только в капитале
пяти-шести крупных банков участвовало
непосредственно государство. Наиболее
крупными из них являются такие банки,
как Сберегательный банк, Внешэкономбанк,
Внешторгбанк. Особо стоит сказать о специализированных
банках Внешэкономбанк и Внешторгбанк
России, занимающихся обслуживанием внешней
торговли и внешнеэкономической деятельности
России. Эти банки существуют уже достаточно
долго, доля их капитала принадлежит государству,
и они являются своеобразными монополистами
в своей области.
На рынке банковских услуг Сберегательному
банку принадлежит значительная роль
в привлечении средств физических лиц
(на него приходится 75% всех вкладов), он
остается одним из немногих банков, занимающихся
кредитованием физических лиц.
В России разрешено открытие банков с
участием иностранного капитала. Коммерческих
банков с привлечением иностранных инвестиций
в пределах 35-50% капитала банка насчитывается
127, а со 100%-ным иностранным участием на
данный момент - 23. Несмотря на небольшое
количество таких банков, их доля в совокупных
активах банковской системы составляет
около 6%. Наиболее крупным иностранным
банком на территории России является
австрийский Райфайзенбанк. [9]
2.3.1. Сберегательный банк России.
Сбербанк России
– крупнейший коммерческий банк страны.
Основной стратегией Банка поведения
на рынке является безусловное выполнение
своих обязательств перед вкладчиками
и не прекращение ни на один день выполнения
банковских операций. Для защиты интересов
своих клиентов от негативных колебаний
финансового рынка Банк целенаправленно
работает над совершенствованием структуры
вкладов. В 1998г. Сбербанком России вводились
новые вклады с фиксированным сроком хранения
и процентной ставкой, неизменной за установленный
срок. В результате такие вклады преобладают
в общей структуре вкладов Банка. Особое
место в структуре вкладов группа социально-ориентированных
вкладов, и в первую очередь пенсионных,
процентные ставки по которым в течение
года поддерживались на уровне, превышающем
ставки по основной массе депозитов для
частных лиц. Являясь крупнейшим банком
по работе с населением, Сбербанк России
активно участвует в реализации государственных
программ. [8]
В соответствии с решением Правительства
Российской Федерации филиалы Сбербанка
России производят выплату предварительной
компенсации вкладов гражданам с 1920 г.
рождения включительно. На начало 1999 г.
общая сумма выплаченной гражданам предварительной
компенсации составила 6,77 млрд. рублей.
Для граждан, которым полагается предварительной
компенсации вкладов в Сбербанке России
действует специальный вид вклада – «Компенсационный»,
по которому установлена повышенная процентная
ставка.
С участием Сбербанка России осуществляется
реализация президентской программы «Государственные
жилищные сертификаты», направленной
на разрешение жилищной проблемы военнослужащих,
уволенных в запас. В рамках этой программы
филиалами Банка было открыто 7,5 тыс. целевых
счетов владельцам ГЖС и представлено
субсидий на 1 млрд. рублей. Филиалами Сбербанка
России принято от владельцев ГЖС и оплачено
5,9 тыс. договоров купли–продажи жилья,
общая сумма субсидий, по которым составила
830,8 млн. рублей.
Бесперебойная работа Сбербанка России
в период кризиса способствовала стабилизации
на внутреннем валютном рынке. Несмотря
на ажиотажный спрос на наличную валюту
и отток валютных вкладов после августовского
кризиса, Банк даже в самые тяжелые дни
не прекращал осуществления валютно-обменных
операций с населением. Этому способствовала
созданная Сбербанком России сеть банкнотных
центров, сотрудничества с крупнейшими
банками–нерезидентами и четкая организационная
работа филиалов.
В последние годы Банк заметно продвинулся
на российском рынке пластиковых карт
и в настоящее время занимает одно из лидирующих
мест. Работа на указанном рынке развивается
по двум основным направлениям – выпуск
и обслуживание международных и российских
платежных систем. По мере развития
и либерализации рынка драгоценных металлов
Сбербанк России наращивает свое присутствие
и на этом рынке.
В крупнейших районах золотодобычи РФ
Сбербанк России организовал комплексное
обслуживание золотодобывающих предприятий,
включающее предсезонное кредитование
недропользователей и проведение операций
купли-продажи золота на первичном
рынке драгоценных металлов. Расширяются
операции с драгоценными металлами и для
населения (реализация золота в мерных
слитках). Сбербанк России первым из российских
банков с января 1999 г. наряду с продажей
золота населению приступил к покупке
у физических лиц мерных слитков из драгоценных
металлов, что придало этим операциям
характер завершенного цикла. [12]
Банк оказывает полный спектр кредитных
услуг и предоставляет широкий выбор режимов
кредитования: кредитные линии, вексельные
кредиты, овердрафтные кредиты, кредитование
импортно-экспортных операций, предэкспортное
финансирование, открытие аккредитивов,
а также предоставление различных видов
банковских гарантий, в том числе тендерных
и таможенных.
