Задачи развития и функционирования банковской системы России

- устанавливает и публикует  официальные курсы иностранных  валют по отношению к рублю;

- организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

- принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса и организует составление  платежного баланса Российской  Федерации;

- проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования  и надзора за деятельностью кредитных  организаций Банк России выполняет  следующие законодательно закрепленные за ним функции:

- принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций; выдает кредитным  организациям лицензии на осуществление  банковских операций, приостанавливает  их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп;

- регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

- является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  рефинансирования;

- устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы. 

1.3  Основные  функции и операции КБ

Коммерческий банк – это  специфический кредитный институт, который

1. привлекая временно свободные денежные средства одних экономических субъектов, удовлетворяет за счет этих средств финансовую потребность организаций и населения;
2. играет важную роль в реализации политики ЦБ, поддерживающей стабильное денежное обращение в стране;
3. производит окончательное урегулирование расчетов между субъектами экономики;
4. получение прибыли является основной целью его деятельности.

Перечень банковских операций, совершаемых коммерческими банками:

1. привлечение денежных средств во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, банов-корреспондентов по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежей, расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий;
9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основании лицензии, выдаваемой БР. Выделяют 3 вида лицензий:

• на ведение операций в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц или с правом привлечения)
• лицензия на ведение операций в рублях и иностранной валюте
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация  обязана создавать резервные  фонды и соблюдать обязательные экономические нормативы. Деятельность кредитной организации подлежит ежегодной проверке аудиторской  организацией. В случае выявления  каких-либо нарушений ЦБ осуществляет отзыв лицензии, проводит ликвидацию банка. 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

Мировой финансовый кризис затронул не только экономику нашей  страны, но и ее банковский сектор. Изменение ситуации на мировых финансовых рынках привело к уменьшению доступности свободных финансовых ресурсов. В связи с кризисом многие иностранные банки-кредиторы предъявили к российским банкам-заемщикам требования по досрочному погашению кредитов, ужесточили условия предоставления новых займов. В результате в первом полугодии 2008 г объем чистых зарубежных заимствований отечественными банками резко сократился, появилась проблема погашения долговых обязательств, возникли проблемы с ликвидностью.

По мнению банковских аналитиков, ключевой проблемой российской банковской системы, зародившей зависимость от иностранного капитала, явилась ее недостаточная способность к  аккумуляции внутренних финансовых ресурсов, низкая капитализация банковской системы и невысокий уровень доверия к ней со стороны резидентов, что ограничивало возможности привлечения внутренних заемных ресурсов. Поэтому за последние несколько лет банковский сектор России превратился в активного заемщика внешних финансовых ресурсов. С начала 2004 г. по середину 2008г, внешний долг банковского сектора вырос в 6,6 раза, а его доля в совокупном внешнем долге увеличилась с 18,4 до 42,6%.

Некоторые банки перестали  уделять должное внимание оценке кредитоспособности заемщиков. В результате произошло критическое накопление просроченной задолженности.

В результате кризисных явлений, проявившихся в экономике и финансовой системе страны на фоне мирового кризиса, в первом полугодии 2008 г. темпы роста  практически всех показателей банковского  сектора снизились. Временные затруднения  с ликвидностью в некоторых банках подорвали уровень доверия внутри банковской системы и привели к остановке рынка межбанковского кредитования. В сложившейся критической ситуации Банк России использовал широкий арсенал средств для поддержания ликвидности на достаточном уровне.

На первом этане Банк России применял стандартные рыночные методы управления ликвидностью. Во-первых, дважды, с интервалом в месяц, была снижена норма обязательных резервов, и с середины октября 2008 г до февраля 2009 г она была установлена в размере 0,5 %. Во-вторых, Банк России предпринял попытки увеличения ликвидности путем покупки собственных обязательств (облигаций Банка России). Кроме того, были использованы: дополнительное рефинансирование банков в Банке России; неоднократное снижение ставки рефинансирования; механизм государственных гарантий по банковским кредитам нефинансовым организациям.

