Структура и общие принципы организации платежных систем

1. Система валовых расчетов, управляемая Центральным банком страны без предоставления кредитов в течение рабочего дня.
2. Такая же система, но с предоставлением дневных кредитов (на срок в несколько часов или даже минут). При этом Центральный банк продолжает принимать платежные поручения в течение дня, даже если на счете предоставившего их банка нет достаточных средств. Обычно предполагается, что недостающая сумма будет переведена банком на этот счет до конца рабочего дня.
3. Система отсроченных чистых расчетов, которые производятся не по мере поступления каждого платежа, а в установленные периоды времени в течение дня. В промежутках между этими периодами или во время них платежи между банками засчитываются на многосторонней основе и сводятся в одно чистое обязательство по каждому банку, которое подлежит погашению в расчетное время.

Системы же мелких денежных переводов в основном удовлетворяют потребностям в платежах фирм, предпринимателей и частных лиц при осуществлении простых экономических операций. Их можно свести к двум типам: регулярные и нерегулярные.

Регулярные - это те, которые осуществляются постоянно, причем часто на одну и ту же сумму (например, коммунальные платежи и страховые взносы).

Нерегулярные - это платежи по операциям, которые осуществляются время от времени. Кроме того, их объем постоянно меняется. Это в первую очередь системы безналичных расчетов населения, в том числе с помощью пластиковых карт.

По возможности предоставления кредита. Одни системы межбанковских расчетов предусматривают автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке средств на счетах участников, в других возможно предоставление кредита на относительно короткие сроки.

Изучив описанную выше классификацию можно охарактеризовать основную платежную систему Российской Федерации.

Платежная система Банка России, являющаяся в целом децентрализованной системой, обеспечивает осуществление расчетов по платежам в рублях с использованием средств, хранящихся на счетах в Банке России. Платежная система Банка России является валовой системой, т.е. расчеты по всем платежам проводятся по счетам участников на индивидуальной основе. Организационная структура Банка России отражает региональное деление России: в каждом регионе России действуют территориальные учреждения Банка России, осуществляющие безналичные расчеты.

Для того чтобы наиболее точно понять механизм функционирования различных систем рассмотрим выполняемые ими функции и предъявляемые требования.

 

1.3 Функции платежной  системы и предъявляемые к  ним требования

 

Наличие эффективной платежной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики.[7]

Эффективной платежной системе присущи определенные функции.

Основные функции платежных систем, как правило, сводятся к следующему:

1. открытие и ведение виртуальных счетов клиентов;
2. предоставление клиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами (банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активацией специальных карт, эмитируемых платежной системой, и т. д.);
3. предоставление клиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, в наличной форме и т. д.;
4. осуществление транзакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по истории транзакций;
5. урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота;
6. обеспечение безопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защиты клиентской информации;
7. консультационная поддержка клиентов;
8. бесперебойное функционирование программно-аппаратного комплекса платежной системы;
9. обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.

            Для эффективной реализации выше  указанных функций разработаны  требования к построению платежных систем. Они применимы ко всем платежным системам различных государств и заключаются в следующем:

1. Система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях.
2. Правила и процедуры системы должны давать участникам четкое представление о ее влиянии на каждый из финансовых рисков, которые они несут в силу участия в системе. Участники, оператор системы и другие вовлеченные стороны (в некоторых случаях включая клиентов) должны четко осознавать финансовые риски системы и где именно они концентрируются. Ключевые правила, касающиеся финансовых рисков, должны быть доступны общественности.
3. Система должна иметь четко определенные процедуры управления кредитными и ликвидными рисками, устанавливающие соответствующую ответственность оператора системы и ее участников и содержащие надлежащие стимулы для управления этими рисками и из сдерживания.
4. Система должна обеспечивать быстрый окончательный расчет в день валютирования, предпочтительно в течение дня или в крайнем случае на его конец.
5. Система, в которой осуществляется многосторонний неттинг, должна как минимум быть способна обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, если участник с крупнейшим отдельным расчетным обязательством не способен произвести расчет.
6. Используемые для расчетов активы предпочтительно должны быть требованиями к центральному банку; если используются другие активы, они должны нести небольшой или нулевой кредитный риск и небольшой или нулевой риск нехватки ликвидности.
7. Система должна обладать высокой степенью безопасности и операционной надежности и иметь запасные процедуры для своевременного завершения обработки данных за день.
8. Средства осуществления платежей, предлагаемые системой, должны быть практичными для пользователей и эффективными для экономики.
9. Система должна иметь объективные и публично объявленные критерии для участия в ней, обеспечивающие справедливый и открытый доступ.
10. Процедуры управления системой должны быть эффективными, подотчетными и транспарентными.

Полагаем, что все вышеприведенные требования предназначены для использования в качестве универсальных директив в целях содействия более безопасной и эффективной структуре и функционированию платежных систем во всем мире. В странах с развивающейся рыночной экономикой они, по всей видимости, будут иметь особое значение ввиду прилагаемых в настоящее время в этих странах усилий по совершенствованию существующих или созданию новых систем в целях улучшения обслуживания растущих потоков платежей с национальных и международных финансовых рынков. Относительно России на наш взгляд, данные требования построения платежной системы должны помочь повышению роли российской национальной валюты как средства платежа.

