С
развитием в нашей стране рыночных
отношений, появлением предприятий
различных форм собственности (как
частной, так и государственной,
общественной) особое значение приобретает
проблема четкого правового регулирования
финансово-кредитных отношении субъектов
предпринимательской деятельности.
Банк
– коммерческое учреждение, которое привлекает
денежные средства юридических и физических
лиц и от своего имени размещает их на
условиях возвратности, платности, срочности,
а также осуществляет расчетные, комиссионно-посреднические
и иные операции.
Одним
из важнейших условий эффективности
рыночных преобразований в экономике
Украины, является формирование целого
ряда базовых начал нормальной работы
хозяйствующих субъектов, а именно
– должного уровня взаимодействия
банковского и промышленного
капиталов. Непосредственный процесс
их интеграции можно рассматривать
как закономерный результат развития
общественного производства в условиях
рынка. Причинами этого процесса,
собственно, и являются тенденции капитала
к постоянному расширению, поиску новых
сфер эффективного применения с целью
повышения нормы прибыли. При этом банковский
капитал следует трактовать не в узком
смысле – как собственные средства банков,
а в широком – как совокупности собственных
и привлеченных ресурсов, используемых
банком для кредитно – инвестиционных
операций с целью получения прибыли. В
данном случае его можно рассматривать
сквозь призму денежного капитала, как
обособленной формы производственного
капитала, а его движение в рамках всего
общественного воспроизводства, конечно,
должно соответствовать основным стадиям
движения производственного капитала
(Д-Т…С…-Т`-Д`). только в таких условиях
можно обеспечить последовательную смену
капитала своих функциональных форм –
производственной, товарной и денежной,
что в масштабах всей экономике будет
определять возможности непрерывного
производственного роста.
В
целом, должный уровень организации
кредитных отношений между коммерческими
банками и промышленными предприятиями
является одним из ключевых факторов
ускорения индивидуального кругооборота
капиталов, поскольку у них достаточно
часто возникает потребность
в приобретении сырья и материалов,
необходимых для непрерывной
производственной деятельности, еще
до получения средств за реализованную
готовую продукцию. Только таким
образом можно создать надлежащие
условия не только для экономии ресурсов,
но и для проведения технических
усовершенствований производства и
повышения качества продукции. Следовательно,
одной из основных задач оптимальной
интеграции в интересах всей экономике
банковского и промышленного
капиталов является создание для
предприятий реальных возможностей
привлечения в хозяйственный
оборот дополнительных денежных средств
в периоды увеличения потребности
в них, что обеспечит непрерывность
общественного воспроизводства
в целом.
Однако,
анализируя особенности взаимодействия
банковских учреждений и предприятий
в рыночных условиях, следует понимать,
что в переходный период индивидуальное
воспроизводство у хозяйствующих
субъектов сталкивается с целым
рядом объективных трудностей, связанных
с институциональными преобразованиями
условий производственной деятельности.
Эти трудности обусловлены, в частности,
отсутствием развитой инфраструктуры
материально-технического снабжения,
ростом транзакционных расходов при продвижении
продукции к конечному потребителю, обесценением
основного и оборотного капиталов вследствие
инфляционных процессов, снижением платежеспособного
спроса, неблагоприятным инвестиционным
климатом, перманентным ростом цен на
факторы производства и т. д. Как следствие-замедление
и задержки кругооборота промышленного
капитала предприятий на каждой стадии
превращения соответствующих функциональных
форм, что препятствует возмещению авансированной
в производственном процессе стоимости.
Например, на стадии реализации (Т`-Д`) объективные
трудности со сбытом готовой продукции
(из-за снижения платежеспособного спроса
и отсутствия эффективной инфраструктуры
для продвижения собственных товаров
на рынок) приводят к существенному замедлению
трансформации авансированной стоимости
из товарной формы в денежную, что вызывает
нарушения в индивидуальном кругообороте
капитала и на других стадиях.
Понятно,
что любые разрывы в индивидуальных
кругооборотах капиталов отдельных
предприятий, следовательно, и замедлении
кругооборота промышленного капитала
в экономике в целом обостряют
проблему дефицита денежных ресурсов
у хозяйствующих субъектов в
переходный период, что наравне с
потребностью в дополнительных средствах
на структурную перестройку и
техническое переоснащение указывает
на важную роль банковского капитала
в решении этих проблем. Таким
образом, эффективная организация
кредитования занимает одно из главных
мест в организации нормальной производственной
деятельности предприятий с учетом
надлежащего обеспечения ресурсами
кругооборота промышленных капиталов
в периоды задержек движения авансированной
стоимости. Однако для этого существуют
определенные объективные рамки: например,
если конечное влияние кредитования
на производственный процесс связанно
с чрезмерными расходами для
предприятия (из-за высоких процентных
выплат) или для банковского учреждения
(из-за невозврата выданных кредитов).
Однако в конечном итоге сам факт привлечения
банковского капитала при должном уровне
правовой (и прежде всего - имущественной)
ответственности заемщика должен стимулировать
наиболее рациональное использование
предприятиями сформированных ресурсов
– как собственных, так и привлеченных.
Что
касается работы самой банковской системы,
то ее возможности содействовать
непрерывности процесса расширенного
воспроизводства в значительной
степени зависит от эффективной
организации кредитных отношений,
определяемой условиями прибыльного
применения аккумулированных банком ресурсов
(при правильном выборе заемщика) и
уровнем безопасности их размещения
в различных секторах хозяйства.
В свою очередь, это зависит от
должным образом построенной
работы по минимизации рисков по ссудным
операциям. Исходя из таких позиций,
и трудности интеграции банковского
и промышленного капиталов непосредственно
связаны с теми проблемами, которые
сопровождают организацию кредитных
операций коммерческих банков в период
рыночных преобразований украинской экономике.
Отмеченные проблемы целесообразнее всего
рассматривать с двух основных точек
зрения – макро- и микроэкономической.
Именно такая позиция обусловливает
соответствующее влияние общих
условий хозяйственной деятельности
и поведение отдельный субъектов
рынка на уровень кредитной активности
банковской системы и использование
ее возможностей по обеспечению денежными
средствами кругооборота промышленного
капитала.
2.
кредитная система,
еЁ структура и особенности
в Украине
Кредитный
рынок представляет собой совокупность
банковской системы и небанковских
финансово-кредитных учреждений и
схематически может быть представлена
следующим образом, как показано
на рисунке 1.
Рисунок
1. Кредитный рынок Украины [4]
Кредитная
система Украины в нынешнем виде
стала складываться в 1991г. с переходом
к рыночным отношениям. Правовой основой
этого процесса стало принятие в 1991 г.
Закона «О банках и банковской деятельности»,
установившего двухуровневую структуру
банковской системы Украины и принятые
в разное время нормативные акты о развитии
фондового рынка, страхового дела, создании
кредитных союзов и т.д. [1]
Национальный
банк Украины был организован в 1991 году
и представляет собой систему единого
банка, включающего в себя центральный
аппарат, расположенный в Киеве, Крымское
республиканское и 24 областных управления.
Управления НБУ действуют от его имени
в пределах предоставленных им полномочий
и функций. Они подотчетны Правлению банка.
К
функциональным подразделениям НБУ
принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые
центры, региональные и Центральная
расчетные палаты. Руководящим органом
НБУ является Правление, которое
возглавляет Председатель Правления.
В настоящий момент эту должность
занимает В.Стельмах.
Как
расчетный центр НБУ устанавливает
правила безналичных расчетов хозяйствующих
субъектов, а также организует расчеты
между коммерческими банками
в Украине. Он представляет интересы
государства в отношениях с центральными
банками других государств, в международных
финансово-кредитных учреждениях.
НБУ
устанавливает правила и проводит
регистрацию коммерческих банков, выдает
лицензии на ведения валютных операций,
осуществляет надзор за деятельностью
коммерческих банков на территории Украины.
Как банк банков он ведет счета
коммерческих банков, осуществляет их
валютно-кассовое обслуживание, предоставляет
кредиты коммерческим банкам, устанавливает
правила функционирования межбанковского
кредитного рынка в Украине.
НБУ
организует кассовое выполнение бюджета
банковской системой Украины, предоставляет
кредиты правительству. На него возложено
выполнение операций по размещению государственных
ценных бумаг, обслуживанию внутреннего
государственного долга. Кроме того, на
Национальный банк возложено выполнение
операций, связанных с функционированием
валютного рынка Украины. Он по согласованию
с Кабинетом Министров, устанавливает
официальный валютный курс национальной
денежной единицы, создает валютные резервы,
организует операции с монетарными металлами.
Коммерческие
банки в украинской экономике
являются явлением новым, хотя в развитых
странах это одна из старейших и наиболее
распространенных групп кредитных учреждений,
которые выполняют большинство финансовых
операций и услуг, известных в предпринимательской
практике.
Коммерческие
банки – основное звено кредитной
системы страны, в которое входят
кредитные учреждения, осуществляющие
разнообразные банковские операции
для своих клиентов на началах
коммерческого расчета. Для этого
они используют не только свой собственный
капитал, но и привлеченный финансовый
капитал в виде вкладов, депозитов,
межбанковских кредитов и других
источников. Причем привлеченные средства,
как правило, значительно превышают
объем собственного капитала коммерческих
банков[2].
Основной
целью коммерческих банков, которые
стали создавать в Украине
в 1989 году, было оперативное получение
их учредителями и клиентами широкого
спектра банковских услуг (включая
получение кредитов), решение учредителями
с помощью собственного банка своих групповых
или индивидуальных проблем, получение
максимальной прибыли для своих акционеров
или пайщиков, а также для собственного
развития.
Первоначально
коммерческие банки создавались
преимущественно как отраслевые.
Некоторые банки возникли как
дочерние банки государственных
специализированных банков. Так, например,
был образован Укринбанк.
Такие
банки, как Демосбанк, Киевский кооперативный
банк ¾
предшественник Градобанка, возникли
как кооперативные коммерческие банки.
Это объясняется тем, что в то время кооперативы
по производству товаров, выполнению работ
и оказанию услуг были первыми рыночными
структурами, действовавшими в окружении
государственных предприятий, организаций
и учреждений, а часто и при них. Чтобы
легче и оперативнее решать вопросы получения
ссуд на свое развитие, кооперативы стали
создавать свои банки.
Постепенно
статус коммерческих получили прежние
государственные специализированные
банки. Так, на базе республиканских
Жилсоцбанка был организован
Укрсоцбанк, Агропромбанка – АПБ
"Украина" АК, Промстройбанка –
Проминвестбанк. Такое разгосударствление
указанных трех банков привело к
созданию в банковской системе Украины
неравных условий для деятельности
банков, поставив в затруднительное
положение вновь организованные
банки.
В
условиях рыночной экономики существенные
изменения произошли в банковском
контроле. Если раньше банки играли
роль государственных контролеров
за деятельностью субъектов хозяйствования,
то в настоящее время этот контроль, как
правило осуществляется на партнерских
отношениях между банками и их клиентами.
Коммерческие
банки классифицируются по ряду признаков.
В зависимости от формы собственности
они подразделяются на частные и
государственные. По форме организации
среди частных банков преобладают
акционерные в виде обществ открытого
или закрытого типов.
Акции
банков, созданных в виде акционерных
обществ открытого типа, распространяются
путем свободной продажи юридическим
и физическим лицам. Акционерными обществами
закрытого типа, а также паевыми
банками в виде обществ с ограниченной
ответственностью являются преимущественно
коммерческие банки в первые годы
их существования.