Сущность банковского кредита

После выдачи кредита  банки обязаны осуществлять постоянный контроль за его целевым использованием и обеспеченностью. Они имеют право производить проверки ссудозаемщиков на месте и обязаны ежеквартально, а при необходимости ежемесячно, проверять на основе балансовых данных наличие реальных запасов и затрат для обеспечения выданных кредитов.

По отношению к заемщику, не выполняющему своих обязательств по кредитному договору, а также при выявлении случаев  недостоверности отчетности или  запущенности в бухгалтерском учете  банк предупреждает его о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены рекомендации банка, а также применяет санкции, предусмотренные кредитным договором. За несоблюдение принципов кредитования и других условий кредитного договора банк и заемщик в одинаковой мере несут административную, имущественную и другую ответственность согласно действующему законодательству. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату полученного кредита банк может возбудить дело о признании его экономически несостоятельным или банкротом.

 

1. Виды банковского кредита

 

 

 

Одним из основополагающих принципов  банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в  зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств. В связи с этим принято выделять ниже перечисленные виды банковского кредита.

Кредиты государственным  и негосударственным предприятиям, предпринимателям без образования юридического лица подразделяются на:

1. краткосрочные кредиты;
2. долгосрочные кредиты.

Краткосрочный кредит предоставляется  на срок до 12 месяцев для удовлетворения временной потребности заёмщика в средствах на формирование текущих активов.

Долгосрочный кредит - предоставляемый на срок более  одного года для расширенного воспроизводства  долгосрочных активов. Естественным сроком таких ссуд является срок их окупаемости, а источником возврата - денежные накопления (прибыль) [3, c.248].

Специфика организации  кредитования в каждом конкретном банке  находит отражение в самостоятельно разрабатываемой кредитной политике, являющейся стратегией и тактикой банка  в области проведения кредитных  операций. В настоящее время, приоритетным направление в кредитной политике банка является краткосрочное кредитование юридических лиц.

По экономическому характеру  объектов кредитования выделяют следующие  виды краткосрочных кредитов:

• кредиты под товарно-материальные ценности;
• кредиты под затраты;
• расчётные кредиты;
• Платёжные кредиты;
• кредиты под распределительные операции.

Кредиты под товарно-материальные ценности активно используются добывающими  и обрабатывающими отраслями  промышленности, транспортом, сельским хозяйством, а так же сферой обращения. Они содействуют увеличению масштабов производства, ускоряют кругооборот средств предприятия. Потребность в кредите под товарно-материальные ценности может быть вызвана рядом причин. В связи с этим выделяют:

1. Ссуды под плановые  запасы товарно-материальных ценностей;

2. Ссуды на усовершенствование  производства;

3. Ссуды под сверхнормативные  остатки незавершённого производства  и полуфабрикатов собственного  изготовления;

4. Ссуды на временные  нужды;

5. Кредиты торговым  организациям под товары сезонного  накопления.

 

1.2 Роль кредита в  экономике

 

 

 

Роль кредита проявляется  в результатах складывающихся при  осуществлении различных видов  его отношений, возникающих при  коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном  кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений. Так, при реализации товаров с отсрочкой платежа основную роль играет коммерческий кредит. Напротив, при предоставлении взаймы денежных средств первостепенное значение имеет банковский кредит, занимающий ведущее место среди других форм кредита. Немалое значение в системе кредитных отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров для предоставления кредита используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.

Напротив, банковское кредитование предполагает широкое использование  привлеченных средств. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится в конечном счете к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.

По существу, аналогичные результаты складываются при применении коммерческого  кредита, когда предоставление отсрочки оплаты реализуемых товаров сопровождается перераспределением, материальных ресурсов от поставщика к покупателю.

Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог  недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует  о важности участия кредита в  перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможны временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Подобные результаты достигаются при применении различных  форм кредита. Так, с помощью коммерческого  кредита заемщик может, даже при  отсутствии у него требующихся денежных средств, приобрести материальные ресурсы, необходимые для бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РБ

 

 

 

В таблицах приведены  данные об объемах, средневзвешенных полных процентных ставках по вновь выданным в отчетном периоде кредитам в национальной валюте. Информация представлена по типам заемщиков (юридические лица (кроме банков), физические лица, индивидуальные предприниматели) и в разрезе сроков погашения кредитов.

Источником информации является ежемесячная отчетность банков Республики Беларусь.