Для проведения платежей по поручениям
клиентов Банка в иностранных валютах,
имеющих ограниченное хождение на территории
России, был открыт мультивалютный счет,
позволяющий проводить расчеты в 29 иностранных
валютах.
Свидетельством растущего авторитета
Сбербанка России как финансового партнера
является постоянно увеличивающееся число
российских коммерческих банков, открывающих
«Лоро» счета в Сбербанке России. Сбербанк
России с уверенностью смотрит в будущее
и, занимая ведущие позиции в российской
банковской системе, участвует в формировании
основ экономического возрождения России,
обеспечивает защиту финансовых интересов
своих клиентов. [7]
2.3.2.Ипотечные банки.
Ипотечные банки - банки, специализирующиеся
на предоставлении долгосрочных ссуд
под залог недвижимости – земли и строений.
В начале ХХ века Россия имела широкую
сеть ипотечных банков. Сформировался
прогрессивный вторичный рынок ценных
бумаг, обеспеченных закладными на недвижимое
имущество. Развитие системы ипотечного
кредитования под залог недвижимого имущества
и, прежде всего земли, было приостановлено
в октябре 1917 года. Советская власть, ликвидировав
частную собственность, в т. ч. и на землю,
практически устранили основу ипотечного
кредитования. В настоящее время с развитием
частных форм собственности началось
возрождение ипотеки. Во многих крупных
городах (Санкт-Петербург, Новосибирск,
Самара) созданы первые ипотечные банки.
Процесс их становления сложен и противоречив.
Это связано со сложной экономической
ситуацией в стране – дефицит кредитных
ресурсов долгосрочного характера, высокие
темпы инфляции и процентные ставки, делающие
долгосрочные кредиты практически недопустимыми
для подавляющей части населения. Отсутствие
законодательства по ипотеки, несовершенство
системы регистрации закладных, изъятия
имущества у недобросовестных плательщиков
также сдерживает развитие операций по
предоставлению ипотечных кредитов в
России.
Следующим шагом развития ипотеки на российском
рынке стало создание в 1993 году Ассоциации
ипотечных банков, учредителями которой
выступили 16 фирм, 9 из них – ипотечные
банки. Цель Ассоциации – лоббирование,
поддержка законов об ипотеки, преференция
банков, которые занимаются ипотечным
кредитованием.
Ипотечные банки являются важной структурой
в области решения жилищной проблемы.
Отношение Центробанка и Правительства
России очень много значит для развития
ипотечного бизнеса у нас в стране. Поэтому
Ассоциации – помочь на государственном
уровне сформировать «поле», на котором
могли бы работать ипотечные банки, развивая
долгосрочное ипотечное кредитование.
Возрождение ипотеки в России вызвало
ряд новых проблем, в частности одну из
основополагающих в ипотеки – оценку
недвижимости. Постепенно ипотечный кредит
завоевывает российский рынок и становится
одним из видов банковской деятельности.
Теоретическая возможность ипотечного
кредитования в России стало обсуждаться
после принятия закона СССР «О собственности».
Вступивший в силу в 1992 году закон «О залоге»
сделал подобное кредитование еще чуть
более реальным. К этому же времени относятся
и первые попытки создания законопроекта
об ипотеки. 19 июля 1995 года Государственная
Дума приняла закон «Об ипотеки», однако
больше парламент к этой проблеме не возвращался.
26 февраля 1996 года вышел закон Президента
РФ «О дополнительных мерах по развитию
ипотечного кредитования». По оценкам
специалистов, объем ипотечных кредитов,
выданных всеми банками России, не превышает
100 млн. долларов, что составляет доли процентов
от общей стоимости недвижимости России.
В настоящее время ипотечное кредитование,
например, жилья, осуществляют несколько
ипотечных и коммерческих банков, а также
некоторые муниципальные органы. С 1994
года целый ряд банков приступил к практическому
кредитованию приобретения жилья населения.
[10]
При развитии ипотечного кредита в России
большое значение имеют источники кредитных
ресурсов ипотечных банков. Такими источниками
могут быть сбережения населения, свободные
денежные средства юридических лиц, а
также вторичный рынок ценных бумаг. Возлагаются
большие надежды на учрежденное государством
Федеральное агентство ипотечного кредитования,
которое должно сыграть важную роль в
создании и запуске вторичного рынка ипотечных
кредитов, в привлечении долгосрочных
ресурсов для рефинансирования банков-кредиторов.
