Сущность и функции денег

Между различными видами первобытных денег шла постоянная упорная борьба, одни деньги вытесняли другие. Наиболее архаичные виды денег уступали место более удобным и практичным. Скот, напpимеp, быстро был заменен мехами, весовыми мерами соли и другими товаpами. Правда в периоды войн, хозяйственных pазpух или анархии происходит стихийный pегpессивный возврат к более низким формам денег (чаще всего максимально близким к прямому потреблению). Однако подобные ситуации могут pассматpиваться нами лишь как возмущения антропогенного хаpактеpа и прямого отношения к общей схеме эволюции не имеют.

Эволюция денег от металлических до их представителей - законченных знаков стоимости, т. е. бумажных денег, привела к постепенной утрате золотом функций денежного товара и его возврату в мир других товаров. Демонетизация золота окончательно завершилась в 80-х гг. XX в., когда оно ушло из последней сферы товарно-денежных отношений, которую еще продолжало обслуживать, - мирового хозяйства. Бумажные деньги - не единственные знаки стоимости, которые обращаются в современных товарно-денежных отношениях. Другой законченный знак стоимости - кредитные деньги, выпускаемые в обращение коммерческими банками, а также специальными кредитно-финансовыми учреждениями, в процессе их кредитной деятельности

Таким образом, деньги имеют товарное происхождение: они произошли из товарного мира в процессе развития товарного обмена. Первоначально деньги являлись особым товаром, имели товарную природу. Постепенно золото утратило функции денежного товара, произошла его демонетизация. Функции всеобщего эквивалента стили выполнятся бумажными и кредитными деньгами. Современные деньги утратили товарную природу. Именно деньги, не являющиеся товаром, олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу. Деньги – как деньги, а не как товар – нужны не сами по себе, а ради тех вещей, которые на них можно купить! У нас не возникает желания использовать деньги непосредственно, мы предпочитаем пользоваться ими, избавляясь от них. Даже в тех случаях, когда мы хотим воспользоваться деньгами, сохраняя их, стоимость денег определяется тем, что впоследствии мы их можем израсходовать.

 С учетом вышесказанного  можно определить деньги как  всеобщий стоимостной эквивалент. Раскрывая сущность денег как экономической категории, необходимо подчеркнуть, что деньги – не вещь, а общественное отношение, они представляют собой вещественную форму общественных отношений.

1.3. Эволюция современных  денег и их классификация

 

Деньги в современном мире создают основу для большинства экономических отношений, поэтому представить без них функционирование рыночной экономики невозможно. Именно денежная система составляет ее необходимый базис. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система сегодня является залогом нормальной работы экономики и устойчивого экономического роста.

По мере развития общества роль денег возрастает. В современных условиях она сводится в основном к следующему: а) разрешению заложенного в товаре противоречия между потребительской и меновой стоимостью и созданию сферы денежного обращения; б) формированию основ кредитной сферы отношений; в) аккумуляции и перераспределению денежных ресурсов через различные фонды, созданию особой системы финансовых отношений; г) стимулированию эволюции социальных отношений, формированию капиталистических отношений; д) развитию сферы управления экономикой на всех уровнях, учету результатов функционирования фирм, домашних хозяйств и национальной экономикой в целом; е) совершенствованию управления национальной экономикой, средству реализации денежно-кредитной политики государством.

Современные деньги - очень сложный и тонкий инструмент регулирования экономической деятельности, но они не сразу стали такими. Они прошли длительный путь эволюции. Исторически существовало две формы денег – полноценные и неполноценные, затем добавились квазиденьги (таблица 1) [24, с.2].

Банкноты, разменные монеты и казначейские билеты (сохранившиеся в некоторых странах) являются наличными деньгами.

Однако, помещенные в банк в виде какого-либо вклада, они преобразуются в безналичные деньги, т.е. начинают существовать в виде записей на банковских счетах. Банковские вклады принято делить на депозиты юридических лиц и сберегательные вклады населения.

