Кредитные риски и управление кредитным портфелем

Банки следят за заемщиками для того, чтобы удостовериться в благополучности их финансового положения и в выполнении ими условий кредитного договора, а также для поиска новых возможностей делового сотрудничества с клиентом.

Проблемные  кредиты и работа с ними.

Проблемные  кредиты являются результатом денежного  кризиса клиента, хотя в некоторых странах с очень слабой финансовой дисциплиной существует класс заемщиков, именуемых злостными неплательщиками, которые могут, но не желают погасить кредит. Кризис с денежными средствами может наступить внезапно, но развивается он постепенно. И по мере его развития начинают появляться еще слабые, но все же признаки (внешние и внутренние) его наступления. Сотрудники кредитного отдела банка являются его первой линией обороны против возможных убытков. Они должны быть в состоянии распознать и проанализировать первые признаки наступающего кризиса.

Системы раннего выявления  проблемных кредитов очень сложно разработать и человеческий фактор является одной из самых серьезных помех. Сотрудники, ответственные за данный кредит, могут не докладывать о тревожных сигналах, боясь подвергнуться критике за то, что они ввергли банк в сложную ситуацию.

Во избежание  этого банки делают периодические, независимые и объективные обзоры кредитов отделами внутреннего аудита с тем, чтобы они выявили упущенные или скрытые сотрудниками кредитного отдела признаки проблемности кредитов. Проверки, проводимые органами надзора и регулирования, также очень часто выявляют незамеченные проблемные кредиты.

2.3. Управление кредитным портфелем.

 

Кредитный портфель - это характеристика структуры и  качества выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля.

Многие специалисты  считают, что основой эффективного управления кредитами является управление портфелем. Управление портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности, Управление портфелем становится особенно актуальным в связи с диверсификацией банками своих операций; оно тесно связано с процессом стратегического планирования банка.

   Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

   Управление кредитным портфелем имеет несколько этапов:

- выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;

- определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;

- оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе;

- определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;

- оценка качества кредитного портфеля в целом;

- анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;

- определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка;

- разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля.

Основополагающим  моментом в управлении кредитным  портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.

По мере развития кредитных отношений в рыночной экономике зарубежных стран круг критериев оценки качества ссуд также расширялся. В настоящее время он охватывает более 10 позиций. К числу основных из них относятся: назначение и вид ссуды; ее размер, срок и порядок погашения; степень кредитоспособности клиента, его отраслевая принадлежность и форма собственности; характер взаимоотношений заемщика с банком; степень информированности о нем банка; объем и количество обеспечения возвратности ссуды.

В России число критериев  оценки качества ссуд пока ограничено. Исходя из рекомендаций ЦБ РФ в настоящее время применяется два главных критерия: степень обеспеченности возврата ссуды и фактическое состояние с погашением ранее выданных ссуд.

 

Заключение

Банк по своему назначению должен быть одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В силу его положения в экономике банкротство банка может привести к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.

В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первоначальное значение.

Управление  кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

   Кредитный риск обусловливается факторами, лежащими как на стороне клиента, так и на стороне банка. К группе факторов, лежащих на стороне клиентов, относятся кредитоспособность и характер кредитной сделки. К группе факторов, лежащих на стороне банка, относится:

- Сложности определения кредитоспособности.

- Трудности управления кредитным риском.

- Кредитная политика.

- Обзор управления кредитным риском.

- Анализ источников погашения кредита.

- Структура кредита.

- Одобрение кредита. Обеспечение и гарантии.

- Проблемные кредиты и работа с ними.

В этой курсовой работе я рассмотрел и расписал банковскую систему, понятия и классификацию банковского риска, а также стратегия управления банковским риском.

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов /Под ред. проф. А.М.Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 863 с.

2. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 234 с.

3. Жарковская Е. П. Банковское дело: Учебник для вузов - М.: Омега-Л, 2003. - 440с.
4. Живалов В.Н. Финансовая система России: эффективность и устойчивость коммерческих банков. - М.: Экономика, 1999. - 458 с
5. Коновалов С.Ф. Об оптимизации состава показателей, характеризующих банковские риски. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 257 с.
6. Кох Т.У. Управление банком. - Уфа: Спектр, 2000. - 274 с.
7. Молчанов А.В. Коммерческие банки в современной России: теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 357 с.
8. Панова М.Н. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ДИС, 1997. - 276 с.
13. Челноков В. А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов по экономическим специальностям /Науч. ред. О.И. Лаврушин - М.: Высшая школа, 2004 - 272 с.
14. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Маркарьян С.Э. Экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебник. – Ростов н/Д: Феникс, 2005. – 560 с.
15. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 330 с.
16. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. В 2-х томах. – 2-е изд., перераб. и доп. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2004.
17. Забелина О.В., Толкаченко Г.Л. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. – М.: Издательство «Экзамен», 2005. – 224 с.