Сущность коммерческих банков и их функции

Сущность коммерческих банков и  их функции

 

 

Оглавление

 

 

Введение

 

Банковская система, являясь  частью экономической системы, занимает стратегическое положение в экономике. Это определяется ее целями, функциями, а также воздействием на другие системы. Любой сбой в ее функционировании затрагивает интересы всех хозяйствующих субъектов, каждого члена общества, может привести к дестабилизации экономической, политической, социальной и других сфер общественной жизни. С другой стороны, гармонизация денежных потоков в соответствии с потребностями народного хозяйства, управление спросом и предложением денег, достигаемые при активном участии банковской системы, способны нейтрализовать возникшие диспропорции между совокупным спросом и предложением в экономике, оказать позитивное воздействие на макроэкономическую среду.

Формирование стабильной банковской системы предполагает наличие  комплекса условий макроэкономического, законодательного характера, наконец, эффективного менеджмента на уровне конкретной кредитной организации, в том числе антикризисного управления.

Нормативно-правовую базу исследования составляют федеральные  законы, указы Президента Российской Федерации, нормативно-правовые акты Министерства финансов РФ и Центрального Банка Российской Федерации, регулирующие механизм функционирования банковской системы.

Целью данной курсовой работы является исследование механизмов и  особенностей  деятельности банков в Российской Федерации.

В рамках курсовой работы будут решены следующие задачи:

• Проведен анализ структуры современной банковской системы РФ;
• Исследованы тенденции развития банковской системы РФ на современном этапе;
• Исследованы функции коммерческих банков на конкретных примерах.

Глава 1. Понятие современного коммерческого банка и его функции

1.1. Коммерческие банки: основные виды и функции

 

Коммерческие банки  получили широкое распространение  в РФ. Вплоть до 1995 года политика создания банков была в ЦБ более чем демократичной. Тогда разрешалось создавать кредитные структуры и с очень небольшим капиталом, и при минимальных требованиях. Подобный этап был оправдан – тогда требовалось множество финансовых агентов для обслуживания нарождающейся рыночной экономики. С 1998 году, когда такая экономика не только зародилась, но и достаточно сформировалась, мелкие структуры за ненадобностью «подчищаются».

Согласно законодательству,

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц¹.

К банковским операциям  относятся:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

В законе установлены  дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций  с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков: Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Небанковская кредитная  организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитная организация помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг².

Кредитная организация  вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации

Такими парабанковскими  организациями являются, например ломбарды – кредитные организации, выдающие ссуды под залог движимого  имущества (специализируются в основном на потребительском кредите под залог драгоценных металлов и камней), хранящие ценности, продающие заложенное имущество на комиссионных началах.

Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг  для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов банка, а также специфику работы с клиентурой.

Инвестиционные и инновационные  банки специализируются на аккумуляции  денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска  облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. В некоторых странах инвестиционным банкам запрещается принимать вклады, их пассивы формируются за счет собственной эмиссионной деятельности (выпуска ценных бумаг) и межбанковского кредита. Они выступают в качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредниками и кредиторами при осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных  кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями³. Провести жесткую грань между спецификой деятельности депозитных и учетных банков (домов) весьма сложно. Так, во Франции учетные дома являются одной из разновидностей депозитных банков. Особую роль привилегированных кредитных институтов учетные дома (банки) играют в банковской системе Великобритании, где они наделены привилегией обращаться в Центральный банк как к "кредитору последней инстанции" и осуществляют размещение государственных казначейских векселей.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимо-сберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения  мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в любое время⁴. Исключение составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.

1.2. Основные тенденции развития банковской системы в 2008-2009 гг.

 

В 2008 году количество действующих  кредитных организаций сократилось  с 1136 до 1108 (см. рисунок 1). Были отозваны (аннулированы) лицензии у 36 кредитных организаций, исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций в связи с реорганизацией в форме присоединения 5 кредитных организаций, стали действующими (имеющими лицензии на осуществление банковских операций) 13 новых кредитных организаций.