 

Таблица 1 - Формы и виды денег

Форма денег и квазиденьги	Вид денег и квазиденег
Полноценные деньги	Металлические деньги:     золотые и серебряные  слитки;     золотые и серебряные  монеты
Неполноценные деньги	Бумажные деньги – казначейские билеты (наличные деньги) Кредитные деньги – банкноты (наличные деньги) Средства на счетах до востребования Разменные монеты
Квазиденьги	Кредитные деньги:     векселя;     чеки;     банковские карты Депозиты срочные, сберегательные, в иностранной валюте Депозитные сертификаты Краткосрочные и долгосрочные государственные ценные бумаги

 

Сберегательные вклады населения также могут быть срочными и до востребования. Под срочными вкладами населения понимают внесение денежных средств на срочные (или срочные с возможностью дополнительных взносов) счета, а также срочные вклады, оформленные сберегательными сертификатами. Под вкладами до востребования понимают денежные средства на счетах до востребования, чековых и карточных счетах.

Одним словом, вклады и депозиты могут быть оформлены по-разному. На основе оформленных определенным образом вкладов и депозитов в обращении появляются некие денежные документы, подтверждающие внесение денег в банк и дающие возможность их получить [16, с.99].

 На основе вкладов  и депозитов до востребования  появляются чеки и пластиковые  карточки, а на основе срочных  вкладов и депозитов – банковские сертификаты (сберегательные и депозитные). Поскольку эти документы гарантируют получение денег, можно сказать, что они являются представителями денег, и следовательно, с их помощью можно совершать расчеты. Такие представители денег называются кредитными деньгами.

Название «кредитные деньги» имеет тот смысл, что, расплачиваясь кредитными деньгами за товары и услуги, покупатель фактически получает все это в кредит, поскольку деньги как таковые продавцу еще не поступили. И только на тот момент, когда посредством кредитных денег продавец получит реальные деньги, кредит будет погашен, т.е. расчет завершен. Таким образом, кредитные деньги – это денежные документы, являющиеся чьими-либо долговыми обязательствами или, напротив, обязывающие кого-либо уплатить определенную денежную сумму. Долговые обязательства возникают не только на основе внесения денег в банк. Помимо чеков, пластиковых карточек и банковских сертификатов к ним относят также векселя и облигации (государственные и корпоративные) [12, с.77].

От просто расчетных документов кредитные деньги отличаются тем, что они обладают обращающимися свойствами, т.е. могут передаваться одним лицом другому.

 Во всем многообразии  кредитных денег существует одно  четкое отличие: по одним из  них (чекам и пластиковым карточкам) деньги южно получить в кратчайший срок по первому требованию, а по другим – только через определенное время. Те кредитные деньги, которые дают возможность получить деньги только через определенное время, называют «квази-деньгами», т.е. «почти деньгами» или денежными суррогатами.

 Кредитные деньги занимают  столь значительное место в  современной денежной системе, что  ее называют не просто бумажной, а скорее бумажно-кредитной.

Виды кредитных денег  [4, с.45]:

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее в банке денежные средства, которыми можно распоряжаться путем выставления чеков. Эти денежные средства депонируются на отдельном счете; плательщиком по чеку может быть указан только тот банк, в котором они депонированы.

В индоссаменте может конкретно указываться лицо, которому передается чек, а может просто стоять надпись «платить предъявителю».

 Чекодержатель, передающий  кому-либо чек с помощью индоссамента, является индоссантом. Лицо, которое  в результате поставленного индоссамента становится новым владельцем чека, является индоссатом.

 Индоссамент ставится  на оборотной стороне чека; количество  индоссаментов не ограничивается.

 Банк, открывший клиенту чековый счет, выдает ему бланки чеков вместе с чековой книжкой, в которой указываются сумма, в пределах которой можно выписывать чеки, банк-плательщик (наименование, адрес), чекодатель, образец его подписи и номер счета, с которого будет проводиться списание денежных средств для оплаты чека.

Пластиковые карточки. Внедрение ЭВМ в банковскую систему (в начале 1960-х гг.) дало возможность применять в качестве платежно-расчетного документа пластиковые карточки. Различают дебетные и кредитные пластиковые карточки [18, с.8].

Дебетная карточка позволяет ее владельцу осуществлять расчеты только в пределах той суммы, которая находится на его отдельном (карточном) счете в банке.

Кредитная карточка дает возможность ее владельцу проводить расчеты денежными средствами банка, которые могут быть ему предоставлены в пределах определенного установленного банком лимита. Владелец кредитной карточки ежемесячно получает от банка счет, содержащий размер предоставленного кредита и проценты по нему. При несвоевременной оплате счета начисляется пеня.

Пластиковые карточки, выдаваемые юридическим лицам, называют корпоративными. Они также могут быть и дебетными, и кредитными. Пользоваться ими могут держатели, уполномоченные этими юридическими лицами. По своему устройству различают карточки с магнитной полосой и интегральной микросхемой.

Более распространенными пока являются карточки с магнитной полосой. На основе этого типа карточек работают системы «Visa», «MasterCard», «American Express». На магнитной полосе нет информации о состоянии счета владельца карточки; на нее записаны его идентификационные данные. Когда карточка «пропускается» через торговый терминал, посредством магнитной полосы фиксируется номер банковского счета ее владельца, после чего устанавливается связь с процессинговым центром банка для подтверждения наличия на этом счете суммы, необходимой для оплаты предполагаемой покупки. Иначе говоря, запрашивается разрешение банка, являющегося эмитентом данной карточки, провести операцию с ее использованием [8, с.62].

Таким образом, во все времена деньги выполняли важную роль в обществе. Являясь всеобщим эквивалентом стоимости, они выступают мерилом цены товаров и услуг, средством осуществления меновых отношений. Без денег невозможна многосложная хозяйственная деятельность человека, функционирования национальных экономик, мирового экономического хозяйства.

По мере развития общества роль денег возрастает. Изначально они использовались для обмена, но применение денег как измерителя стоимости расширило их использование для создания стоимостной информационной базы. На базе денег существуют такие экономические категории, как финансы (рациональное распределение денег), кредит, рынок ценных бумаг, экономический анализ.

Объективно роль современных денег в экономике всегда позитивна: их использование способствует повышению эффективности развития экономики, и наоборот, деформация в выполнении деньгами их функций сопровождаются усилением негативных процессов.

 

 

2. Сущность  и функции денег

 

2.1. Сущность денег

 

Деньги - это средство, выражающее ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений. Такое определение построено на понятии ценности, которое больше соответствует принятому в мировой науке подходу к деньгам.

В другом определении деньги - это абсолютно ликвидное средство обмена, которое обладает двумя свойствами [4, с.45]:

обменивается на любой другой товар;

измеряет стоимость любого другого товара (эта функция выражается в цене и в масштабах этих цен).

Сущность денег раскрывается в пяти функциях:

- меры стоимости;

- средства обращения;

- средства платежа;

- средства сбережения  и накопления;

- мировые деньги.

Мера стоимости формируется при образовании цены, она определяет стоимость товара, которая измеряется деньгами  (т. е. приравнивание товаров между собой). Таким образом получают количественное соизмерение.

Денежное измерение стоимости - цена. Она зависит от нескольких условий [7, с.34]:

- условия производства;

- условия обмена.

Чтобы цены были сравнимы, их необходимо привести к единому масштабу.

Масштаб цен - это весовое содержание золота или серебра, фиксированное в качестве единицы измерения.

В качестве меры стоимости деньги могут действовать как счетные, выступая в виде числовых величин. Счетные деньги применяются для выражения цены, учета и анализа, ведения счетов участников хозяйственной жизни.

Средства обращения. Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги - посредники при обмене от начала сделки (Т - Д) до ее завершения (Д - Т). В период преобладания торговли деньги в основном действовали как средство обращения; после возникновения кредита и развития экономики на первый план выходит функция средства платежа, которая включает в себя функцию средства обращения и трансформируется в функцию средства расчетов. Этому способствует использование пластиковых карточек и других электронных инструментов расчетов, позволяющих расплачиваться путем перечисления с банковского счета, а также осуществления оптовых и розничных покупок.