 

2 Характеристика современной платежной  системы России

2.1 Правовая база регулирования платежной системы России

 

Характеристику платежной системы России целесообразно начать с изучения правовой базы ее регулирующей. К правовой базе регулирования платежной системы России относятся:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
3. федеральные законы Российской Федерации, регулирующими механизм межбанковских расчетов основными из которых являются законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России,
4. банковские правила.

Кроме того, платежная система России регулируется договорами банковского (корреспондентского) счета, заключаемыми между Банком России и его клиентами, кредитными организациями и их клиентами. Указанные документы служат правовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системы России.

Банк России информирует банковское сообщество и общественность об изменениях, вносимых в нормативные акты, и дополнениях к ним, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы России.

Банк России постоянно уделяет особое внимание совершенствованию и развитию нормативной базы, обеспечивающей функционирование платежной системы России. В 2012 году утверждено новое Положение Банка России "О правилах осуществления перевода денежных средств" данное положение разработано на основании Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" Банком России совместно с Министерством финансов Российской Федерации и Министерством Российской Федерации по налогам и сборам.

В законе «О национальной платежной системе» выделяется четыре блока норм, для каждого из которых установлены свои сроки вступления в силу. На данный момент уже действуют положения, регулирующие эмиссию и использование электронных денежных средств, а также правила осуществления денежных переводов.

Итак, как уже было отмечено правовая база платежной системы России включает систему нормативно-правовых актов, регулирующую взаиморасчеты между всеми субъектами экономики, начиная с государственных учреждений и кончая физическими лицами.

Поскольку основной объем платежей производится через банковский сектор, то при рассмотрении правовой базы регулирования платежной системы представляется обоснованным первоочередное рассмотрение свода нормативных актов разного уровня, регулирующих банковскую деятельность.

Основные законодательные акты, действующие на территории Российской Федерации и регулирующие механизм межбанковских расчетов:

1. Гражданский кодекс РФ, принятый Государственной Думой 22 декабря 1995 г. ч. II (с изменениями, внесенными Федеральным законом от 31.11.2011 № 337-ФЗ).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ, принятый Государственной Думой 27 июня 2002 года (в ред. Федерального закона от 06.10.2011 № 245-ФЗ).
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-1 (в ред. от 28.07.2012, с изменениями, внесенными Федеральным законом № 144-ФЗ).

Нормативные документы Центрального банка Российской Федерации включают следующие акты и их краткую характеристику:

1) Положение «О правилах осуществления перевода денежных средств"

Положение регламентирует общие подходы к организации расчетов и единый документооборот в банках. При многообразии форм собственности, деятельности предприятий в условиях развития товарно-денежных отношений Положение о расчетах исходит из принципа свободы выбора предприятиями форм расчетов и закрепления их в договорах, невмешательства банка в договорные отношения предприятий. Положение распространяется на все государственные, кооперативные, акционерные, совместные, общественные предприятия, объединения, организации и учреждения, коммерческие банки, финансово-расчетные и финансово-кредитные центры и физические лица.

2) Положение Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"

Положение определяет единые правовые и методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями на территории Российской Федерации.

3) Положение «О справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» от 06.05.2003 № 225-П с изменениями внесенными указанием от 31 мая 2012 года № 2823-У

Положение определяет назначение и правила формирования Справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), структуру банковского идентификационного кода, порядок его присвоения, а также правила и условия включения (исключения) сведений об участниках расчетов в справочник БИК РФ.

4) Положение «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12.03.1998 № 20-П (в ред. Указания ЦБ РФ 11.04.2000 № 774-У).

Положение устанавливает правила обмена электронными документами и пакетами электронных документов, используемыми при осуществлении безналичных расчетов через расчетную сеть Банка России между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России.

5) Положение «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» от 23.06.1998 № 36-П (вред. Указаний ЦБ РФ от 11.04.2000 № 775-У, от25.09.2000 № 830-У, от 13.12.2001 № 1067-У).

Положение определяет порядок совершения, учета и контроля межрегиональных электронных расчетов (МЭР) в системе Банка России, а также основные правила и условия включения кредитных организаций, филиалов кредитных организаций и иных юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, обслуживаемых подразделениями расчетной сети Банка России, в состав пользователей системы межрегиональных электронных расчетов Банка России.

Рассмотрев правовую базу регулирования платежной системы России можно сделать вывод о том, что законодательная база еще не полностью сформирована особенно то, что касается части электронных платежных систем и требует дальнейшего развития, хотя на сегодняшний момент уже приняты определенные попытки совершенствования законодательных актов регулирующих отношения участников платежной системы России.

 

2.2 Структура платежной  системы Банка России

 

Платежная система России состоит из двух относительно самостоятельных системно значимых сегментов: платежная система Банка России; частная платежная система.

Частная платежная система включает в себя следующие системы расчетов кредитных организаций: