Сущность системы кредитования сельского хозяйства

О. И. ЕРЕМИНА

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В  АГРАРНОМ СЕКТОРЕ РЕГИОНА

ЕРЕМИНА Ольга Ивановна, доцент кафедры финансов и кредита Мордовского  государственного университета, кандидат экономических наук.

Ключевые слова: риск, аграрный сектор экономики, страхование, сельскохозяйственные культуры, государственная поддержка

В последние годы в аграрном секторе экономики актуализировались  проблемы, связанные с усилением  рисков природно-климатического характера  и наносящие существенный урон посевам  сельскохозяйственных культур. Как  показывает отечественный и современный  зарубежный опыт, основным методом  управления рисками для обеспечения  финансовой устойчивости и непрерывности  сельскохозяйственного воспроизводства  является страхование. Предпосылками  развития страхования в сельском хозяйстве является то, что, во-первых, сельскохозяйственное производство относится  к рисковым видам экономической  деятельности, во-вторых, большинство  сельскохозяйственных организаций  не может самостоятельно покрыть  убытки, в-третьих, страховая защита позволяет компенсировать потери, связанные  с наступлением неблагоприятных  явлений, и служит гарантией устойчивости воспроизводства в сельском хозяйстве.

Современный рынок агрострахования в России представлен сельскохозяйственным страхованием с государственной поддержкой и добровольным сельскохозяйственным страхованием без поддержки государства (обязательное страхование в сельском хозяйстве было отменено в 1991 г.). Добровольное сельскохозяйственное страхование развито слабо, что обусловлено низким уровнем платежеспособности сельхозор-ганизаций, высокими тарифными ставками, устанавливаемыми страховыми компаниями и не регулируемыми государством. Для активизации развития страхования в сфере АПК государство стало стимулировать сельскохозяйственные предприятия к страхованию посевов сельхозкультур через механизм субсидирования страховых премий. В 2003 г. было создано ФГУ «Федеральное агентство по государственной поддержке страхования в сфере агропромышленного производства», которое выступает государственным агентом по поддержке сельхозорганизаций при проведении страхования.При страховании урожая сельскохозяйственных культур за счет страховых выплат в неблагоприятные годы возмещаются затраты по их выращиванию, обеспечивается возврат кредитов, приобретается устойчивость всего цикла сельскохозяйственного производства. Рискованность производства в сельском хозяйстве особенно касается растениеводства, где результаты деятельности в значительной степени зависят от природно-климатических условий. Так, в 2010 г., согласно оценкам Министерства сельского хозяйства РФ, прямой ущерб сельхозпроизводителей от засухи, поразившей 37 российских регионов, составил свыше 60 млрд руб. В Республике Мордовия погибло более 70 % посевов, финансовый ущерб оценивается свыше 12 млрд руб.1

Анализ регионального  распределения сельскохозяйственных организаций, заключивших договоры страхования с финансовой поддержкой государства, выявил существенные различия в территориальной специфике  выплат федеральных субсидий на страхование  посевов сельскохозяйственных культур. По данным Минсельхоза России, в 2005 г. договоры страхования сельхозкультур заключили почти 10,3 тыс. хозяйств в 66 регионах, в 2009 г. — свыше 8,5 тыс., или 59,8 % сельхозпроизводителей, в 62 регионах. Среди них половина застраховавшихся сельхозорганизаций приходится на Сибирский федеральный округ, менее четвертой части — на Приволжский и Южный федеральные округа (22,04 и 14,12 % соответственно). Уральский федеральный округ отмечен всего 0,5 % от заключивших договоры сельскохозяйственного страхования с финансовой поддержкой государства. Такая ситуация свидетельствует о слабом доступе сельхозорганизаций ряда округов к федеральным субсидиям на возмещение части затрат на страхование и, как следствие, высоком риске в случае неурожая.

В Республике Мордовия в течение  пяти лет (с 2005 по 2009 г.) количество хозяйств, застрахованных по договорам страхования  сельскохозяйственных культур, увеличилось  в 1,7 раза. Темпы роста числа страхователей  в Мордовии отличаются от темпов роста  общего количества застрахованных хозяйств на территории РФ. Так, в 2009 г. по сравнению  с 2005 г. число страхователей в  России увеличилось не более чем  на 1,3 %, при этом в Мордовии их было свыше 30 %. Количество страховых организаций, заключивших договоры страхования, подлежащих субсидированию, увеличилось  в три раза и составило девять компаний. Стоит отметить, что на долю двух из них (ОАО СК «Царица», филиал ООО «Росгосстрах» в РМ) приходится более 65 % всех заключенных договоров страхования. Вместе с тем большая доля сельскохозяйственных предприятий по-прежнему остается неза-действованной в страховании сельскохозяйственных рисков.

