Виды межбанковских расчетов и их организация в РФ

Содержание

 

Введение 3

1. Виды межбанковских расчетов и их организация в РФ. 5

2. Проблемы и перспективы конвертируемости рубля 16

Заключение 30

Список используемых источников 32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В данной контрольной работе были рассмотрены вопросы - Проблемы и перспективы конвертируемости рубля и Виды межбанковских расчетов и их организация в РФ.

В современном мире лишь ограниченное число стран имеют  полностью конвертируемые валюты: США, Великобритания, Япония, Канада, Дания, Нидерланды, Австрия, Новая Зеландия, Саудовская Аравия, ОАЭ, Оман, Малайзия, Сингапур, Гонконг, Бахрейн, Сейшельские Острова, страны еврозоны. Это преимущественно либо крупнейшие индустриальные страны, либо основные нефтеэкспортеры, либо страны с развитой и очень открытой экономикой.

"Неполноценность"  нашей валюты всегда воспринималась  в России болезненно. Чувствительность  проблемы конвертируемости рубля  в обществе вполне позволяет  говорить о ней, как об одном  из признаков национальной самоидентификации  в глобальном мире.

В 2004 г. в президентском  Послании В. Путина были обозначены сроки: в течение двух ближайших лет  создать условия для полной конвертируемости рубля.

Активно обсуждавшаяся тема введения полной конвертируемости рубля  получила новый импульс после  опубликования ежегодного послания Президента Российской Федерации в 2006 г. Мало-помалу разворачивающийся  процесс постепенного ослабления норм валютного регулирования и валютного  контроля приобрел лавинообразную скорость.

Актуальность темы контрольной работы заключается в том, что сегодня для того, чтобы быть великой империей, не нужно вводить мировые налоги, как это делали империи прошлого, а нужно просто заставить другие страны использовать ту же мировую валюту для своих нужд и таким образом финансировать экономический рост страны – эмитента мировой валюты. Поэтому, конечно, обеспечение конвертируемости рубля это, прежде всего, спрос на рубли на мировом рынке, спрос рубля при расчетах, и, разумеется, восстановление всех функций рубля внутри российской экономики. Таким образом, мы могли бы обеспечить сегодня, как минимум, удвоение, может быть, утроение финансовых возможностей для кредитования экономического роста.

Роль платежной системы  в рыночной экономике может быть определена без преувеличения как  «артериальная» в силу важности выполняемой  ею функции - обеспечения динамики и  устойчивости хозяйственного оборота  посредством переводов денежных средств от одних экономических  агентов другим.

Понятие «платежная система» шире смежного понятия «система безналичных  расчетов», которая понимается как  «форма организации безналичного денежного  обращения в стране, сложившаяся  исторически и закрепленная национальным законодательством», но уже понятия  «денежная система», которая включает и налично-денежное обращение.

Межбанковские расчеты представляют собой систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом на прямых переводах денежных средств и  регулярных зачетов их взаимных финансовых требований и обязательств. В отдельных  случаях расчеты между банками  могут вестись и с помощью  наличных денег.

По существу, лишь на основе расчетов между разными банками  и их филиалами можно завершить  расчеты в народном хозяйстве: предприятий  друг с другом по поводу купли - продажи  товаров (услуг), с финансовыми органами по уплате налогов, с внебюджетными  фондами по перечислению обязательных взносов, с банками по ссудам, со страховыми компаниями по страхованию  имущества и коммерческих рисков, с собственным персоналом по выплате  заработной платы и приравненных к ней платежей, а также другие денежные расчеты.

 

1.   Виды межбанковских расчетов и их организация в РФ.

 

В настоящее время межбанковские  расчеты в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

• инициирование платежа (начальный провод);

• расчет по платежу (ответный провод);

• урегулирование расчетов (взаимная выверка).

Такое разделение позволяет  четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников  при платеже и их ответственность. Поэтому механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытым в центральном банке, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и, в конечном счете, всей экономики.

Основная функция РКЦ  — проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Расчеты производятся на валовой основе. Вместе с тем РКЦ занимаются эмиссионно-кассовыми, а также многими другими операциями. В РКЦ по месту нахождения правлений коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Порядок открытия корреспондентских счетов в коммерческом банке определяется теми же нормами, которые действуют в отношении расчетных счетов клиентов банка. В договоре предусматриваются процедуры всех операций по корреспондентскому счету, а также ответственность сторон за нарушение условий договора. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода «расчетный счет», на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений). Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в Банке России, регламентируется Положением о безналичных расчетах в РФ№ 2-П от 12 апреля 2001 г. Данное Положение регламентирует организацию расчетов кредитных организаций через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ), на валовой основе. Проведение расчетов на валовой основе предусматривает совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.

Для проведения расчетных  операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России. Кредитная организация (филиал) имеет право открыть этот счет с момента внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение договора счета. Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.

Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала  по месту его нахождения один корреспондентский  субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, обслуживаемых в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации, В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации.

Договор счета заключается  на согласованный сторонами срок. В нем определяются порядок расчетного обслуживания, права и обязанности сторон при совершении по корреспондентскому счету (субсчету) расчетных операций, способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты предоставляемых Банком России расчетных услуг, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации на момент их принятия. Платежи осуществляются в пределах средств, имеющихся на момент оплаты. При этом принимается в расчет сумма средств, поступающих в течение операционного дня, с учетом кредитов, полученных от Банка России.

Проведение операций по корреспондентским  счетам, открытым в учреждениях Банка  России, осуществляется в день поступления  платежного поручения банка- отправителя  платежа. На платежном поручении  банка-респондента при проведении расчетов через РКЦ дата перечисления платежа не указывается. Зачисление и списание средств на корреспондентский  счет банка в РКЦ осуществляется на балансе коммерческого банка  на основании выписок из корреспондентского счета, полученных от РКЦ, не позднее  следующего рабочего дня после списания (поступления) средств на счет. До получения  выписки от РКЦ банки отражают операции по списанию и зачислению средств на счете незавершенных  расчетов "Средства клиентов по незавершенным  расчетным операциям при осуществлении  расчетов через подразделения Банка  России".

 Платежные поручения  и реестры предстоящих платежей  на проведение операций по  корреспондентскому счету (субсчету), а также выписки (подтверждения)  о проведении операций по корреспондентским  счетам (субсчетам) могут составляться на бумажных носителях или в электронном виде.

Электронные платежные документы (ЭПД) могут составляться в виде полноформатных ЭПД или ЭПД сокращенного формата.

Полноформатный ЭПД содержит все реквизиты платежного поручения и имеет равную юридическую силу с платежным поручением на бумажном носителе. ЭПД сокращенного формата имеет часть реквизитов, обязательных для совершения операций по корреспондентским счетам, открытым в учреждениях Банка России. При применении ЭПД сокращенного формата кредитная организация-плательщик обязана самостоятельно направлять расчетные документы на бумажных носителях, на основании которых составлено ЭПД сокращенного формата, банку-получателю для отражения расчетных операций по счетам клиентов.

Получение от кредитной организации  необходимых расчетных документов является основание для проведения операций по корреспондентскому счету. Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом) через расчетную сеть Банка России, считается:

• безотзывным — после списания средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в подразделении расчетной сети Банка России, подтвержденного в зависимости от способа обмена расчетными документами выпиской или электронными служебно-информационными документами (ЭСИД);

• окончательным — после зачисления средств на счет получателя, подтвержденного в зависимости от способа обмена расчетными документами выпиской или ЭСИД.

Закрытие корреспондентского счета (субсчета) может происходить как по инициативе самой кредитной организации, так и на основании заявления ликвидационной комиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора) при ее ликвидации.

 

 

 

а) внутри города

б) внутри России

Рис.1. Схемы документооборота по межбанковским  расчетам при централизованных корреспондентских  отношениях

1. Межфилиальные расчеты

В общую систему межбанковских  расчетов входят расчеты между филиалами  одного банка, так называемые межфилиальныс расчеты. Эти расчеты связаны преимущественно с корреспондентскими отношениями между коммерческими банками. Взаимные расчеты между филиалами коммерческого банка подразделяются на два вида. Первый вид связан с перемещением ресурсов, а второй охватывает все другие операции, включая расчетные, осуществляемые по поручениям клиентов.

Расчеты между РКЦ по операциям  коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов. На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: “Начальные межфилиальные обороты” и “Ответные межфилиальные обороты”. Расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу – филиалом Б.

Операции банков осуществляются на основании специальных документов - авизо (официальное извещение о выполнении расчетной операции). Они могут быть дебетовыми или кредитовыми ( в зависимости от содержания операции).

Правильность совершения расчетов РКЦ подтверждается совпадением начальных и ответных оборотов в процессе квитовки, т.е. сопоставления каждого ответного провода с начальным. Иными словами, должно быть обеспечено равенство общего итога остатков по счету начальных МФО через РКЦ общему итогу остатков по счету сквитованных ответных МФО. Такое соответствие достигается на балансах главных управлений ЦБ РФ только после завершения квитовки в межфилиальных оборотах за истекший год. Контроль за правильностью совершения расчетов между хозяйственными органами осуществляют коммерческие банки и их учреждения. В необходимых случаях привлекаются РКЦ и РЦИ Банка России.

Деятельность РКЦ тесно  связана и напрямую зависит от качества работы вычислительных центров (ВЦ). В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки информации, так и различные варианты локальных сетей либо сочетание обеих этих систем.

Централизованная система  обработки информации (через ВЦ) имеет один недостаток: относительно низкую скорость совершения расчетных  операций. Проблемы проведения расчетов связаны также с уровнем технической  оснащенности РКЦ. Кроме того, сама технология этих расчетов основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам и задержкам в почтовом обороте между РКЦ. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятия, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами.

2. Прямые корреспондентские отношения

Прямые корреспондентские  отношения представляют собой договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг (см. рис.2.). Эти отношения возникаю: между кредитными учреждениями, находящимися как внутри страны, так и за ее пределами. В современных условиях практически каждый коммерческий банк связан корреспондентскими отношениями не с одним, а с десятками банков.