Введение.
Организация финансово-кредитного
обслуживания предприятий, организаций
и населения, функционирование кредитной
системы играют исключительно важную
роль в развитии хозяйственных структур.
От эффективности и бесперебойности
функционирования кредитно-финансового
механизма зависят не только своевременное
получение средств отдельными хозяйственными
единицами, но и темпы экономического
развития страны в целом. Вместе с
тем, эволюция кредитной системы
и кредитного дела в полной мере
определяется экономической ситуацией
в стране, господствующими формами
и механизмом хозяйствования. Каждому
этапу историко-экономического развития
народного хозяйства соответствуют
свой тип организации кредитного
дела, своя структура кредитной системы,
отвечающие соответствующим потребностям
в кредитно-финансовом обслуживании
отдельных звеньев экономики. Механизм
функционирования кредитной системы постоянно
меняется под влиянием изменений ее оргструктуры,
организационно-правовых форм осуществления
кредитных операций, форм и методов кредитования
и кредитно-расчетных отношений.
Банки составляют неотъемлемую черту
современного денежного хозяйства, их
деятельность тесно связана с потребностями
воспроизводства. Находясь в центре экономической
жизни, обслуживая интересы производителей,
банки опосредуют связи между промышленностью
и торговлей, сельским хозяйством и населением.
Банки - это атрибут не отдельно взятого
экономического региона или какой-либо
одной страны, сфера их деятельности не
имеет ни географических, ни национальных
границ, это планетарное явление, обладающее
колоссальной финансовой мощью, значительным
денежным капиталом. Во всем мире имея
огромную власть, банки в России, однако,
потеряли свою изначально высокую роль.
После того наша страна решила строить
рыночную экономику, безусловно, потребовалось
глубокое реформирование (а фактически
создание заново) кредитно-банковской
системы, поскольку советская кредитная
система стала неэффективной, не отвечала
характеру происходивших в стране изменений
и главное - была пригодна только для нужд
централизованного планового хозяйства.
Кредитно-банковскую систему России на
пути реформирования несколько раз поражал
кризис, что во многом было следствием
незавершенности реформ и приводило к
значительному изменению условий их проведения.
В своей курсовой работе я хотел бы для
себя поставить следующие цели и рассмотреть
их: 1) что такое кредитная система, какова
её структуру и роль в рыночной экономике;
2)рассмотрю структуру Современных банков;
3)выявлю проблемы и перспективы Реформы
банковской системы.
3адачей для себя я ставлю: проследить
реформирование экономики на протяжении
нескольких десятилетий, но самое главное
ее изменение в ХХI веке. Хочу проследить,
как она себя ведет во время Мирового Экономического
Кризиса 2008-2009гг (роль банков во время
кризиса). Предметом исследования моей
курсовой работы будет являться анализ
реформы кредитной системы при переходе
к рыночной экономике.
Глава I. Кредитная система,
её структура и роль в рыночной экономике.
В российской и зарубежной
литературе не существует единого мнения
относительно понятия «кредитная система»:
Кредитная система – это совокупность
различных кредитно-финансовых институтов,
действующих на рынке ссудных капиталов
и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию
денежного капитала (Е. Ф. Жуков).
Кредитная система – это совокупность
банков и иных кредитных организаций,
осуществляющих кредитные отношения (П.
И. Вахрин).
Кредитная система – 1) совокупность кредитных
отношений, форм и методов кредитования
(функциональная форма); 2) совокупность
кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих
свободные денежные средства и предоставляющих
их в ссуду (институциональная форма) (В.
И. Колесников).
Кредитная система – (в широком смысле)
совокупность кредитных отношений, форм
и методов кредита, существующих в рамках
той или иной социально-экономической
формации; (в узком смысле) совокупность
банков и других кредитно-финансовых учреждений,
осуществляющих мобилизацию свободных
денежных капиталов и доходов и предоставление
их в ссуду (Л. М. Максимова).
Кредитная система с точки зрения институциональной,
представляет собой комплекс валютно-финансовых
учреждений, активно используемых государством
в целях регулирования экономики.