Таким образом, можно  констатировать, что в 2008 году продолжилось сокращение количества действующих кредитных организаций (за 2006—2008 годы — на 145). Тенденция к уменьшению числа действующих кредитных организаций характерна для всех федеральных округов.

В 2008 году сохранилась  тенденция к увеличению количества таких внутренних структурных подразделений кредитных организаций, как дополнительные офисы и операционные офисы. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций за год увеличилось на 2326 единиц и на 1.01.2009 составило 38 085 (27 на 100 тыс. человек против 25 на 1.01.2008).

На 1.01.2009 во всех федеральных  округах за исключением Центрального федерального округа, количество филиалов банков других регионов превышало количество местных кредитных организаций  и их филиалов.

Рис. 1. Количество кредитных организаций и их филиалов

 

За 2008 год число региональных банков сократилось с 568 до 552. Темпы  прироста их активов (19,5%) в 2008 году были вдвое ниже темпов прироста совокупных активов банковского сектора  в целом (39,2%). В результате доля этих банков в совокупных активах банковского сектора в течение года уменьшилась и по состоянию на 1.01.2009 составила 12,8% против 14,9% на 1.01.2008.

Собственные средства (капитал) региональных банков увеличились за 2008 год на 21,0% — до 484,0 млрд. рублей, но удельный вес их капитала в совокупном капитале банковского сектора снизился до 12,7% (против 15,0% на 1.01.2008).

За январь-ноябрь 2009 года совокупные активы банковского сектора  увеличились на 2,4% и на 01.12.09 составили 28691,9 млрд. рублей. Собственные средства (капитал) кредитных организаций выросли на 21,8% до 4642,7 млрд. рублей. Количество действующих кредитных организаций с начала текущего года сократилось с 1108 до 1066. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн. руб. (без учета кредитных организаций, по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства) увеличилось с начала года на 5 и достигло 752 (70,5% от числа действующих на 01.12.09).

Остатки средств на счетах клиентов за январь-ноябрь 2009 года выросли  на 11,6% до 16465,8 млрд. руб., а их доля в пассивах банковского сектора увеличилась с 52,6% до 57,4 процента.

Объем вкладов физических лиц увеличился на 18,5% до 6998,8 млрд. рублей. Их доля в пассивах банковского сектора  выросла с 21,1% до 24,4%. По сравнению с началом года объем вкладов физических лиц в рублях вырос на 16,4%, в иностранной валюте - на 24,2%. В результате удельный вес рублевых вкладов физических лиц в общем объеме вкладов физических лиц уменьшился с 73,3% до 72,1%. Вклады физических лиц сроком свыше 1 года выросли на 18,6%, на их долю по состоянию на 01.12.09 приходилось 65,2% от общего объема привлеченных вкладов. Доля Сбербанка России ОАО на рынке вкладов физических лиц снизилась с 51,9% на 01.01.09 до 49,5% на 01.12.09.

Объем депозитов и  прочих привлеченных средств юридических лиц за январь-ноябрь 2009 года вырос на 5,7% до 5227,3 млрд. руб., а их доля в пассивах банковского сектора - с 17,6% до 18,2%. Средства на расчетных и прочих счетах организаций увеличились на 8,7% до 3828 млрд. рублей. Их доля в пассивах банковского сектора выросла с 12,6% на 01.01.09 до 13,3% на 01.12.09.

В то же время депозиты и прочие привлеченные средства Минфина  России и других государственных  органов за январь-ноябрь 2009 года увеличились  в 1,9 раза до 485,6 млрд. рублей. Задолженность банков по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам, полученным от Банка России, уменьшилась на 63,2% до 1238,6 млрд. руб., а их доля в пассивах банковского сектора – с 12% на 01.01.09 до 4,3% на 01.12.09.