Типология кредитов.Классификации

План

1. Введение.

2. Кредит как форма ссудного капитала. Ссудный капитал.

2.1. Понятие ссудного капитала, его источники.

3. Способы классификации кредитов.

3.1. Классификация кредитов на основании того, кто является заемщиком.

3.2. Вид кредита на основании того, кто является его получателем.

3.3. Деление кредитов по связи кредита с движением капиталов.

3.4. Деление кредитов по сфере  применения.

3.5. Срок погашения кредита – один из видов классификации.

3.6. Платность кредита как один  из критериев классификации.

3.7. Деление кредитов на ссуды физическим и юридическим лицам.

3.8. Размер кредита как один из видов классификации.

4. Некоторые формы кредита, их  особенности.

4.1. Коммерческий и банковский кредит.

4.2. Потребительский кредит.

4.3. Государственный и частный  кредит.

4.4. Международный кредит.

4.5. Международные частные и фирменные  кредиты.

4.6. Международные банковские кредиты.

4.7. Международные государственные кредиты.

4.8. Многосторонние международные займы и кредиты.

5.Вкратце о функциях кредита.

6.Заключение. «Credo» означает «верю»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Время не стоит  на месте, и оно требует все новых и новых действий. Если раньше, с вводом металлических денег этого, казалось, достаточно, то в нынешних рамках прогресс требует новых решений.

В условиях развития капиталистического производства металлическая база обращения превратилась в известный тормоз, поскольку требовала постоянного роста чистых издержек обращения по мере увеличения производства и товарооборота. Возникла необходимость замены металлических денег кредитными средствами обращения, не имеющими самостоятельной стоимости и служащими кредитными знаками полноценных денег.

Помимо этого  кредиты способствуют развитию предпринимательства. К примеру, очень солидная фирма, пользующаяся положительной репутацией на международном рынке, имеющая устойчивый рынок сбыта своих товаров, начала испытывать текущие финансовые затруднения и обратилась в банк с просьбой выдать ей кредит на удовлетворение кратковременных потребностей в платежах. Сумма и срок кредита не смущают банк, ибо каждое кредитное учреждение посчитает за честь иметь такого клиента.

В настоящее время система кредитования базируется на трех «китах»: 1) субъектах кредита: 2) обеспечении кредита и 3) объектах кредитования. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет «лицо» кредитной операции, ее эффективность.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. В деятельности банка по кредитованию приходит только в том, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. Опираясь на эту систему, ведется классификация кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредит  как форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал

Прежде, чем преступить к классификации кредитов, стоит отметить, что кредит является формой движения ссудного капитала.

Ссудный капитал – это денежный капитал, предоставляемый в ссуду, приносящий проценты и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала. 

Важнейшими источниками ссудного капитала служат:

1) денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала в накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в виде амортизации;

2) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продаже изготовленных товаров и покупки сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процесса производства;

3) капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы;

4) предназначенная для капитализации стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;

5) денежные доходы сбережения частных лиц, включая все общественные слои населения. Так, для приобретения товаров длительного пользования и жилья люди откладывают деньги, которые аккумулируются на счетах в банках и сберкассах. Источником ссудного капитала являются и денежные накопления государства.

Таким образом, источники ссудного капитала — денежные капиталы, высвободившиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими факторами:

3характером оборота основного капитала. После продажи товаров изношенная часть основного капитала оседает в виде амортизационных фондов до тех пор, пока не наступит, срок обновления основного капитала;

3характером оборота постоянной части оборотного капитала. Между продажей готовых товаров и покупкой сырья и материала для производства новых товаров, как правило, проходит некоторое время. Поэтому часть денежной выручки, полученной после реализации готовых товаров, высвобождается в виде временно свободного денежного капитала;

3наличием временного разрыва от момента реализации товара до момента выплаты заработной платы;

3необходимостью накопления прибавочной стоимости в денежной форме до размеров, требующихся для расширения производства.

Таким образом, возникновение временно свободного денежного капитала является объективной необходимостью. Но праздно лежащие деньги не приносят прибавочной стоимости, вступая в противоречие с природой капитала как стоимости, находящейся в непрерывном движении. Это противоречие разрешается посредством предоставления кредитов, т.е. ссужения временно высвободившегося денежного капитала.

Поскольку ссудный капитал выступает  в форме своеобразного товара; процент за его пользование представляется "ценой" капитала. Однако это своеобразная цена, являющаяся не денежным выражением стоимости товаров, а выражением потребительной стоимости капитала как товара — его способности приносить прибыль. Поэтому К. Маркс назвал процент "иррациональной формой стоимости".

Норма процента — отношение суммы годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме капитала, отданного в ссуду. Если, например, на капитал в 100 тыс. долларов, отданный в ссуду, годовой доход в виде процентов равняется 4 тыс. долларов, то норма процента будет равна 4%.   

В докапиталистических формациях  был широко распространен ростовщический кредит — денежная ссуда, предоставляемая на условиях уплаты заемщиком процентов. Объектом ростовщического кредита является ростовщический капитал.

Ростовщический кредит возник в  период распада первобытнообщинного строя, с появлением частной собственности на средства производства, на основе развития товарно-денежных отношений и имущественной дифференциации общества. Ростовщики предоставляли кредит в натуральной и денежной формах, под залог земли. При рабовладельческом строе ростовщический кредит получил дальнейшее развитие, а при феодализме произошел окончательный переход к денежной форме кредита. Концентрация денежного богатства в руках ростовщиков способствовала первоначальному накоплению капитала. Заемщиками являлись в основном местные производители — крестьяне и ремесленники, использовавшие кредиты для удовлетворения своих нужд в предметах потребления и средствах производства, уплаты налогов и долгов; кредиторами — купцы, откупщики налогов, а также храмы, монастыри, церковь. Характерными чертами ростовщического кредита были преобладание непроизводительного использования ссуд заемщиками и высокий уровень ссудного процента,

С возникновением капитализма на смену  ростовщическому кредиту пришел капиталистический. При капитализме кредит является формой движения ссудного капитала — денежного капитала, предоставленного в ссуду на условиях возвратности и платности в виде процентов. Для капиталистического кредита характерны следующие особенности:

3заемщиками в основном выступают торгово-промышленные капиталисты;

3заемные средства используются как капитал, т.е. служат средством получения прибавочной стоимости;

3источником ссудного процента является неоплаченный труд наемных рабочих.

 

Способы классификации кредитов

При капитализме кредит принимает  различные формы, которые различаются по составу участников, объектам ссуд, величине процента и сфере функционирования.

В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:

1) государственная форма кредита, когда государство предоставляет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;

2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит;

3) гражданская (личная) форма кредита, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;

4) международная форма кредита, когда одним из участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.

Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию  кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации  выделяется банковский кредит — как основная форма современного кредита.

Субъект получения  ссуды может быть самого разного  уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода нашего хозяйства к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались и в настоящее время также принята следующая классификация субъектов кредитования:

3 государственные предприятия и организации;

3 кооперативы;

3 граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы;

3 другие банки;

3 прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

Разделение  кредитов по субъектам их получения  порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования — вид кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Экономические свойства кредитной сделки — это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться — порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с упомянутой отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

Виды кредитов различаются не только по субъектам  их получения, но и по другим критериям. К. ним относятся:

3 связь кредита с движением капитала;

3 сфера применения кредита;

3 срок кредита;

3 платность кредита;

3 обеспеченность кредита.

По связи  кредита с движением капиталов  его можно разделить на два  типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не проедание продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент, как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

По сфере  применения кредиты подразделяются на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. Для современной  практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции  здоровой экономики, а в сферу  обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.

Ссудный процент, выплачиваемый за пользование кредитом, оказывается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукции (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

В зависимости  от срока банковские кредиты делятся  на краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные.

Традиционно современное кредитное дело отличается преимущественно краткосрочным характером. С позиции многих стран рыночной экономики краткосрочные ссуды — это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых превышают 6 лет (в некоторых странах, например, США, долгосрочными являются ссуды сроком более 8 лет). Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.