Выбор способа предоставления кредита

Экономический риск зависит  от состояния платежного баланса  страны.

Социальные риски возникают из неравномерного распределения доходов среди населения и возможных разногласий.

Валютный риск, представляет собой, неблагоприятные последствия  от изменения курсов иностранных  валют по отношению к национальной валюте.

Риск непогашения кредита, означает опасность невыполнения заемщиком условий кредитного договора.

Риск просрочки платежа  означает опасность задержки возврата кредита и несвоевременной выплаты.

Управление кредитным  риском предполагает применение совокупности методов и инструментов минимизации риска.

Банки предоставляют  кредиты различным юридическим  и физическим лицам из собственных  и заемных ресурсов. Средства банка  формируются за счет клиентских денег  на расчетных, текущих, срочных и  иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска ценных долговых бумаг и т. д.

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле.

Кредитная политика создает  основу всего процесса управления кредитами.

Разработка кредитной  политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики.

Избежать кредитный  риск позволяет тщательный отбор  заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

 

Таблица 1. – Максимальные размеры крупных кредитных рисков

	Январь 2009	Февраль 2009	Август 2009	Сентябрь 2009	Октябрь 2009	Ноябрь 2009	Декабрь2009	Январь 2010	Февраль2010	Март 2010
Капитал	54199,00р.	67971,00р.	79403,30р.	98344,02р.	92083,92р.	99793,79р.	118312,38р.	109147,48р.	115045,19р.	115464,55р.
Величина крупного единичного кредита (5% капитала)	2709,95р.	3398,55р.	3970,17р.	4917,20р.	4604,20р.	4989,69р.	5915,62р.	5457,37р.	5752,26р.	5773,23р.
Количество крупных групп заемщиков (5%)	26	25	31	28	27	25	25	24	27	27
Сумма крупных кредитных рисков	135590,49р.	157178,44р.	250285,38р.	248334,45р.	273127,74р.	271671,71р.	302382,14р.	294047,43р.	326564,44р.	319684,98р.
L2	250%	231%	315%	253%	297%	272%	256%	269%	284%	277%

 

Рассматривая полученные результаты, мы видим, что максимальный размер крупных кредитных рисков на 31.03.2010г. составляет 277%, это вполне удовлетворяет условию ограничения совокупного размера выданных банком крупных кредитов и предоставленных займов размером капитала. Очевидна положительная динамика, т.е. постепенное снижение значение данного показателя.

Управление кредитным  риском - это и процесс и сложная  система. Процесс начинается с определения  рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками».

Он продолжается в  форме последовательности стадий погашения  долгового обязательства.

Принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют  успех тогда, когда принимаемые  ими риски разумны, контролируемы  и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Вместе с тем, анализируя риски российских банков на современном этапе, важно учитывать:

- нестабильность российской  экономики переходного периода,  которая выражается не только  падением производства, финансовой  неустойчивостью многих организаций,  но и уничтожением ряда хозяйственных  связей;

-неустойчивость политического положения;

-отсутствие или несовершенство  некоторых основных законодательных  актов, несоответствие между правовой  базой и реально существующей  ситуацией;

-инфляцию.

Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет.

Рисунок 2. – Изменение количества наличных денег в обращении

 

 

II Анализ способов предоставления кредита на современном этапе

2.1 Единовременное предоставление денежных средств и открытие кредитной линии

 

Предоставление кредита  в порядке единовременной выдачи отличается простотой и последовательностью  в организации кредитного процесса. Вся сумма выдается за один раз в пределах установленного в кредитном договоре размера. Такой кредит является разовым, и, как правило, целевым, так как он имеет конкретное назначение, что привязывает его сумму к стоимости объекта и определяет условия погашения.

Основанием для установления суммы кредита является оценка кредитуемого объекта с учетом собственных источников кредитополучателя, его кредитоспособности, объема ресурсов банка и других факторов, важных для процесса структурирования кредитного договора.

Срок действия кредитного договора устанавливается исходя из первичных источников погашения, т.е. с учетом оборачиваемости или высвобождения активов кредитополучателя, на которые кредит предоставляется. Погашение кредита может происходить как по частям, так и всей суммой сразу.

 

 

 

 

 

Схема 3. – Единовременной выдачи денежных средств

 

Принципиальное отличие кредитной линии от единовременной выдачи заключается в предоставлении кредита не сразу, а по частям.

При открытии кредитной линии стороны  определяют сумму и срок действия линии. Обязательным условием для открытия кредитной линии является также установление лимита выдачи и лимита задолженности.

Лимит выдачи - это предельный размер общей суммы предоставляемых  клиенту денежных средств. Возможность  получения кредита на каждый конкретный день для заемщика определяется лимитом задолженности.

Основаниями для заключения кредитного договора в порядке кредитной  линии обычно выступают следующие:

- необходимость оперативного  получения средств в течение  длительных промежутков времени; 

- постоянный характер потребности в дополнительных источниках на протяжении определенного времени;

- целесообразность экономии средств  и времени как со стороны  заемщика, так и со стороны  банка по оформлению одного  кредитного договора взамен оформления нескольких.

Таким образом, кредитор и заемщик устанавливают общий  срок действия кредитной линии и  промежуточные сроки.

