Управление пассивными операциями коммерческого банка

 

Источник: собственная разработка на основе статистической отчетности ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)

 

За анализируемый период пассивы банка увеличились на 2167700,4 млн. руб. или на 43,07%. В стоимости  пассивов наибольшую  сумму составляют средства клиентов, которая выросла на 3124482,1млн. руб. , средства банков уменьшились на 46,13 % (на 1257651,4 млн. руб.), средства Национального банка РБ увеличились на 67977,6 млн. руб. За счет этого привлеченные средства банка увеличились на 41,87% или на 1987409млн. руб.

Источники собственных средств  за 2012 год выросли на 180291,4млн. руб. Рост собственных средств характеризует  стремление банка обеспечить собственную  капитальную базу. В их числе накопленная  прибыль возросла на 71048,4 млн. руб. или  в 1,6 раза, фонд переоценки статей баланса  вырос на 109243 млн. руб. В целях  обеспечения финансовой устойчивости банка очень важно наращивание  наиболее стабильной части собственных  средств – уставного фонда, который  в ЗАО Банк ВТБ за рассматриваемый  период остался неизменным. Также  неизменной осталась величина резервного фонда.

В структуре пассивов наибольший удельный вес занимают привлеченные средства (94,31% на 01.10.2011 г. и 93,52% на 01.10.2012 г.). Их основную часть в коммерческих банках составляют депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами  – частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом  счета и банковским законодательством. В их числе больше всего вкладов  физических лиц и средств юридических  лиц. Так же значительную часть привлеченных средств занимают средства банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ  УПРАВЛЕНИЯ ПАССИВАМИ ЗАО БАНК  ВТБ (БЕЛАРУСЬ)

 

 

Управление ресурсами банка представляет собой деятельность, связанную с аккумуляцией денежных средств, определением размера и соответствующей структуры источников этих средств в тесной увязке с размещением.

Важная роль в управлении банковскими ресурсами принадлежит самим банкам, но поскольку изменение размера и структуры ресурсов оказывает воздействие на динамикупоказателей денежной массы, должно осуществляться и централизованное регулирование ресурсной базы банков.

Регулирование ресурсной базы коммерческих банков не является непосредственной задачей центрального банка, однако в рамках проведения денежно-кредитной политики Национальный банк Республики Беларусь путем реализации различных методов денежно-кредитного регулирования может оказывать прямое или косвенное воздействие на размер ресурсов банков.

В целях совершенствования  пассивных операций, а также непосредственно  депозитной политики банка, необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики  его деятельности и критериев  оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга  депозитных счетов юридических и  физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять  потребности клиентов банка и  повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений  совершенствования организации  депозитных операций возможно использование  различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение  качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов  вкладчиков, что позволит реально  повысить надежность банков и их способность  выполнять возложенную на банки  задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых  столь остро нуждается российская экономика.

В целом же, депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Также  руководством кредитной организации  самостоятельно определяется степень  важности названных направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации или универсализации.[5, с.264]

Управление финансовыми  ресурсами банка требует точной и достаточной информации как  из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя – для отслеживания выполнения политики по управлению пассивами и  оценки необходимости изменений  в ней. Вся используемая банком информация должна быть значимой, надежной и своевременной.

Информация необходима для того, чтобы соответствующие подразделения банка, занимающиеся управлениям финансовыми ресурсами, могли:

- установить текущие и  будущие риски;

- количественно определить  величину рисков на основе  анализа чувствительности активов  и пассивов к изменениям процентных  ставок, валютного курса, инфляции  и темпов роста; - проанализировать  результаты и определить действия, необходимые для поддержания  требуемой совокупной позиции  по балансу (положительной, отрицательной,  нейтральной к движению процентных  ставок);

- разработать дальнейшие  сценарии для определения стоимости  проводимых мер, необходимых для  поддержания заданной позиции,  то есть оценить возможные  затраты или потери и принять  соответствующие решения. Включая  изменения в разработанных стратегиях.

При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести  нередко жесткую конкуренцию  за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная  с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень  высока. В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен  определенной группой клиентуры, к  которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных  ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению  депозитов.

Вследствие этого в  сложившейся ситуации для решения  проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Поэтому  банку необходимо разработать грамотную  депозитную политику, в основу которой  ставится привлечение денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности пассивов с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Этого можно достичь с  помощью расширения перечня вкладов. Так, можно предположить, что для  клиентов будут выгодны целевые  вклады, выплата которых будет  приурочена к периоду отпусков, дням рождений, или другим личным и государственным  праздникам. Сроки этих вкладов короче сроков, чем по обычным вкладам, а  процент устанавливается выше.

Для клиентов с разным уровнем  дохода банк мог бы предложить принципиально  новые финансовые услуги, например, соединение традиционного депозитного  вклада с целым набором небанковских услуг – страховых, туристических  или по приобретению потребительских  товаров со скидкой. Это даст возможность  разным категориям клиентов максимально  эффективно распределить свой капитал.

Поскольку страхование депозитов  в настоящее время является актуальным вопросом, то с целью поддержания  устойчивого положения и динамичного  развития на рынке депозитных услуг  в банке целесообразно создать  такую систему страхования депозитов. Причем для этого существует нормативная  и законодательная основа. Однако в банке такая система не развита. Причиной такого положения является обязательное условие в оплате страховых  платежей за счет вкладчика и недоверие  населения к страховым организациям. В целях привлечения новых  клиентов можно банку предложить разделить расходы по страхованию  депозитов вместе с вкладчиком. Это  можно предусмотреть, к примеру, только для постоянных вкладчиков. Не смотря на то, что данные расходы  непосредственно относятся на затраты  банка и снижают его прибыль, это даст возможность заинтересовать клиентов и убедить в надежности банка.

Таким образом, данная система  даст банку дополнительный приток временно свободных средств населения  во вклады, поскольку вкладчик будет  уверен, что его вклад останется  защищенным в кризисных ситуациях. Прогнозируемый приток новых средств  соответственно позволит банку расширить  свою базу для кредитования реального  сектора экономики и предоставит  клиентам возможность мобильно распоряжаться  своими средствами.

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В курсовой работы были изучены теоретические основы проведения пассивных операций в коммерческом банка, раскрыта сущность пассивных операций, а так же определены источники формирования пассивов.

Из первой главы курсовой работы можно сделать следующие  выводы:

Одним из элементов управления ресурсами банка является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в определении оптимальной структуры источников банковских ресурсов для конкретного банка.

Банк должен поддерживать определенное соотношение между собственными и привлеченными средствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка.

Коммерческие банки, как  правило, определяют лимит размещаемых  средств для каждого кредитного института. Сокращение депозитов в  балансе анализируемого банка (если при этом еще увеличивается их количество) отражает снижение его  престижа в банковской системе.

Во второй главе был  произведен анализ пассива баланса ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) из которого видно, что за анализируемый период пассивы банка увеличились на 2167700,4 млн. руб. или на 43,07%. В стоимости пассивов наибольшую  сумму составляют средства клиентов, которая выросла на 3124482,1млн. руб. , средства банков уменьшились на 46,13 % (на 1257651,4 млн. руб.), средства Национального банка РБ увеличились на 67977,6 млн. руб. За счет этого привлеченные средства банка увеличились на 41,87% или на 1987409млн. руб.

Преобладание привлеченных средств в ресурсной базе банков является вполне обоснованным, так как банки, а точнее их собственники, заинтересованы в повышении прибыльности собственного капитала.[6, с.231]

В третьей главе курсовой работы были предложены пути совершенствования управления пассивами ЗАО Банк ВТБ (Беларусь).

Для совершенствования пассивных операций, а также непосредственно депозитной политики банка, необходимо следующее:

– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику;

– необходимо расширение круга  депозитных счетов юридических и  физических лиц сроком «до востребования;

– в качестве одного из направлений  совершенствования организации  депозитных операций возможно использование  различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение  качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов  вкладчиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1.Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3.10.2000 г.: Одобрен Советом Республики 12.10.2000 г.: –  
Мн.: «Регистр», 2000.

2.Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003.

3.Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова и Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 1996.

4.Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др. / Под ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2003.

5.Организация деятельности коммерческих банков: Учебник /  
Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др. / Под ред. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Мн.: БГЭУ, 2002.

6.Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003.

7[.Электронный ресурс] - Режим доступа:http://www.library.by - Дата: 20.03.2013г.

8.[Электронный ресурс] - Режим доступа : http://www.mirkin.ru - Дата: 20.03.213г.

9.[Электронный ресурс] - Режим доступа :http://www.vtb-bank.by/about/ - Дата: 24.03.2013г.