Кредитная система опосредствует весь
механизм общественного воспроизводства
и служит мощным фактором концентрации
производства и централизации капитала,
способствует быстрой мобилизации свободных
денежных средств и их использованию в
экономике страны.
Кредит выполняет следующие функции: аккумуляцию
и мобилизацию денежного капитала; перераспределение
денежного капитала; экономию издержек;
ускорение концентрации и централизации
капитала; регулирование экономики.
На рынке реализуются две основные формы
кредита: коммерческий и банковский. Они
отличаются друг от друга составом участников,
объектом ссуд, динамикой, величиной процента
и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется
одним функционирующим предприятием другому
в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.
Орудием такого кредита является вексель,
оплачиваемый через коммерческий банк.
Как правило, объектом коммерческого кредита
выступает товарный капитал, который обслуживает
кругооборот промышленного капитала,
движение товаров из сферы производства
в сферу потребления. Особенность коммерческого
кредита состоит в том, что ссудный капитал
здесь сливается с промышленным. Главная
цель такого кредита - ускорить процесс
реализации товаров и заключенной в них
прибыли. Процент по коммерческому кредиту,
входящий в цену товара и сумму векселя,
как правило, ниже, чем по банковскому
кредиту. Размеры коммерческого кредита
ограничиваются величиной резервных капиталов,
которыми располагают промышленные и
торговые компании.
Банковский кредит предоставляется банками
и другими кредитно-финансовыми институтами
юридическим лицам (промышленным, транспортным,
торговым компаниям), населению, государству,
иностранным клиентам в виде денежных
ссуд. Банковский кредит превышает границы
коммерческого кредита по направлению,
срокам, размерам. Он имеет более широкую
сферу применения. Значительная замена
коммерческого векселя банковским делает
этот кредит более эластичным, расширяет
его масштабы, повышает обеспеченность.
Различна также динамика банковского
и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого
кредита зависит от роста и спада производства
и товарооборота. Спрос на банковский
кредит в основном определяется состоянием
долгов в различных секторах экономики.
Однако он также подвержен циклическим
колебаниям экономики. Банковский кредит
носит двойственный характер: он может
выступать как ссуда капитала для функционирующих
предприятий, компаний либо в виде ссуды
денег, т.е. как платежное средство при
уплате долгов. По мере развития и расширения
кредитной системы увеличиваются темпы
роста банковского кредита. [3]
Современная кредитная система включает
два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных
и платежных отношений, которые базируются
на определенных, конкретных формах и
методах кредитования; совокупность функционирующих
кредитно-финансовых институтов (банков,
страховых компаний и др.). Первое понятие,
как правило, связано с движение ссудного
капитала в виде различных форм кредита.
Второе означает, что кредитная система
через свои многочисленные институты
аккумулирует свободные денежные средства
и направляет их предприятиям, населению,
правительству.
В условиях перехода к рынку роль кредита
заключается в следующем:
1) непосредственно участвуя в смене форм
собственности при купле-продаже товаров,
кредит способствует бесперебойности
оборота фондов в процессе воспроизводства;
2) банковский кредит служит механизмом,
при помощи которого создаются денежные
средства, необходимые в процессе воспроизводства:
основой для появления денег как средства
платежа и средства обращения служит кредит.
На основе кредитных операций банка, их
расширения или сужения согласно кредитным
и кассовым планам, регулируется выпуск
и изъятие денег, контроль над денежным
обращением;
3) на основе кредита осуществляется банковский
контроль за выполнением договоров в хозяйстве.
Возвратный характер кредита позволяет
широко использовать его контроля, т.к.
выполнение кредитных договоров даёт
возможность заёмщику вернуть ссуды банку
и уплатить проценты в установленные сроки.
При помощи кредита банк может осуществлять
контроль над всей хозяйственной деятельностью
предприятий - клиентов этого банка;
4) кредит играет роль в снижении издержек
воспроизводства. За счёт замены полноценных
денег кредитными орудиями обращения
и наличных денежных знаков безналичным
кредитным оборотом денежных средств
по счетам банка.