На втором этапе способами  поддержки банковского сектора  становятся: беззалоговые аукционы Банка России; субординированные кредиты Правительства РФ; аукционы Минфина России; кредиты Агентства по страхованию вкладов; покупка государством акций проблемных компаний; валютные интервенции Банка России.

Таким образом, банкам были предоставлены значительные финансовые ресурсы для преодоления кризиса  ликвидности, в том числе кредиты  Банка России.

Однако при осуществлении  мероприятий по восстановлению ликвидности  российских банков выявилась новая  проблема. По мнению А. Г. Аксакова, с принятием в течение октября-ноября 2008 г комплекса антикризисных мер и новых законов Правительство РФ и Банк России создали в банковском секторе новую конфигурацию, явно не закрепленную в законодательстве о банках и банковской деятельности.

Во-первых, была выделена группа привилегированных банков с государственным участием. В нарушение общих принципов равной конкуренции фактически произошло выделение данной группы коммерческих банков в «высшую группу» надежности.

Во-вторых, с введением  механизма беззалоговых аукционов выделилась группа банков, которые получили весьма широкий доступ к ликвидности.

В третью группу попали небольшие  банки, которые, по сути, оказались лишены какой-либо государственной поддержки. Речь идет о почти 700 кредитных организациях (не входящих в банковские группы), которые, как правило, успешно работали и  работают на межрегиональном и региональном уровнях. Именно для данной группы банков особенно остро встали проблемы выживания, укрупнения и консолидации. Для почти половины из них, собственный капитал которых менее 180 млн. руб., речь вообще идет о принудительном прекращении деятельности в течение следующих трех лет.

Таким образом, небольшие  коммерческие банки, осуществляющие свою деятельность на региональном уровне, оказались в самой сложной  ситуации.

Необходимо отметить еще  один важный момент. Резкое падение  нефтяных цен в 2008г., сокращение спроса на сырьевые товары из-за начинающейся мировой рецессии привели к тому, что в октябре 2008 г. сальдо текущих операций снизилось на 40 % по сравнению со среднемесячным уровнем первого полугодия, а в декабре — стало отрицательным. Кроме того, среднемесячный отток капитала в последние четыре месяца 2008 г превысил 40 млрд долл. Такое одновременное изменение текущего и капитального счетов платежного баланса вынудило Банк России пересмотреть курсовую политику и начать ослабление российского рубля для выравнивания сальдо текущих операций. Однако медленная, пошаговая девальвация рубля привела к тому, что банки, получившие и продолжавшие получать вплоть до конца января 2009 г огромную рублевую ликвидность, начали покупать иностранную валюту, что привело к быстрому снижению уровня золотовалютных резервов. Кроме того, в покупку иностранной валюты активно включилось российское население. За период с сентября 2008 по февраль 2009 г. рублевые депозиты населения сократились более чем на 20 %, а объем наличных денег в обращении уменьшился почти на 15%. В результате валютные активы российского населения выросли за это время более чем на 50 млрд долл.

Вскоре после этого  Банк России радикально изменил характер денежной политики и прекратил предоставлять  банкам новую рублевую ликвидность. В течение нескольких дней это  привело к прекращению давления на рубль и к стабилизации его курса.

К сентябрю 2009 г доля средств  Банка России в пассивах банков существенно снизилась.

Во второй половине 2009 г. возобновился приток рублевых вкладов в коммерческие банки. Это стало возможным благодаря эффективному функционированию системы страхования вкладов населения, а также повышению кредитными организациями процентных ставок по вкладам. В результате прирост банковских вкладов населения оказался выше, чем в 2008 г.

В целом, по мнению авторов, в 2009 г удалось сохранить устойчивость банковского сектора, доверие клиентов. Долгосрочным целям по поддержанию финансовой устойчивости служили меры по наращиванию капитальной базы банковского сектора. Основным механизмом докапитализации стали десятилетние субординированные кредиты, предоставленные Банком России и государственной корпорацией.

По состоянию на 01.01.2010 меры по предупреждению банкротства с использованием государственных средств осуществлялись в 18 банках, из них в 14 — с участием Агентства по страхованию вкладов и в 4 банках — с участием иных инвесторов. В то же время Банк России в течение 2009 г продолжал работу по выводу с рынка банковских услуг нежизнеспособных кредитных организаций, представлявших угрозу интересам кредиторов и вкладчиков. Так, с 01.01.2009 по 01.01.2010 были отозваны лицензии на осуществление банковских операций у 44 кредитных организаций.

Вместе с тем необходимо отметить, что наращивание объемов банковских вкладов не сопровождалось адекватным ростом кредитования, так как в условиях экономического спада сохранялись высокие риски со стороны нефинансовых организаций и населения. Заемщики испытывали финансовые трудности, что создавало проблемы со своевременным обслуживанием кредитов. В результате возрастала просроченная задолженность по кредитам.

В конце 2009 г. наметился положительный перелом в динамике просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям, повысилась доступность кредитов. Однако в основном это коснулось небольшого числа кредитных организаций, так как сохранялось действие основных факторов, ограничивающих банковское кредитование, — отсутствие устойчивого роста реальной экономики и, соответственно, спроса на заемные средства, а также наличие достаточно высоких кредитных рисков.

Не удалось восстановить и рынок потребительского кредитования (за 2009 г. суммарный объем кредитов, предоставленных физическим лицам, сократился на 11,0 %).

На ипотечном кредитном  рынке, начиная с III квартала 2009 г., заметно смягчились условия кредитования и несколько снизились процентные ставки. В то же время ипотечные кредиты остались недоступными для большинства потенциальных заемщиков. Причина ясна. Ситуация на рынке ИЖК во многом определяется уровнем платежеспособного спроса населения. В 2009г. наблюдалось его снижение вследствие замедления роста реальных доходов населения по сравнению с докризисным периодом. В результате объем ипотечных кредитов, выданных за 2009 г., сократился более чем в 4 раза по сравнению с 2008 г.

Фактором, сдерживающим развитие ИЖК, явилось также обесценение  ипотечных залогов в связи  с наблюдавшимся в 2009 г. снижением цен на жилье и ростом отложенного спроса населения. Доля просроченных ипотечных кредитов в их общем объеме выросла более чем в 2,5 раза, до 2,8 % (по состоянию на 01.12.2009).

Таким образом, учитывая наметившиеся положительные тенденции, необходимо отметить, что к концу 2009 г. многие проблемы в банковском секторе остались нерешенными (накопленный объем долгов, низкий рост объемов кредитования, высокие кредитные риски и т.д.).

В настоящее время, важную роль в стабилизации ситуации в банковской сфере будет играть способность банковской системы преодолеть кризис «плохих долгов», который традиционно сопровождает экономический спад. Происхождение такого кризиса связано со снижением платежеспособности заемщиков, а также с резким падением стоимости активов, широко используемых банками в качестве залогов по кредитам (ценные бумаги и недвижимость), что неминуемо ведет к накапливанию проблемной и безнадежной ссудной задолженности коммерческих банков.

По мнению С. Алексашенко, государство должно разработать мероприятия по выявлению и списанию активов банков, реальная стоимость которых существенно ниже номинальной стоимости или равна нулю. Однако возникает проблема; в результате переоценки и списания активов с балансов банки теряют значительную часть своего капитала. Крупные банки для восстановления капитала прибегнут к механизму получения средств из бюджета, а мелкие и средние банки будут вынуждены обращаться за помощью к крупным банкам. Таким образом, негативное влияние этого кризиса на экономику заключается не только в том, что государство тратит огромные ресурсы на капитализацию банковской системы, но и в том, что она становится неспособной выполнять свою базовую функцию - кредитование экономики.

Необходимо также отметить, что, несмотря на позитивный эффект большинства  антикризисных мероприятий, в настоящее  время пока сохраняются серьезные потенциальные угрозы финансовой стабильности как отдельных кредитных институтов, так и банковской системы в целом. В 2009 г. многие макроэкономические параметры деятельности банков существенно ухудшились. Так, темп прироста совокупных активов банковского сектора за 2009 г. составил 5,0% (39,2% за 2008г.). Совокупный кредитный портфель уменьшился на 0,8% (в 2008 г. наблюдался рост на 39,5 %), сальдированный финансовый результат уменьшился на 49,9 % по сравнению с 2008 г.