Банки и их операции

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования

 

Допущена к защите

«____»______________ 20___г.

Руководитель_______________                       

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

Регистрационный номер __________________

на тему:_______________ «Банки и их операции»__________________________________________

_____________________________________________________________________________

 

по дисциплине ___________________ ______________________________________

студента (ки) _________________ _______________________________

(Ф.И.О.)

_______1_______ курса _________________________очной___________________ формы обучения

по специальности _____________

(шифр, название)

номер зачетной книжки __

Руководитель курсовой работы: ____

_________________________________________ ________________________________

(Ф.И.О., ученая степень,  ученое звание)

Курсовая работа защищена _____________________________ «___» _______________ 20 ___ г.

(оценка)

 

____________________

(подпись)

 

____________________

(подпись)

 

 

 

Омск - 2013

 

 

 

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

Глава I. Банки, общая информация.

1.1 История появления банков..…………………………………………………….……..5

1.2 Понятие банка.………….…………………………………………..………………….6

1.3 Понятие банковской системы.…….…………………………………………..………8

1.4 Роль и функции банков в рыночной экономике……………………………………...9

Глава II. Банковские операции.

2.1 Виды банковских операций. ………………………………………………………….12

2.2 Активные операции……………………………………………………………………13

2.3 Кредиты и их разновидности.…………………………………………………………16

2.4 Факторинг. Форфейтинг.…………………………………..…………………………..21

2.5 Банковские инвестиции………………………………………………………………..23

2.6 Пассивные операции.………………………………………………………………..…26

2.7 Собственный капитал банка.…………………………………………………….……27

2.8 Уставный фонд и иные фонды…………………………………………...……………28

2.9 Займы у других банков…………………………………………………………….…..29

2.10 Операции РЕПО……………………………………………………………………….31

2.11 Депозиты (вклады) и их виды………………………………………………………..33

2.13 Другие банковские операции: депозитарные, трастовые и др………………….….35

Глава III. История развития банков.

3.1 Формирование банковской системы в России, начиная с реформы 1987 г.………..39

3.2 Этапы реформы.………………………………………………………………………...39

3.3 Кризисы 1995 и 1998 гг………………………………………………………………...44

3.4 Статистические данные по России (количество банков, размер капитала и т.п.)….45

Заключение……………………………………………………………………….48

Список используемых источников…………………………………………..…50

 

Введение.

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Современная банковская система – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции.

Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен  Центральным банком, а второй занимает сеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, безработица и другие.

Основное место в  банковской системе занимает Центральный  банк, именно он является органом государства, наделенным специальными функциями  в сфере управления банковской системой. Основное звено кредитной системы  – это коммерческие банки, которые выполняют практически все виды банковских операций: активные и пассивные операции, а также банковские услуги и собственные операции банков.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Коммерческие банки  выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг.

Коммерческие банки  действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от Центрального банка.

Целью курсовой работы является изучение такого института кредитно-банковской системы, как коммерческие банки.

Данная цель может  быть достигнута путем решения следующих  задач:

• раскрыть понятия «банковская система» и «банк»;
• подробно рассмотреть и охарактеризовать основные операции коммерческих банков и оказываемые ими услуги;
• уделить особое внимание истории возникновения и развития российских банков.

Отечественным банкам, как  и всей нашей экономике, не повезло  во многих отношениях. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает. Но, несмотря на это, система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике. Поэтому данная тема весьма актуальна в настоящее время.

Основными источниками  при написании данной курсовой работы послужили: учебник «Экономика» под редакцией доктора экономических наук А.И. Архипова, доктора экономических наук А.Н. Нестеренко, кандидата экономических наук А.К. Большакова; «Экономикс: принципы, проблемы и политика» английских экономистов К.Р. Макконнелла и С.Л. Брю; учебное пособие «Теория и практика переходной экономики (Трансформационные направления развития экономики России)», автором которого является Е.А. Орлянский.

 

 

Глава 1. Банки  и банковская система, общая информация.

 

1.1 История появления банков.

 

Слово «банк» происходит от старо-французского «banque» и означает «стол». Конкретной исторической даты возникновения банков нет. Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств – Вавилона, Египта, Греции, Рима. В те времена банковские операции сводились в покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Но постепенное изменение социально-экономических условий (установление раннефеодальных порядков, преобладание натурального хозяйства, осуждение ранним христианством посреднических денежных отношений) привело к затиханию товарно-денежных операций и вместе с ними операций, которые сегодня трактуются как банковские. [1, стр. 11]

Одним из первых банков в современном  понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел  во второй половине XVII в., в США история банковского дела начинается со второй половины XVIII в. [1, стр. 12]

Самая первая попытка  создания коммерческого банка в  России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным, но эта идея не была одобрена центральным  правительством. В 1729 – 1733 гг. первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора, а первый коммерческий банк – Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества – появился в 1754г. [1, стр. 12]

Термин «коммерческий банк»  возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. [1, стр. 12]

С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, на создание запасов сырья и готовых  изделий, на выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно удлинялись, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. [1, стр. 12]

Таким образом, термин «коммерческий» в названии банка утратил первоначальный

смысл. Сегодня он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от их рода деятельности. [1, стр. 12]

 

1.2 Понятие банка.

 

Несмотря на то, что банки существуют уже достаточно давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты. Банк – это:

• хранилище денег (обиходная точка зрения);
• учреждение, организация (наиболее массовое представление);
• орган экономического управления;
• посредническая организация;
• агент биржи;
• кредитное предприятие. [2, стр. 26]

Это многообразие точек  зрения по поводу сущности банка можно  свести к двум важнейшим: банк –  учреждение и банк – предприятие. Может возникнуть вопрос: какая разница  – считать банк учреждением или  предприятием? [2, стр. 26]

Если банк – это  учреждение, то банковский сотрудник  – чиновник, столоначальник, а клиент – проситель. Этому соответствует  административный тип отношений  между банком и клиентами. Этот тип  отношений был характерен для  административно-командной экономики. Если же банк – предприятие, то банковский сотрудник – производитель, продавец, а клиент – покупатель. Это совсем другой, партнерский тип отношений, характерный для рыночного хозяйства. [2, стр. 26]

Как известно, в современной  банковской системе существует два основных типа банков, функции которых существенно различаются: центральные банки и коммерческие банки. А если учесть, что функции – это проявление сущности, то станет ясно, что более правильно было бы говорить о сущности центрального банка и о сущности коммерческого банка. [2, стр. 26]

Итак, в современной  рыночной экономике действуют два  принципиально различных типа банков – центральные и коммерческие. Как показал анализ закономерностей  развития кредитных отношений, эти  банки возникли в разное время, находятся на разных уровнях двухуровневой банковской системы (центральные – на верхнем, коммерческие – на нижнем). [2, стр. 27]

Центральный банк – типичное учреждение. В это представление  хорошо укладываются его основные функции  – регулирующая, контролирующая и информационно-исследовательская. Отношения центрального банка с коммерческими банками строятся на административных принципах, что, тем не менее, не входит в противоречие с основой рыночной экономики. В контакт же с конечными потребителями банковских услуг центральный банк практически не вступает. [2, стр. 27]

Таким образом, центральный  банк – это денежно-кредитное  учреждение, находящееся на верхнем  уровне двухуровневой банковской системы  и выполняющее задачи эмиссионного центра страны, «банка банков», банка правительства, главного расчетного центра страны и органа регулирования экономики. [2, стр. 27]

Совсем другое дело – банк коммерческий. Выполняя свои основные функции –  аккумуляцию временно свободных  денежных средств, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание клиентуры, он выступает как типичное предприятие, доходы и само будущее которого зависят от того, насколько хорошо он обслуживает клиентов. Если какой-либо коммерческий банк  в рыночной экономике вдруг начнет вести себя как учреждение, ничего хорошего из этого не выйдет. [2, стр. 27]

Исходя из этого, коммерческий банк  можно определить как денежно-кредитное  предприятие, находящееся на нижнем уровне двухуровневой банковской системы  и занимающееся оказанием на платной (коммерческой) основе банковских услуг физическим и юридическим лицам в условиях рыночной конкуренции с другими коммерческими банками. [2, стр. 27]