Аналогичные агентства создаются и в регионах
для реализации региональных ипотечных
программ.
2.4. Парабанковская система РФ.
2.4.1.Кредитные
союзы.
Кредитные союзы
стали неотъемлемой частью финансовой
системы, дополняющей банковскую систему,
они взяли на себя функцию обслуживания
финансов домашнего хозяйства и тем самым
дополнили банковскую систему. По своей
социально-экономической природе кредитный
союз представляет собой потребительский
кооператив, члены которого объединяют
свои сбережения в общий фонд, из чего
они обеспечивают себя дешевым и легкодоступным
кредитом.
Для вступления в кооператив необходимо
внести пай, который дает право получать
кредит и другие финансовые услуги от
кредитного союза, а также участвовать
в управлении, осуществляемом на основании
кооперативного принципа «один человек
– один голос». Деятельность кредитного
союза не направлена на получение прибыли.
Доходы кредитного союза распределяются
между пайщиками или идут на удешевление
услуг кредитного союза. В официальной
статистики кредитные союзы относятся
к категории неприбыльных организаций.
Кредитные союзы в России являются потребительскими
кооперативами и предоставляют кредиты
на потребительские цели, а не на производственные
или финансовые инвестиции. Это обусловлено
тем, что кредитные союзы, основой которых
служат финансы домашнего хозяйства, не
склонны использовать эти финансы для
рисковых вложений. Кредиты или займы,
представляемые только своим членам, относятся
к категории «спокойных» финансовых вложений.
Их возврат гарантирован не только традиционными
формами обеспечения (поручительство,
залог, заклад), но и личной репутацией
заемщика, тем, что он живет и работает
рядом с такими же, как он, членами кредитного
союза. Принадлежность к одной социальной
общности является важным фактором выполнения
обязательств заемщика перед кредитным
союзом. Как институт «спокойных» финансов
кредитный союз ориентирован, прежде всего,
на стабильность, а не на прибыльность.
Поэтому в деятельности кредитного союза
играют меры обеспечения этой стабильности,
в первую очередь гарантии возврата займов
и сохранности средств пайщиков.
В нынешней России кредитные союзы стали
создаваться в начале 90–х гг. Их историческим
прообразом можно считать до – и после
- революционные кредитные кооперативы,
однако генетически наши кредитные союзы
происходят от касс взаимопомощи и так
называемых «черных касс». Они восполняли
потребность людей в потребительском
кредите, стали по существу формой самообеспечения
и самозащиты потребителей в условиях
экономической и финансовой нестабильности.
В России действует более 200 кредитных
союзов, их количество медленно, но верно
растет. Число пайщиков кредитных союзов
приближается к 80 тыс. человек. Как и во
всем мире, российские кредитные союзы
не занимают, и не будут занимать значительного
места в финансовом секторе. Достаточно
сказать, что размер вклада одного пайщика
репрезентативного кредитного союза колеблется
от 2 тыс. до 3 тыс. рублей. Однако в России
кредитные союзы становятся факторами
социальной стабильности, они удовлетворяют
финансовые потребности домашнего хозяйства
и представляют собой институт «спокойных»
финансов. Это явно обнаружилось в ходе
финансового кризиса осени 1998 года. В отличие
от банков кредитные союзы не понесли
серьезного ущерба и сумели устоять благодаря
тому, что сбережения граждан используются
ими для выдачи небольших и гарантированных
займов физическими лицам – членам кредитного
союза. Это вид финансовых вложений в
современной России оказывается наиболее
устойчивым, хотя и не высокодоходным.
Но поскольку доходы этих займов поступают
самим же пайщикам, интересы пайщиков
как заемщиков и как сберегателей всегда
можно сбалансировать при грамотном финансовом
управлении и при грамотном использовании
демократических процедур управления
в кредитном союзе. [9]
Разумеется, сказанное не значит, что у
кредитных союзов не возникают проблемы.
Ода из насущных проблем – статус кредитного
союза. Очевидно, что кредитный союз как
потребительский кооператив, не имеющий
целью своей деятельности извлечение
прибыли, является некоммерческой организацией
и не попадает под статус кредитных организаций.
Деятельность кредитного союза в отличие
от банка и иных кредитных организаций
не носит публичной деятельности, отношения
пайщиков и кредитного союза не являются
отношениями клиентов и банка, они строятся
на основе членства, а не на основе публичного
договора.