Сущность банковского кредита

 

СОДЕРЖАНИЕ:

Введение

1.Сущность банковского  кредита …………………………………………..4

1.1. Виды банковского  кредита………………………………………...........9

1.2.Роль кредита в  экономике………………………………………………10

2. Анализ развития банковского кредита в РБ……………………………13

3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Беларуси..18

Заключение…………………………………………………………………..22

Список литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верю, доверяю» и «долг, ссуда». Кредит – это сделка ссудного характера между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности. Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств.

Кредит является  неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие  на процессы расширенного воспроизводства  на всех уровнях экономики. Кредит также ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах – производства, распределения, обмена, потребления.

 Основной формой  современного кредита является  банковский кредит. Банковская форма  кредита – это наиболее распространенная  форма, в рамках которой перераспределяется основная масса кредитных ресурсов.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского  дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

 Заемщиком при этом  может выступить любой субъект  собственности, внушающий банку  доверие, обладающий определенными  материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за  кредит и возвращать его кредитному  учреждению.

Особенности банковской формы кредита следующие:

• банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;
• банк ссужает временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счет или во вклады;
• банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

 

 

 

 

1 ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОГО  КРЕДИТА И ЕГО КЛАССИФИКАЦИЯ

 

 

 

В настоящее время  во внутриэкономическом обороте  применяется в основном денежный кредит. Он представлен, прежде всего в форме банковского кредита.

Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за оплату во временное пользование. Он выражает экономические отношения между кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками), в качестве которых могут быть как юридические, так и физические лица. Юридические лица других государств – нерезиденты РБ пользуются в отношении кредита теми же правилами и несут те же обязанности и ответственность, что и юридические лица РБ, если иное не предусмотрено законодательством.

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс  передачи в ссуду непосредственно  денежных средств. Предоставляется  исключительно специализированными  кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка.

По периоду использования  принято деление кредитов на краткосрочные  и долгосрочные. Срок кредита исчисляется  с момента его первой выдачи до полного погашения ссудной задолженности. Различная срочность кредитов предполагает отличия и в их целевом назначении.

Так, краткосрочные кредиты  предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирования текущих  активов на любой кратковременный период в пределах 12 месяцев, конкретная величина которого обусловливается потребностями производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат.

Долгосрочные кредиты  предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что требует многолетнего привлечения денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий.

 Степень и направления  воздействия на экономические  процессы зависят от использования  определенных методов кредитования  применительно к конкретным экономическим  условиям. Деятельность банков должна  быть направлена на укрепление  денежного оборота, выполнение единой денежно-кредитной политики.

Банковский кредит предоставляется  банками с заключением кредитного договора для каждого заемщика индивидуально  таким образом, чтобы степень  риска кредитной сделки была минимальной.

В кредитном договоре предусматриваются:

- целевое назначение  кредита; 

- размер или предельная  величина кредита; 

- процентная ставка  по кредиту; 

- комиссионное вознаграждение  в установленных случаях; 

- сроки погашения кредита  и процентов; 

- формы обеспечения  исполнения обязательств по возврату кредита;

-  вид иностранной  валюты (для кредитов  в валюте);

-  периодичность и  сроки представления банку баланса  и других данных, необходимых  для проверки обеспечения кредитоспособности;

- права, взаимные обязательства  и экономическая ответственность сторон;

-  меры по наращиванию  заемщиком собственного оборотного  капитала;

- право банка взыскивать  своим распоряжением задолженность  по кредиту и начисленные проценты  за пользование им;

- включая и кредиты,  выданные клиентам другого банка  с расчетного счета заемщика, если он не выполняет в срок обязательства перед банком по возврату кредита или другие условия кредитного договора.

В договоре также оговариваются  другие условия выдачи и погашения  кредита, в том числе дополнительные права банка по досрочному взысканию кредитов в случае нецелевого использования и повышению процентных ставок при несоблюдении других условий и ухудшений финансово-хозяйственного положения заемщика.

Размер процентной ставки банк определяет исходя из проводимой в государстве процентной политики, уровня инфляции, вида и срока кредита, степени защиты банковского риска и других факторов. Размер процентных ставок, порядок, периодичность, сроки начисления и уплаты процентов, а также механизм их взыскания в каждом конкретном случае определяются банком индивидуального по согласованию с клиентом.

Банковская практика выработала определенные требования к  заключению кредитных договоров. Так, поступление в банк заявки на получение  кредита является основанием для  проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, заключения кредитного договора, договора об обеспечении кредита.

