Сущность системы кредитования сельского хозяйства

Сущность системы кредитования сельского хозяйства

Общей предпосылкой восстановления производственного потенциала сельского  хозяйства, преодоления его экономического и технологического отставания, технической  модернизации и перехода на инновационный  путь развития является привлечение  в отрасль инвестиций, процесс  финансирования которых для большинства  сельскохозяйственных товаропроизводителей затруднён из-за дефицита собственных средствВ связи с этим в сельском хозяйстве значительно повышается роль внешних, прежде всего возвратных источников финансирования. Являясь частью национальной финансовой системы, система сельскохозяйственного кредитования выступает важнейшей специфической сферой, функционирование которой обеспечивает аккумуляцию временно свободных денежных средств и их перераспределение в соответствии с потребностями сельскохозяйственных товаропроизводителей в формировании денежных фондов на различных стадиях и этапах производства, распределения, обмена и потребления продукции.Базовые институты системы сельскохозяйственного кредитования характеризуют исторически устойчивые, постоянно воспроизводящиеся в практике кредитные отношения, определяют направленность коллективных и индивидуальных действий кредиторов и заёмщиков, а институциональные формы - установленные способы организации специфических кредитных отношений в аграрной сфере, в которых проявляется порядок взаимодействия сельскохозяйственных товаропроизводителей, кредиторов, государства, других субъектов Балабанов И. Г. Организационно-экономические основы финансово-кредитного механизма и общие теоретические вопросы развития кредита. М.: Банки. 2010. С. 232..Указанные категории позволяют рассматривать институциональные и функциональные элементы системы сельскохозяйственного кредитования как её фундаментальные структуры, функционирование которых происходит через конкретные институциональные формы, воплощающие как установленные правила, регламентирующие поведение субъектов системы, так и фактические механизмы взаимодействия, характеризующие степень выполнения этих правил и их эффективность для кредиторов и заёмщиков.Коммерческие банки, кредитные кооперативы, другие финансово-кредитные учреждения (как институциональные элементы), банковская, кооперативная и другие формы кредита (как функциональные элементы) являются в совокупности базовыми институтами кредитной системы в сельском хозяйстве. А их практическим выражением, то есть институциональными формами выступают формальные и неформальные нормы, регламентирующие, ограничивающие и регулирующие взаимодействия банков и заёмщиков, кооперативов и их членов, банков и кооперативов и т.п. для реализации их экономических интересов. Институциональные формы кредитной системы - это прямое или опосредованное внешнее выражение ее базовых институтов, и именно они должны исследоваться.Исходя из этого можно утверждать, что система кредитования в сельском хозяйстве России инвариантна относительно действий её субъектов, но проявляется в различных, постоянно развиваемых в ходе ее функционирования институциональных формах, обусловленных историческими особенностями страны, макроэкономической обстановкой, состоянием сельского хозяйства. Следовательно, в ходе её функционирования обеспечивается выбор конкретной институциональной формы взаимодействия её субъектов.

Поэтому под системой сельскохозяйственного  кредитования понимается вся совокупность институциональных форм кредитной  поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения, т. е. норм и правил, обеспечивающих реализацию их экономических интересов в  ходе финансово-кредитной поддержки  Хандруев А. А. Основы системы сельскохозяйственного кредитования и особенности её функционирования в условиях рыночной экономики. М.: Финансист. 2009. С.546..Эта система институционально состоит из совокупности банковских и парабанковских организаций и включает три основных элемента: сельскохозяйственного товаропроизводителя в статусе объекта вложений средств (заемщика), потенциального кредитора, готового вложить в его развитие денежные средства, и регулятора кредитных отношений в лице государства. Все элементы системы должны быть предельно открытыми и понятными, нести равную ответственность за будущий результат (рисунок 3).Кредитование представляет собой систему, действие которой обусловлено экономическими законами стоимости, денежного обращения, спроса и предложения. Целостность кредитной системы состоит в том, что все составляющие ее структурные элементы выражают единую целевую функцию, направленную на углубление воспроизводственных процессов в экономике, включая ее производственную и непроизводственную сферы. Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система. При этом механизм ее функционирования взаимосвязан с изменениями организационной структуры, организационно- правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.Подсистема кредиторов представлена банками. К основным универсальным коммерческим банкам, кредитующим аграрный сектор, относятся ОАО «Сбербанк» (более половины займов организаций и предприятий АПК), Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Газпромбанк. Универсальным, но в то же время специализированным банком, кредитующим агропродовольственный сектор, является ОАО «Россельхозбанк», который был учрежден для формирования на его базе национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства. Кредитный портфель банка на начало 2010 г. составил 630 млрд. руб. Региональная сеть ОАО «Россельхозбанк» стала второй по масштабам в России - по итогам 2009 г. в ее состав входили 78 филиалов и около 1514 отделений.