Если кредитополучателем устанавливаются  конкретные сроки погашения, то дополнительно  к кредитному договору составляются графики погашения.

 

Вся сумма кредита, которую  банк может предоставить в период пользования возобновляемой кредитной  линией, равна лимиту выдачи, однако банк берет на себя обязательство  по выдаче кредита лишь в пределах лимита единовременной задолженности.

По мере освоения кредитной  линии обязательство банка снижается, при погашении кредита происходит восстановление лимита задолженности. У кредитополучателя появляется возможность на получение следующей  части кредита.

При заключении договоров  на открытие кредитной линии особое внимание уделяется целесообразности предоставления кредита в испрашиваемых размерах и возможности клиента эффективно его освоить и своевременно вернуть.

Методика расчета лимита выдачи и лимита задолженности определяется банками самостоятельно. Основными критериями обычно выступают показатели оборачиваемости активов потенциального кредитополучателя, наличие сезонных факторов производства или заготовки и переработки сырья, обеспеченность собственными оборотными средствами.

Рисунок 3. – Объем предоставляемых кредитов от 01.04.2012-01.04.2013гг

 

2.2 Кредитование на покрытие  овердрафта

 

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющие в банке  расчетный счет, могут воспользоваться  услугой овердрафтного кредитования. Суть овердрафта - покрытие разрыва в платежном обороте.

При недостаточности  на расчетном счете собственных  денежных средств для осуществления  текущего платежа, перечисление денежных средств контрагенту (поставщику, подрядчику) осуществляется посредством использования открытого лимита овердрафтного кредита.

Для наглядности приведем пример:

 

 

 

 

 

 

Схема 4. – Перечисление денежных средств контрагенту посредством использования открытого лимита овердрафтного кредита

В случае поступления на расчетный счет предприятия (ИП) денежных средств (перечисление от контрагента, внесение наличных), по завершению операционного дня банка задолженность по овердрафту снижается на сумму поступивших денежных средств, восстанавливается свободный лимит овердрафта.

Банк контролирует целевое использование заемных денежных средств. За счет овердрафта производится оплата текущих платежей, согласно видам хозяйственной деятельности предприятия: выплата заработной платы, перечисление взносов, сборов, налогов, оплата аренды, погашение текущей кредиторской задолженности, предоплата поставщикам, подрядчикам.

Просроченная задолженность  по налогам, перед контрагентами, кредиты  и займы не могут быть погашены за счет овердрафтного кредита. Также  не допускается покупка внеоборотных активов посредством овердрафтного кредитования.

Если, при наличии задолженности  по овердрафтному кредиту, предприятию (ИП) необходимо провести погашение  кредита, займа, то в рамках текущего операционного дня банка необходимые  платежи совершаются за счет денежных средств, внесенных наличными либо перечисленных от контрагента или на пополнение счета с другого расчетного счета предприятия. Данные расчеты могут быть проведены внутри одного операционного дня.

Овердрафтный кредит предоставляется под обороты по расчетному счету, как правило, под поручительство собственников и руководителя предприятия. Так же поручителями могут выступать третьи лица - взаимосвязанные предприятия.

Овердрафтный кредит предоставляется в случае отсутствия отрицательной кредитной истории, просроченных платежей перед бюджетом и другими контрагентами предприятия (ИП). Проверяется деловая репутация и финансовое состояние предприятия (ИП) и взаимосвязанных лиц.

Для рассмотрения вопроса  о предоставлении овердрафтного  кредита требуется наличие оборотов по расчетному счету в банке не менее 3-х месяцев. Но данное требование варьируется в зависимости от кредитной политики конкретного банка.

При расчете лимита овердрафта обороты по расчетному счету предприятия  за определенный период времени очищаются от займов, кредитов, возвратов. Расчетный лимит овердрафта представляет собой долю от очищенного оборота предприятия. Размер доли зависит от объема регулярно поступающей на счета предприятия выручки. В среднем доля может составлять от 15% до 40% от оборота по выручке.

Стандартные условия  овердрафтного кредитования подразумевают  открытие генерального соглашения сроком от 180 дней и более. В рамках генерального соглашения заключаются соглашения об овердрафтном кредите сроком до 30 дней. Заемщик может досрочно расторгнуть соглашение в случае полного погашения задолженности, направив соответствующее уведомление в банк. Банк устанавливает заемщику комиссию за открытие овердрафтного кредита.

Комиссия подлежит уплате до первого перечисления денежных средств по овердрафту.

Овердрафт является одним  из наиболее экономичных видов кредитования, поскольку проценты начисляются  только на остаток задолженности  овердрафтного кредита на конец  операционного дня, автоматически  скорректированный на сумму поступлений денежных средств на расчетный счет.

Возникновение просроченной задолженности по овердрафтному  кредиту не допускается. Пролонгация  генеральных соглашений об овердрафтных кредитах так же не разрешена.

 

 

 

Заключение

 

В данной работе были рассмотрены ссудные операции коммерческих банков. Они являются наиболее высокодоходными, но в то же время наиболее рисковыми.

Поэтому при выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документации, характеризующей  материальную гарантированность кредита и его юридическую правомочность.

В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой.