Выбор способа предоставления кредита

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность темы.

Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

В рыночной экономике  деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное  обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Цель курсовой работы – изучение способов предоставления кредита в РФ.

Из цели, мы можем определить следующие задачи: определение порядка  предоставления кредита, кредитный договор, сущность банковского кредита, единовременное предоставление денежных средств и открытие кредитной линии, кредитование на покрытие овердрафта, кредитные риски.

Объектом исследования является выбор способа предоставления кредита.

Предметом исследования является то, как осуществляется выбор способа предоставления кредита.

Субъектами кредитных  отношений в области банковского  кредита являются население, государство  и сами банки. Стороны в кредитной  сделке - кредитор и заемщики.

Кредитором является банк, предоставивший средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок.

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.

Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии  и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, они являются основой организации кредитного процесса, поскольку отражают сущность и содержание кредита.

Возвратность кредита - это обязательный признак кредита, без него теряется суть кредитования. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредиторов финансовых средств после завершения их использования заемщиком.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Принцип платности кредита он означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него средств для своих нужд.

В зависимости от срока, кредиты делятся на: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1- 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

 

 

I Общие теоретические подходы к способам предоставления кредита

1.1 Сущность банковского кредита

 

Банковский кредит - это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

Общеэкономической причиной существования кредита, как и  любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно  для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме.

Наряду с объективной  основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений. Они связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а конкретнее - непрерывности смены форм стоимости валового национального продукта в процессе его движения.

Движение стоимости  в воспроизводственном процессе общества прежде всего воплощается  в кругообороте и обороте производственных фондов и фондов обращения государственных  предприятий, кругообороте капиталов  акционерных обществ, частных фирм и характеризуется объективными закономерностями, обусловленными природой воспроизводственных процессов товарного хозяйства.

В частности, закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение  денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов хозорганов. Известно, что производственные фонды в каждый данный момент одновременно существуют в денежной, производительной и товарной формах.

Временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, собственные средства кредитных учреждений; в то же время у них может возникать потребность в дополнительных денежных ресурсах, удовлетворением которой может явиться кредит.

По мере перехода экономики на рыночные отношения восстанавливается подлинная сущность кредита как самостоятельной объективной экономической категории. Кредит становится выражением возвратного движения стоимости, т.е. прекращается безвозвратное финансирование расходов бюджета, предоставление кредита убыточным хозяйствам, а также на цели не соответствующие внутренней природе кредита.

На сущность кредита  большое влияние оказывают происходящие изменения в банковской системе  и создание кредитного рынка, где  предложение кредита исходит от свободных, экономически самостоятельных, равных между собой в правах, коммерческих банков. Принципы работы, деятельность этих банков полностью соответствуют сущности, назначению и роли кредита в развитом товарном производстве.

Отражением сущности кредита в системе экономических отношений между банком и заемщиками являются принципы кредитования. На основе принципов кредитования происходит построение процесса кредитования, т.е. определяются цели и сроки предоставления заемных средств, метод, а также порядок их выдачи и погашения, организация контроля за использованием ссуд заемщиками.

Принципы кредитования объективны по своей природе, но определяя  основы организации экономических  отношений банка, они как и  все другие элементы кредитного механизма  получают воздействие извне и их развитие в большей степени зависит от общих задач и состояния экономики на данном этапе.

Переход экономики на условия рыночного хозяйствования диктует необходимость переоценки сложившихся научных взглядов на принципы кредитования и формулирования именно таких, которые раскрывают подлинную сущность кредита, независимо от общественно-экономической формации, в которой он существует. Такими принципами являются возвратность, срочность возврата кредита, дифференцированность, обеспеченность и платность, с вложением в них нового содержания, соответствующего рыночным отношениям в экономике. Данное обстоятельство ведет и к совершенствованию механизма банковского кредитования.

Такие моменты в новой  процентной политике коммерческих банков означают ее направленность на формирование стабильных кредитных ресурсов, на обеспечение нормальной их циркуляции на основе своевременного возврата в банк заемщиками. Круг заемщиков, таким образом, будет ограничиваться юридическими и физическими лицами, способными по своему финансовому положению не столько взять кредит, сколько его вернуть в срок, при этом эффективно использовав.

Таким образом, принцип  платности заключается в оказании воздействия на формирование пропорций  развития народного хозяйства, на сбалансированность товарно-денежных оборотов в экономике.

Восстановление сущности кредита в условиях перехода к  рыночной экономике потребовало  осмысления принципов банковского  кредитования.

Одновременно хотелось бы отметить, что до тех пор, пока в стране существует инфляция, принципы банковского кредитования не смогут в полной мере обеспечить на практике реализацию экономического воздействия кредитного механизма на развитие рыночных отношений в экономике.

 

1.2 Порядок предоставление кредита, кредитный договор

 

Преобладающее значение для клиента и банка имеет первая стадия подготовки и заключения кредитного договора. Первым этапом в совершении кредитной сделки являются переговоры о кредите и оформление кредитной документации, т.е. кредитного договора, распоряжение на выдачу кредита и кредитного дела.

Кредитный договор –  это документ, регулирующий правовые отношения между банком и заемщиком, связанные с предоставление кредита.

В нем определяется характер взаимоотношений, цель и размер кредита, сроки, условия и порядок предоставления кредита, размер взимаемой банком платы за кредит и ответственность сторон за невыполнение условий договора.

Размер кредита устанавливается  в виде твердофиксированной суммы.

Предприятием, пользующимся доверием банка, предоставление кредита  может осуществляться в форме открытия кредитной линии.

Кредит может быть предоставлен сразу же после подписания договора или через определенное время.

Кредитный договор содержит следующие положения:

- предмет договора;

- вид кредита;

- размер кредита;

- порядок и сроки предоставления;

- порядок погашения  кредита;

- размер, порядок и  сроки взимания кредита;

- обязательство заемщика;

- обязательство банка;

- санкции за невыполнение  условий договора;

- разрешение споров;

- порядок вступления  в силу и прекращение договора;

- прочие условия;

- юридические адреса  сторон, подписи и печать.

Рисунок 1. – Наиболее серьезные нарушения кредитного договора со стороны заемщика

Кредитные санкции могут  быть представлены в виде:

- установления повышенных процентных ставок, комиссий и штрафов;

- сокращение сроков  кредита;

- приостановление кредитования  или сокращение объемов кредитования.

Способ предоставления кредита составляет одно из условий  кредитного договора. Различают следующие способы предоставления кредита:

- единовременное предоставление денежных средств;

- открытие кредитной линии, в том числе возобновляемой;

- кредитование на покрытие овердрафта, в том числе с использованием пластиковых карточек.

Открытие кредитного договора для предоставления кредита имеет несколько шагов.

 

 

Схема 1. – Порядок предоставления кредита

 

1.3 Кредитные риски

 

Кредитный риск - опасность  неуплаты заемщиком основного долга  и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится  также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

Кредитные риски возникают  в большинстве операций, совершаемых  на финансовых рынках. Это связано  с процессом осуществления расчетов, так как при заключении сделки между банком и контрагентом на поставку финансового инструмента существует риск невыполнения контрагентом своих обязательств. Поэтому, говоря о кредитных рисках, следует понимать весьма широкую сферу их возможного проявления.

Банковские риски охватывают все  стороны деятельности банков как  внешние, так и внутренние. В соответствии с этим выделяют внешние и внутренние.

 

 

 

 

 

 

Схема 2. – Виды банковских рисков

Среди внешних рисков особое место занимает страновой риск. Это опасность банка и потерь банка в следствии того, что иностранное государство не сможет выполнять свои обязательства перед иностранным кредитором.