Важным звеном кредитно-финансовой системы АПК является ОАО «Росагролизинг», являющийся основным поставщиком техники и племенного скота аграрному сектору на условиях лизинга в нашей стране. С 2008 г. ОАО «Росагролизинг» является исполнителем Государственной программы развития сельского хозяйства по обеспечению регионов России племенным скотом, животноводческим оборудованием и сельхозтехникой в комплексе.Еще одним структурным элементом кредитной системы аграрного сектора является совокупность страховых компаний, занимающихся агрострахованием. Неблагоприятные климатические условия каждый год наносят экономике России ущерб в размере от 30 до 60 млрд. руб., при этом на агропромышленный комплекс приходится около 60 % от общего ущерба по стране.Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, которые оказывают микрофинансовые услуги в аграрном секторе, относятся к организациям парабанковской структуры. На современном этапе в России действуют кредитные кооперативы, объединяющие более 20 тысяч членов. В целях создания, развития и поддержки системы сельскохозяйственных кредитных кооперативов путем предоставления им финансовой помощи, консультационных и образовательных услуг в 1997г. была создана негосударственная некоммерческая организация Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК).

Сельскохозяйственные товаропроизводители (заемщики) - основное звено подсистемы аграрного кредитования. Критерием  их участия в системе кредитования, в том числе с субсидированием  процентной ставки за счет бюджетных  средств, должно быть достижение ими  параметров кредитоспособности и инвестиционной привлекательности, которые включают в себя высокие производственные и финансовые показатели, рациональную политику на рынках сбыта, применение современных производственных технологий. Декларируемую в настоящее время  доступность кредитования в отношении  всех товаропроизводителей, не следует  рассматривать как свободу от необходимости соблюдения вышеперечисленных  признаков кредитоспособности, как  возможность переложения будущих  проблем на кредитора и государство.

Четкое исполнение обязательств по долгам, и в первую очередь  по кредитам и займам, является основополагающим при использовании возможностей бюджетного субсидирования части процентных ставок по кредитам, полученным сельскохозяйственными  товаропроизводителями, в коммерческих банках и сельскохозяйственных потребительских  кредитных кооперативах. По существующим порядкам большинство из них имеют  право на бюджетные субсидии, и  это право является неотъемлемой составной частью мер государственного регулирования кредитного процесса в сельском хозяйстве. При этом на этапе оформления такого права первостепенное значение имеет соблюдение целевого характера полученных взаймы средств  и определенного графика уплаты процентов за кредит и погашения  долга.Участие в государственной поддержке кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей, на наш взгляд, предъявляет к кредиторам, и в первую очередь к коммерческим банкам, ряд дополнительных требований, выполнение которых является своего рода допуском к выполнению ими задач государственной важности. Это достижение достаточного уровня капитализации, учет специфики сельскохозяйственного производства при формировании требований кредитной политики банка, отказ от агрессивных, наступательных действий в случаях появления признаков неплатежеспособности, включая наличие просроченной задолженности.Очень важно наличие в портфеле коммерческого банка таких кредитных продуктов, которые в максимальной степени соответствуют особенностям производственного процесса в сельском хозяйстве и возможностям предоставления товаропроизводителями залогов, гарантий и поручительств. Крайне важно желание и возможность коммерческого банка использовать такой присущий сельскому хозяйству залоговый инструмент, как находящиеся в собственности или арендуемые земельные участки.Институциональный подход, с позиций которого сформулировано данное определение, позволяет расширить представления об организации кредитных отношений в сельском хозяйстве. Он отличается от традиционного классического прежде всего тем, что рассматривается не механический набор элементов кредитной системы, а меняющиеся формы их функционирования и способы взаимодействия друг с другом для достижения необходимого результата.

Аграрный сектор является достаточно специфичным, чтобы в  условиях рыночной экономики самостоятельно обеспечить механизмы функционирования особых институтов поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского  населения. В каждой стране создавались  свои системы поддерживающих институтов, главными характеристиками которых  были высокий уровень государственного участия, особенно на начальных стадиях  их формирования.Развитие аграрной сферы экономики во многом обусловлено устойчивым финансово-экономическим положением сельскохозяйственных товаропроизводителей. Однако большинство субъектов агарного предпринимательства не имеют внутренних и внешних источников финансирования не только расширенного, но и простого воспроизводства, что усиливает необходимость и повышает роль государственного регулирования системы кредитования сельского хозяйства Гусаков В.Г. Основные направления совершенствования аграрной стратегии и политики / В.Г. Гусаков. - М.: Изд-во МГУ, 2011. - 124 с..

Под государственным регулированием кредитной системы в сельском хозяйстве понимается организационно-экономическое  и правовое воздействие государства  на порядок формирования и функционирования институциональных форм кредитной  поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей, обеспечивающее возвратные источники  финансирования процессов производства сельскохозяйственной продукции и  воспроизводства общественных благ.

Государственное регулирование  системы сельскохозяйственного  кредитования - это сложный процесс, направленный на создание условий для  практической реализации её существенных функций:

- обеспечение устойчивости  системы;

- наиболее полный охват  заёмщиков;

 стимулирование развития  сельского хозяйства.