При проверке кредитоспособности необходимо выяснить, обладает ли юридическое  или физическое лицо, претендующее на получение кредита, дееспособностью  и правоспособностью. Проверка кредитоспособности является основной для всех других действий коммерческого банка по отношению к предполагаемому заемщику, в частности, проверка его платежеспособности, т. е. способность физических и юридических лиц вернуть банку кредит и своевременно вносить проценты и другие платежи. При этом потенциальные заемщики должны предоставить в банк свои балансы, ежегодные финансовые отчеты и целый ряд других показателей работы предприятия (по требованию банка).

После анализа документов заемщика с целью проверки его кредитоспособности и сделанного выбора о выгодности кредитной операции для коммерческого банка должно даваться в письменной форме согласие на предоставление кредита, а также согласие заемщика с условиями кредита. При этом в кредитных операциях банка большое значение имеет обеспечение ссуды, поскольку оно связано, с одной стороны, с обеспечением прибылей банка, а с другой – обеспечении ссуды необходимо для гарантии сохранения активов банка, поскольку они почти полностью состоят из заемных средств.         

Выдача банковского  кредита Национальным банком РБ регламентируется Законом. Обычно Национальный банк РБ и его учреждения не осуществляют кредитование хозяйствующих субъектов, за исключением случаев, предусмотренных  Законом.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые (банк - заемщик) кредитные отношения являются – преобладающими. Более ограничено применяется косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника.   

К принципам кредитования, вытекающим из самой сущности кредита, относят срочность и возвратность; целевой характер, материальная обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что ссуды, предоставляемые заемщику, должны быть возращены банку в срок, определенный кредитным договором. Экономической основой срочности кредита является непрерывность кругооборота общественных фондов и денежных средств в хозяйстве, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита.

Целевой характер ссуд, ее назначение определяет, прежде всего, заемщик, однако и банк при выделении  кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования. Без соблюдения принципа целевого направления кредита трудно обеспечить его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что заемщик должен приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдана ссуда. Благодаря этому обеспечивается прямая связь в выдаче ссуд с обеспечением. Однако на практике существует и косвенная  связь кредитования с материальным процессом, когда в момент предоставления ссуды ей не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие ссуды, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. При предоставлении ссуды в качестве обеспечения банковских кредитов могут применяться:

• залог оформляется договором залога в письменной форме, в котором должны быть указаны наименование и местонахождении сторон, вид залога, опись имущества, его размер, сроки исполнения обязательств, состав и стоимость заложенного имущества, его местонахождение, а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон в договоре о залоге должно быть достигнуто соглашение. Основным требованием к выбору имущества в качестве залога является степень его ликвидности. Предметом залога может быть любое имущество (предприятие, здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные средства и другое), не изъятое из гражданского оборота, направление взысканий и залог которого не запрещены законодательством, а также имущественные права, которые в соответствии с законодательством могут быть отчуждены, в том числе право залога;
• гарантия – это абстрактное, безотзывное обязательство провести платежи в том случае, если лицо, нуждающееся в гарантии, при наступлении определенного риска не выполняет свои обязательства. При принятии на себя долговых обязательств банк образуется в полном объеме нести ответственность вместе с должником за совершенные им долги;
• поручительство – обязательство субъекта (поручителя) отвечать перед кредитором должника за исполнение последним его основного обязательства полностью или частично. Отношения поручительства по общему правилу возникают в результате заключения особенного договора – договора поручительства.

Поскольку сам по себе договор поручительства непременно создает обязательства для поручителя, обязательной стороной этого вида договора является именно поручитель. Другой стороной договора поручительства может быть как кредитор по основному обязательству, так и любое иное лицо, включая и должника. В том случае, когда договор поручительства заключен поручителем не с кредитором, такой договор носит характер договора в пользу третьего лица – кредитора.

Важной особенностью поручительства, существенно отличающей его от гарантии, является то, что обязательство по нему носит характер дополнительного по отношению к основному обязательству. Это в частности, означает, что прекращение основного обязательства по любому из оснований, прекращает и обязательство поручительства.

• переуступка (цессия) в пользу требований и счетов к третьему лицу предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной для того, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него.  
• страховое свидетельство о страховании ответственности заемщика за непогашение кредитов;
• любое свободное от залога имущество заемщика, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством;
• перекупка в пользу банка платежных требований и счетов заемщика к третьим лицам.