Несмотря на высокие риски  возделывания сельскохозяйственных культур, в Мордовии увеличивается количество застрахованных посевных площадей. Вместе с тем общая площадь возделывания культур, как и по России в целом, в 2009 г. по сравнению с 2008 г. сократилась. В общем объеме посевных площадей наблюдается рост доли застрахованных площадей от 2,72 % в 2005 г. до 17 % в 2010 г. В 2010 г. были застрахованы 48 % озимых культур. Можно полагать, что эти результаты были достигнуты благодаря дополнительной финансовой поддержке со стороны  государства.До 2005 г. финансирование страхования сельскохозяйственных культур в республике осуществлялось только из федерального бюджета. С 2005 по 2007 г. финансирование из федерального бюджета составляло 50 % и не менее 10 % из республиканского, а с 2007 г., согласно закону «О развитии сельского хозяйства», финансирование из бюджетов двух уровней не должно превышать 50 %. В 2009 г. субсидии из федерального бюджета составили 27,0 млн руб., что более чем в 7 раз, или на 23 млн руб., выше уровня субсидий, выделяемых с 2005 г. Субсидии, перечисляемые из регионального бюджета, в 2007 г. составили 4,52 млн руб., что ниже уровня выделяемых субсидий по сравнению с предыдущим годом в связи с действующими в то время ограничениями указанного выше закона о субсидировании из бюджетов субъектов РФ и федерального бюджета. В 2008—2009 гг.ситуация стабилизировалась. В 2010 г. сельхозтоваропроизводители, застраховавшие посевы, получили дополнительные средства сверх сумм государственной поддержки в размере 335 млн руб. на возмещение потерь от засухи. Результатом положительного влияния государства на создание системы страховой защиты сельхозпредприятий стало увеличение объема страховых платежей по страхованию сельхозкультур. За исследуемый период объем поступивших страховых платежей увеличился на 60 млн руб., объем страховых выплат — на 26,8 млн руб.

В контексте нашего исследования представляет интерес опыт правительства США по управлениюрисками в аграрном секторе. Здесь реализуется свыше 20 программ, разработано значительное количество страховых продуктов (более 370), которые позволяют полностью застраховать фермеров практически от всех видов рисков при производстве сельскохозяйственной продукции. Объем финансирования государством этих программ в 2009 г. превысил 60 млрд долл. Основой системы сельскохозяйственного страхования и управления рисками, которая субсидируется правительством США и обеспечивает защиту от большинства естественных опасностей, включая засуху, наводнение, град и другие катастрофические природные явления, является программа MPCI — муль-тирисковое страхование. Есть три различные формы этой программы: CAT (Catastrophic Risk Protection) — защита от катастрофических рисков, GRP (Group Risk Plan) and Buy-up Coverage — приобретаемое страховое покрытие, NAP (Non-insured Assistance Program) — нестрахуемая программа оказания помощи2.

По полису CAT фермеры получают минимальное страховое покрытие. Приобретение этого полиса является условием участия во всех других программах, субсидируемых государством. Программа  покрывает 50 % среднего урожая фермера  по цене, составляющей 55 % ожидаемой  рыночной стоимости его урожая. Фермеры  платят только административные расходы  в сумме 100 долл. за каждую страхуемую культуру в каждом округе, где она  выращивается. Наиболее ограниченные в ресурсах фермеры, доход которых  не превышает 20 тыс. долл. в течение  предыдущих двух лет из всех источников дохода, могут быть освобождены от оплаты административных расходов.

По программе Buy-up Coverage фермер может выбрать большее покрытие урожая (с интервалом 5 %) и его цены (до 100 % реальной рыночной стоимости), чем это возможно по предыдущему виду программы. Страховая премия базируется на отдельных тарифах для каждой культуры в каждом регионе и данных о величине урожая фермы. Величина тарифа больше там, где сильнее ежегодные колебания урожая. Административные расходы страховых компаний, а также часть страховой нетто-премии покрываются государственной субсидией. Другой разновидностью этого вида программы является GRP. Ее отличие от Buy-up Coverage заключается в том, что покрытие базируется на средней урожайности страхуемой культуры в округе, а не на конкретной ферме, т. е. если урожайность в округе падает ниже застрахованного уровня, то производитель получает компенсацию, даже если урожай на его ферме был выше среднего. Программа NAP разработана для защиты производителей тех культур, которые исключены из стандартных программ: цитрусовые, груши, перец, сливы и лен. Покрытие по этой программе аналогично покрытию по CAT, но для начала процесса выплат возмещения необходимо, чтобы сумма убытков в определенном регионе достигла не менее 35 %. Соответствующий регион по конкретной культуре может быть как в размере округа, нескольких округов или площади не менее 320 тыс. акров (130 тыс. га), а также площади, на которой собирают урожай не менее чем на 80 млн долл. ежегодно. Производитель не платит за эту программу, но для участия в ней необходимо письменно заявить об этом до начала сезона выращивания соответствующей культуры.

В практике сельскохозяйственного  страхования США широко используется система понижения или повышения  размера премии. Так, страхователям, прибегающим к услугам страховых  компаний в области страхования  урожаев сельскохозяйственных культур  и не нуждающимся в страховом  возмещении в течение нескольких лет, предоставляется скидка к основному  страховому тарифу. Страхователи, имеющие  значительные потери в течение нескольких лет, страховой взнос оплачивают по более высокому тарифу. Высокая  эффективность и разнообразные  программы страхования стимулируют  фермеров к активному участию  в различных страховых программах. Так, размер страховых взносов по всем программам составил в 2009 г. свыше 10 млрд долл., при этом более 50 % из них компенсировалось государством.Использование в России передового зарубежного опыта позволит создать эффективную систему сельскохозяйственного страхования, отличающуюся многовариантным подходом к механизму управления сельскохозяйственными рисками.