Устойчивое развитие кредитной  системы тесно связано с участием государства в создании необходимых  производственных (прибыльность сельскохозяйственного  производства, обеспеченность средствами производства, наличие системы сбыта, транспортировки и хранения сельскохозяйственной продукции, наличие платёжеспособного  спроса на рынке) и финансовых (доступ к кредитным институтам, наличие  информации для оценки рисков, свобода  принятия решений по вопросам кредитования, хорошее качество и достаточное  количество ссудного капитала, эффективные  методики оценки кредитоспособности заёмщика, механизм обеспечения исполнения обязательств) условий для функционирования эффективных форм кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Государственное регулирование  кредитной системы в сельском хозяйстве позволяет влиять на динамику её развития. В этой связи показатель охвата потенциальных сельскохозяйственных заёмщиков служит ориентиром для  выбора форм и методов государственного воздействия, эффективность которого характеризуется созданием условий, обеспечивающих мультипликативное  увеличение количества кредитных сделок и прирост величины ценности для  обеих сторон индивидуальной кредитной  сделки. Если кредитная система движется в сторону расширения кредитных  сделок, увеличения охвата сельхозтоваропроизводителей, государственное регулирование является эффективным, в противном случае происходит относительное снижение сделок, кредитная система замыкается и приходит в упадок.

Качественный аспект функционирования кредитной системы в сельском хозяйстве связан с проявлением  ещё одной её функции, реализация которой обеспечивается в ходе государственного регулирования - способностью стимулировать  развитие отрасли. Механизм взаимосвязи  экономического роста и институциональных  форм базируется на том, что темпы  роста отрасли определяются, главным  образом, интенсивностью накопления физического  и человеческого капитала, а также  ростом производительности труда, который, в свою очередь, обусловлен развитием  технологий и повышением эффективности  производства. Это требует от государства  создания конкурентоспособных условий  функционирования сельскохозяйственных товаропроизводителей. Интенсивность  протекания указанных процессов  зависит от механизмов формирования и функционирования доступных внешних  источников финансирования воспроизводственного процесса в сельском хозяйстве. Акцент делается на формальных правилах, позволяющих в совокупности создать необходимую структуру кредитной системы, которая и будет определять потенциальный набор возможных форм кредитной поддержки конкретных сельскохозяйственных товаропроизводителей, соответственно, и потенциал развития отрасли в целом Юняева, Р.Р. Государственное регулирование кредитной системы в сельском хозяйстве / Р.Р. Юняева // АПК: Экономика и управление. - 2009. - № 11..Государственное регулирование кредитной системы в сельском хозяйстве осуществляется в форме разработки специальных норм, правил, процедур, способствующих облегчению взаимодействия сельскохозяйственных товаропроизводителей и их кредиторов в целях реализации своих экономических интересов.

Практическим выражением процесса регулирования системы  сельскохозяйственного кредитования является направленность действий субъектов  государственного управления на процесс  формирования институциональных форм кредитной поддержки, назначением  которых является создание финансово-экономической  среды и условий для реализации экономических интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей путём наложения  на их действия определённых рамок  поведения.Система сельскохозяйственного кредитования рассматривается в качестве одного из механизмов финансовой поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения. Это обусловлено спецификой современных организационно-экономических отношений базовой отрасли АПК, уровнем развития производительных сил и производственных отношений, проявляющихся в рисковом характере производства, высокой капиталоёмкости и энергоёмкости, низкой привлекательности для кредиторов и инвесторов, ограниченном доступе сельскохозяйственных товаропроизводителей к внешним источникам финансирования основного и оборотного капитала. Указанные особенности требуют эффективной финансово-кредитной поддержки отрасли.Институциональные формы кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей должны обеспечивать возвратные источники финансирования не только процесса производства сельскохозяйственной продукции (продовольствия и сырья для перерабатывающей промышленности), но и процесса воспроизводства общественных благ (продовольственная безопасность, сохранение социального контроля территориями, традиционной культуры, условий для удовлетворения рекреационных потребностей общества), что вытекает из многофункционального характера отрасли и разветвлённой системы функций, дающих право на признание её приоритетным сектором экономики страны.Общей предпосылкой восстановления производственного потенциала сельского хозяйства, преодоления его экономического и технологического отставания, технической модернизации и перехода на инновационный путь развития является привлечение в отрасль инвестиций, процесс финансирования которых для большинства сельскохозяйственных товаропроизводителей затруднён из-за дефицита собственных средств. Растёт обращение сельскохозяйственных производителей к кредитным ресурсам. Так, в прошлом году субъектами АПК привлечено кредитов на общую сумму 1456,2 миллиона руб., что на 18% превысило уровень 2010 года в целом (в номинальных ценах), а уровень 2008 года - в 1,3 раза.Процентная ставка колеблется на уровне от 9% (краткосрочные кредиты) до 15% (долгосрочные кредиты до 10 лет). Основными банками-кредиторами АПК Республики Алтай выступают Сбербанк РФ и Россельхозбанк.