На базе кредита весь денежный оборот
совершается быстрее. Ускоряется оборот
материальных ресурсов и воспроизводственный
процесс в целом. Кредит влияет на снижение
издержек в сфере производства через воздействие
механизма банковского кредитования на
хозяйство.
Укреплению коммерческого расчета, снижению
непроизводительных расходов и увеличению
накопления способствуют следующие факторы:
1) систематическая проверка обеспеченности
ссуд и повышение требований банка к качеству
кредитуемого объекта.
2) постоянное наблюдение банка за оборачиваемостью
средств, состоянием запасов материальных
ценностей и погашением ссуд в установленные
сроки.
3) контроль за затратами предприятий и
выполнением планов накоплений (анализ
финансового состояния клиента).
4) дифференциация режимов кредитования
и дифференциация процентных ставок по
ссудам в зависимости от качества кредитуемого
объекта, уровня кредитоспособности заемщика
и других факторов. [5]
Глава II. Современные банки.
Роль банков в рыночной экономике.
2.1. Банковская
система
В действующем законодательстве
закреплены основные принципы организации
банковской системы России, к числу
которых относятся:
1)принцип двухуровневой структуры
банковской системы;
2)принцип универсальности банков. Принцип
двухуровневой структуры банковской системы
реализуется путем четкого законодательного
разделения функций центрального банка
и всех остальных банков. Центральный
банк Российской Федерации (Банк России)
как верхний уровень банковской системы
выполняет функции денежно-кредитного
регулирования, банковского надзора и
управления системой расчетов в стране.
Он может проводить банковские операции,
необходимые для выполнения данных функций,
только с российскими и иностранными кредитными
организациями, а также с Правительством
Российской Федерации, представительными
и исполнительными органами государственной
власти, органами местного самоуправления,
государственными внебюджетными фондами,
воинскими частями.
Банк России не имеет права осуществлять
банковские операции с юридическими лицами,
не являющимися кредитными организациями,
и с физическими лицами (кроме военнослужащих
и служащих Банка России). Он не может прямо
выходить на банковский рынок, предоставлять
кредиты непосредственно предприятиям
и организациям и не должен участвовать
в конкуренции с коммерческими банками.
Коммерческие банки и другие кредитные
организации образуют второй, нижний,
уровень банковской системы. Они осуществляют
посредничество в расчетах, кредитовании
и инвестировании, но не принимают участия
в разработке и реализации денежно-кредитной
политики, а ориентируются в своей работе
на установленные Банком России параметры
денежной массы, процентных ставок, темпов
инфляции и т.п. В процессе функционирования
они должны выполнять нормативы и требования
Банка России по уровню капитала, созданию
резервов и др. Принцип
универсальности российских банков,
закрепленный законодательством, означает,
что все действующие на территории Российской
Федерации банки имеют универсальные
функциональные возможности. Иными словами,
они имеют право осуществлять все краткосрочные
коммерческие и долгосрочные инвестиционные
операции, предусмотренные законодательством
и банковскими лицензиями. Законодательство
не предусматривает специализации банков
по видам их операций.
Универсальный статус банков позволяет
снижать риски за счет диверсификации
услуг, обеспечивает комплексное обслуживание
клиентов, максимальный учет специфики
каждой группы клиентов при разработке
новых банковских продуктов. Вместе с
тем универсальный статус банков таит
в себе опасность консервации неэффективной
структуры банковских услуг, компенсируя
низкую рентабельность одной группы услуг
высокой доходностью других групп.
Сочетание в рамках одного банка коммерческих
и инвестиционных услуг обостряет так
называемый «конфликт интересов» между
банком и его клиентами и повышает значение
систем внутреннего контроля в банках.
В целом в настоящее время универсальный
характер банков отвечает базовым потребностям
российской экономики и обеспечивает
благоприятные условия для развития банковской
системы, адекватной потребностям экономического
роста. [12]
2.2. Центральный Банк РФ (Банк России).
Как известно, в законе о Банке России
определены основные цели его деятельности,
а в Основных направлениях единой государственной
денежно-кредитной политики - ее конкретные
цели и задачи.
Главные цели деятельности Банка России
- защита и обеспечение устойчивости рубля,
и снижение темпов инфляции. Все последние
годы фактические темпы инфляции находились
на верхней границе задаваемых интервалов.
Более того, в 2004 г. потребительские цены
возросли на 11,7% при прогнозе в 8-10%. Для
сравнения отмечу, что в США они выросли
на 3,3%, в еврозоне - на 2,1%.
Для безусловного выполнения задачи снижения
инфляции до 7,5 - 8,5% в 2005 г. необходимо исходить
из того, что главными ее причинами в России
являются рост регулируемых государственными
органами цен и монопольное ценообразование
на важнейшие ресурсы. Разумеется, избыточный
рост денежной массы по сравнению с ростом
экономического оборота создает инфляционное
давление. Но в последние годы этот рост
частично компенсируется дедолларизацией
денежных активов, особенно населения.
Кроме того, денежная масса растет вследствие
эмиссии денег, предназначенных на покупку
поступающей в Россию свободно конвертируемой
валюты. Бороться с ее избытком, завышая
ставку рефинансирования относительно
рыночных ставок, нельзя. Процентные ставки
пока не являются адекватным инструментом
для борьбы с инфляцией. Они более важны
для регулирования движения капитала
и обменного курса.
Базовый индекс потребительских цен составлял
в 2004 г. 10,5%. Однако влияние повышения регулируемых
цен на инфляцию не сводится к разности
в 1,2 процентного пункта. Они гораздо сильнее
влияют на инфляцию косвенно, через удорожание
ресурсов и рабочей силы. Так, за 2004 г. платные
услуги населению возросли на 17,7%, в том
числе тарифы на жилищно-коммунальные
услуги - на 23,5% о. Следует также отметить,
что из потребительских товаров по итогам
2004 г. наиболее значительно подорожали
хлеб и хлебобулочные изделия (на 16,7%),
мясо и птица (на 19,6%), автомобильный бензин
(на 3 1,3%). Цены производителей в промышленности
возросли на 28,3%, в том числе в топливной
промышленности - на 64,7% и в электроэнергетике
- на 11,5%. Цены производителей в газовой
промышленности возросли на 88,5%, а в нефтеперерабатывающей
- на 48,9%. Понятно, что при росте цен на 13,7%
базовая инфляция была бы гораздо ниже.
Отсюда можно сделать вывод, что главная
составляющая роста инфляции - не монетарная,
не зависит от деятельности Банка России
и увеличения денежной массы, а обусловлена
другими факторами.
Так, за 1998-2004 гг. потребительские цены
в целом возросли в 5,2 раза, в том числе
на жилищные услуги - в 9,9 раза, на коммунальные
услуги - в 7,7 раза, на бензин - в 6,7 раза.
На 2005 г. запланирован рост средних оптовых
цен на газ для потребителей на 23%, а цен
на продукцию электроэнергетики - на 9,5%.
В январе 2005 г. потребительские цены выросли
на 2,6%, а цены на жилищно-коммунальные
услуги - на 19,4%, тарифы пассажирского транспорта
- на 4,4%.
Поэтому необходимо, по-видимому, усилить
роль правительства в сдерживании инфляции,
включив немонетарные методы регулирования
цен. Следует, на наш взгляд, дополнительно
ограничить рост тарифов на уровне 3% в
год, заставить Газпром и РАО «ЕЭС» снизить
издержки, предоставив им при этом условии государственные
кредиты на инвестиции. Но пока вся ответственность
за инфляции перелагается на денежные
власти, хотя по существу значительную
часть ее должно нести правительство.
Обеспечение устойчивости рубля наряду
с сокращением инфляции предполагает
и снижение его обменного курса.
За 2004 г. курс доллара
к рублю, по данным Банка России, упал на
5,4%, курс евро возрос на 3,3% Корзина, состоящая
из доллара и евро, подешевела при этом
всего на 1,1%. По-видимому, и котировать
курс рубля следует к такой бивалютной
корзине с равными весами. Поэтому представляется
№ совсем верным введение с 1 февраля 2005 г.
бивалютного операционного ориентира
курсовой политики с использованием бивалютной
корзины с весами евро 10% и доллара 90%.
Во-первых, утрачена простота определения
курса рубля к доллару и к евро.
Во-вторых, пользы от такой корзины, думается
будет немного, так как динамика курса
рубля к корзине будет зависеть главным
образом от динамик курса рубля к доллару.
Кроме того, представляются совершенно
неприемлемыми предложения об определении
бивалютного индекса, который «будет рассчитываться
как геометрическое средневзвешенное
курсов основных иностранных валют к рублю».
Нужен бивалютный курс к корзине, состоящее
например, из одного доллара и одного евро.
Курс такой корзины к рублю на конец 2004 г.
составлял. 65,56 руб. против 66,28 руб. на конец
2003 г. и был, как видим, вполне устойчивым.
Бивалютный индекс должен быть показателем,
производным от бивалютного курса, а не
индексом несуществующей курса.
Главная опасность сохранения высоких
темпов инфляции состоит в том, что за
2004 г., по данным Банка России, произошло
укрепление реального курса рубля к доллару
на 14,0% и к евро - на 6,0°/ (конец декабря к
концу декабря). Это привело к дальнейшему
снижению конкурентоспособности российских
товаропроизводителей. Эффект девальвации
1998 г. оказался практически исчерпанным.
В 1998-2004 гг. реальный курс доллара к рублю
возрос всего на 6,7%, а евро - на 26% (конец
декабря концу декабря). Конечно, надо
учитывать и динамику цен на импортируемые
Россией товары. Судя по отчетам Банка
России о платежном балансе, они в 2004 г.
понизились относительно 1997 г. примера
на 24% в пересчете на доллары. Это означает,
что снижение долларовых цен на импортируемые
товары с лихвой перекрывает реальное
укрепление доллара за указанный период
времени. [6]
Наряду с обеспечением устойчивости национальной
валюты важной целью деятельности Банк
России является развитие и укрепление
банковской системы. Для ее достижения
в 2004 г. сделано не мало, особенно в части
укрепления банковского надзора. Однако
надо понимать, что повышение требований
к банкам невозможно без ликвидации некоторых
из них, что не может не беспокоить вкладчиков
и кредиторов. Поэтому напряженность в
банковской системе можно было предвидеть.
Она не объясняется только недобросовестными
действиями отдельных игроков. Нарастание
напряженности банковском секторе в ходе
создания системы страхования вкладов
неизбежно и в дальнейшем. Поэтому в 2005 г.
нужны упреждающие меры по улучшению экономического
состояния банков. На наш взгляд, они могли
бы состоять в следующем. Во-первых, государственные
органы, усложняющие обязанности банков,
должны компенсировать кредитным организациям
вмененные издержки. Например, выполнение
функций агентов валютного контроля или
налоговых агентов требует немалых затрат.
Для повышения конкурентоспособности
российских банков следовало бы, как представляется,
перейти к прогрессивной двухступенчатой
шкале норматива обязательных резервов
для вкладов населения и депозитов российских
предприятий, включая остатки на текущих
счетах, с нулевой ставкой дл суммарных
вкладов до 20 млн. дол. на один банк или
его отделение и максимальной ставкой
в 2%, как у Европейского центрального банка.
Действующий норматив можно сохранить
для средств, привлеченных из-за рубежа,
и прочих пассивов, подлежащих резервированию.
При этом нужно выплачивать банкам проценты
по ставке рефинансирования за средства,
привлеченные в фонд обязательных резервов.
Целесообразно было бы снизить и норматив
обязательной продажи валютной выручки
до 1 - 5°/ сохранив при этом работоспособность
системы. Валютные резервы и так уже достаточно
велики, продавать валютную выручку экспортеры
все равно будут для покрытия производственных
расходов уплаты налогов. Снижение норматива
продажи позволит снизить инфляцию, уменьшит
повышательное давление на курс рубля
и вмененные издержки экспортеров.
Во-вторых, ставку рефинансирования и
минимальные ставки по ломбардным кредитам
нужно было бы, по нашему мнению, снизить
до уровня краткосрочных рыночных ставок
по кредитам предприятиям, уменьшенного
на 2 - 3 процентных пункта. Опыт развитых
зарубежных стран показывает, что нигде
ставка рефинансирования не превышает
ставки по кредитам банков предприятиям.
Наоборот, она, как правило, ниже, что позволяет
центральным банкам рефинансировать кредитование
банками предприятий реального сектора.
При этом вовсе не обязательно, чтобы реальная
ставка рефинансирования была положительной
любой ценой, даже если государственные
и муниципальные органы власти вместе
с монополиями повысят цены на регулируемые
товары и услуги. Следовало
бы установить для каждого платежеспособного
банка лимит кредитования по ставке рефинансирования
в размере, зависящем от количества российских
вкладчиков, причем с приоритетом для
клиентов в нестоличных регионах. Пора
также расширить список ценных бумаг,
принимаемых Центральным банком в обеспечение
ломбардных кредитов. Это позволит резко
увеличить объем рефинансирования. Снижение
процентных ставок будет способствовать
росту инвестиций в основной капитал при
сокращении внешней задолженности частного
сектора. Отток спекулятивного капитала
ослабит повышательное давление на рубль
и снизит эмиссию рублей, вызванную скупкой
иностранной валюты Банком России. [2]
Сейчас идет процесс переговоров о досрочном
погашении Россией ее долгов иностранным
государствам. Здесь необходимы разумный
подход и расчет, хотя, по нашему мнению,
следовало бы не накапливать средства
Стабилизационного фонда, а тратить их
на досрочное погашение внешнего долга
обслуживание которого стоит от 7 до 13%
годовых. Важно также четко понимать,
что развитие банковского сектора и построение
развитой экономики невозможны без соответствующего
правового обеспечения. Осознавая всю
важность и сложность этой задачи, Совет
Федерации уделяет большое внимание вопросам
совершенствования законодательной базы
в банковской сфере. Основополагающие
в банковском законодательстве федеральные
законы при рассмотрении их в Совете Федерации,
как правило, проходят апробацию в ходе
обсуждения за «круглым столом» или на
парламентских слушаниях. Совет Федерации
внимательно следит за выполнением принимаемых
федеральных законов.
Некоторые проблемы развития банковского
законодательства Российской Федерации
хотелось бы выделить особо. Так, недостаточная
эффективность выполнения российской
банковской системой одной из своих основных
функций - трансформации сбережений в
инвестиции - уже многие годы является
объектом критики. Важным этапом на пути
движения к этой цели стал Федеральный
закон «О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации», принятый
в конце 2003 года.
Однако следует заметить, что отказ Государственной
думы принять предложения членов Совета
Федерации о правилах вхождения банков
в систему страхования вкладов привел
к тому, что летом 2004 г. проблемы в банковском
секторе потребовали срочного законодательного
вмешательства. Был принят Федеральный
закон «О выплатах Банка России по вкладам
физических лиц в признанных банкротами
банках, не участвующих в системе обязательного
страхования вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации». Данный
Федеральный закон является законом временного
действия и призван обеспечить безболезненное
прохождение переходного периода до вступления
значительной части банков в систему обязательного
страхования вкладов физических лиц. Принятие
его позволило стабилизировать ситуацию
на рынке банковских услуг.
Летом 2004 г. были внесены изменения в Федеральный
закон «О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации», отразившие
мнение членов Совета Федерации в части
обеспечения равноконкурентной среды
на рынке банковских услуг и устранившие
особые условия Сбербанк России в системе
страхования вкладов. [4]