Средние полные процентные ставки по вновь выданным кредитам – средневзвешенные полные процентные ставки по объемам вновь выданных в отчетном периоде кредитов банков. Полная процентная ставка по кредиту рассчитывается как сумма объявленной (установленной в договоре) процентной ставки и ставки платы за пользование кредитом, взимаемой банками сверх процентных доходов в форме комиссионных и иных платежей в процентах годовых. 

По данным в таблице 2.1 о выданных кредитах юридическим лицам за 2009 и 2010 года можно сделать вывод, что сумма выданных кредитов сроком до 1-го года и годовая процентная ставка по сравнению января 2009 и январем 2010 года выросла на  904,2 млрд. рублей и 0,4 % соответственно.

Сумма выданных кредитов сроком свыше 1-го года того же периода  возросла на 95,2 млрд. рублей и годовая процентная ставка увеличилась на 5,2 %.

 Общая сумма выданного  кредита юридическим лицам за  январь 2009 года составила 2411,3 млрд. рублей, что меньше на 999,5 млрд. рублей, чем за январь 2010 года. Процентная ставка за этот же период увеличилась на 1 %. Следовательно у юридических лиц возрос спрос на кредит не зависимо от того, что годовая процентная ставка увеличилась.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.1 - Информация об объемах, стоимости и сроках  вновь выданных кредитов юридическим лицам в национальной валюте на 2012 и 2013 года

 

Срок кредитования		Январь 2012			Январь 2013
		Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Ставка, процентов годовых	Сумма, млрд.  рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
Юридическим лицам	до 1 месяца	1 369,7	20,9	56,1	1 704,4	18,7	39,8
	1-3 мес.	1 756,9	26,8	55,7
	3-6 мес.	1 047,8	16,0	54,9
	6-12 мес.	1 681,7	25,6	54,6
	1-3 лет	506,0	7,7	40,5
	свыше 3 лет	195,4	3,0	42,9
	Всего:	6 557,6	100,0	53,8
	На срок до 1 года	5 856,1	89,3	55,3
	На срок свыше 1 года	701,4	10,7	41,2

Источник: бюллетень банковской статистики

 

 

 

По таблице 2.2 можно  сделать вывод, что по сравнению  января 2009 года и января 2010 года сумма  кредита и годовая процентная ставка возрастали. Так, например, сумма взятого кредита сроком до года увеличился на 21,8 млрд. рублей и годовая процентная ставка увеличилась на 3,8 %.

 Кредиты, взятые, сроком  более 1-го года также наблюдался  рост суммы кредита и годовой процентной ставки на 126,1 млрд. рублей и 0,6 % соответственно.

Кредиты, взятые, сроком более 1-го года имеют наибольший спрос  у физических лиц и имеют наименьший рост годовой процентной ставки, чем  кредит взятый сроком до года.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.2 Информация об объемах, стоимости и сроках  вновь выданных кредитов физическим лицам в национальной валюте на 2009 и 2010 года.

 

Срок кредитования		Январь 2009			Январь 2010
		Сумма, млрд. рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых	Сумма, млрд.  рублей	Удельный вес, проценты	Полная ставка, процентов годовых
Физическим лицам	до 1 месяца	72,1	14,4	18,0	9,0	1,4	17,8
	1-3 мес.	29,4	5,9	16,8	78,9	12,1	18,3
	3-6 мес.	13,7	2,7	27,0	20,4	4,6	30,8
	6-12 мес.	69,6	13,9	22,4	98,2	15,1	27,4
	1-3 лет	35,2	7,0	25,7	60,6	9,3	32,2
	свыше 3 лет	281,8	56,2	9,9	382,5	58,9	9,2
	Всего:	501,7	100,0	14,8	649,6	100,0	16,0
	На срок до 1 года	184,7	36,8	20,1	206,5	31,8	23,9
	На срок свыше 1 года	317,0	63,2	11,7	443,1	68,2	12,3

Источник: бюллетень банковской статистики

 

 

При сравнении спроса на кредит среди физических, юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей можно увидеть, что индивидуальные предприниматели берут меньшее  количество кредита, но у них большим  спросом пользуется кредиты  взятые сроком до года. Так сумма кредита сроком до года увеличилась по сравнению января 2009 года и января 2010 года на 1,6 млрд. рублей, а сроком более года – на 1,2 млрд. рублей.[таблица 2.3]