Современные виды банковского кредитования

Министерство образования и науки Российской Федерации

Негосударственное образовательное учреждение

Уральский Финансово-Юридический институт

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая работа

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

На тему:

«Современные виды банковского кредитования»

 

 

 

 

 

 

Выполнил: студентка группы

ФСПЗ-1511 Бабинова Т.А.

Проверил: Мамяченков В.Н.

 

 

 

 

Екатеринбург 2013 г.

 

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Каждому человеку время от времени приходится становиться участником финансово-кредитных отношений, к тому же каждый раз он может выполнять разные роли: сначала может быть заемщиком, потом кредитором, или поручителем. Финансово–кредитные отношения могут происходить между разными субъектами, между физическими лицами, юридическими, между физическим и юридическим лицами.

Однако существуют финансовые учреждения, для которых финансово-кредитные отношение являются основным направлением их деятельности – это банки, кредитные союзы, факторинговые компании. На сегодняшний день самое большое распространение получило банковское кредитование.

Банковский кредит - это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

В настоящее время важной задачей, которая стоит перед теоретиками и практиками банковского дела в России, является разработка и теоретическое обоснование подходов к формализации описания банковских и, особенно, кредитных услуг в современных условиях, процесса их создания, а также методов оценки эффективности кредитных услуг, что и обусловило актуальность работы.

Цель работы – изучить особенность механизм развития банковского кредитовая, а также пути его совершенствования. А также разобраться в современных видах банковского кредитования.

Задачи данной работы:

• определить отличительные особенности банковского кредитования;
• изучить виды банковских кредитований;
• провести классификацию банковских кредитов.
• определить роль и значение банковского кредитования в современных условиях;

 

1. Отличительные особенности банковского кредитования

Банковский кредит и требования, предъявляемые к его оформлению, имеют определенные особенности, которые не свойственны другим видам кредита. В первую очередь следует отметить, что банковское кредитование строится на принципах срочности, платности, возвратности и обеспеченности кредита и оформляется путем подписания договора.

Банковское кредитование обладает следующими отличительными особенностями, не свойственными другим видам кредитования.

Первая особенность – данным правоотношениям свойствен специальный субъектный состав: кредитором в этом случае является банк, который регулярно и профессионально на основании разрешения (лицензии), выданной специально Центральным банком осуществляет данного рода операции с целью извлечения прибыли как главной цели своей деятельности.

Вторая особенность – согласно с договором займа или в результате предоставленного коммерческого или товарного кредита предметом договора могут выступать не только денежные средства, а и другие вещи, которые определены родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут выступать только денежные средства.

Третья особенность банковского кредитования – это возмездный характер, то есть уплата заемщиком процентов за пользование финансовыми средствами кредитной структуры в течение определенного периода – в отличие от стандартного договора займа, который предполагает возмездный и безвозмездный характер правоотношений между сторонами.

Четвертая особенность – обеспеченность банковского кредита. С целью обеспечения своевременного возвращения кредита банки берут залог, требуют поручительства или гарантии другого банка, а также обязательств в других формах, которые допустимы в банковской практике.

Пятая особенность – в отличие от договора займа договор кредитования содержит в себе требование целевого использования полученных в займы средств с указанием конкретной цели.

Шестая особенность – договор банковского кредитования заключают обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определяет действующее законодательство, при этом несоблюдение письменной формы кредитного договора тянет за собой его недействительность.

Седьмая особенность, соответственно действующему законодательству финансовые средства по договору банковского кредитования (договору банковской ссуды) могут быть выданы предприятию являющемуся заемщиком лишь в безналичной форме. Выдача коммерческими банками кредита предприятиям производится на основе кредитного договора, который еще называют договором банковской ссуды. Правила и особенности предоставления кредита, этапы, порядок и условия заключения кредитных договоров коммерческими банками разрабатываются самостоятельно, но при этом учитываются рекомендации и указания ЦБ.

 

2. Виды банковского кредитования

Кредит - это сделка, заключаемая между кредитной организацией и заемщиком, по предоставлению денежных средств кредитором заемщику в виде ссуды на определенных условиях. Между кредитором и заемщиком заключается договор, согласно которому кредитор предоставляет денежные средства (кредит) заемщику в заранее оговоренном размере, на оговоренный срок, и за вознаграждение кредитора. Кредит может предоставляться с обеспечением, то есть залогом или же без него, с поручительством или без него, все это рассматривается кредитной организацией в каждом конкретном случае.

В экономике выделяют следующие виды банковского кредитования:

1. онкольный
2. авальный
3. учетный
4. контокоррентный
5. консорциальный
6. акцептный
7. ипотечный
8. ломбардный
9. лизинговый
10. факторинговый
11. форфейтинговый 
12. потребительский

Рассмотрим более подробно каждый из них.

2.1. Онкольный кредит

Онкольный кредит - это одна из разновидностей банковских кредитов, которая не имеет конкретного, установленного заранее срока использования или погашения. Онкольный кредит может быть возвращен заемщиком или истребован банком-кредитором к погашению без предупреждения или с коротким уведомлением – от трех до семи дней. Кроме того, данный вид кредитования называют кредитом до востребования.

Банки периодически представляют счета заемщикам по процентам, исходя из этих кредитов. Онкольный кредит может трансформироваться в некую форму среднесрочного или долгосрочного кредита и становится причиной обострения проблемы банковской ликвидности.

Банковское законодательство многих стран содержит положения, которые обязывают коммерческие банки учитывать риски, связанные с несовпадением сроков привлекаемых депозитов и кредитов, которые предоставляются на их основе. Кредитные организации требуют от клиентов полного единовременного погашения всех краткосрочных кредитов к концу финансового периода. В том числе и онкольный кредит. Кроме того, осуществляется контроль трансформации ресурсов по кредитам по срокам.

Онкольный кредит – услуга, которую банки предоставляют торгово-промышленным компаниям или фирмам под залог товаросопроводительных документов, непосредственно товаров, складских свидетельств, акций, облигаций, векселей или других ценных бумаг. Банк открывает для заемщика специальный текущий счет.

Онкольное кредитование отличается более низкими процентными ставками, нежели по срочным кредитам, а погашение задолженности производится ежемесячно. К примеру, в Великобритании брокеры используют онкольные кредиты для осуществления кассовых сделок на бирже в форме «суточных денег». Онкольные кредиты – наиболее ликвидные банковские активы, которые используются для поддержания ликвидности на необходимом уровне.

Онкольный кредит всегда имеет характер договора до востребования и может быть прекращен по требованию любой стороны в любое время. Банк может потребовать от клиента в любой момент возврата на текущую сумму занятых средств и предложить заемщику забрать обеспечение. В свою очередь, клиент вправе вернуть долг и потребовать возврата обеспечения в удобный для него момент. Удобство онкольного договора очевидно как для банка, так и для клиента. Клиент может получать со счета или возвращать на счет кредитные суммы частями или в полной мере, поскольку проценты уплачиваются лишь только на фактически изъятые суммы, да и, то, только за период, когда их не было на счете.

Преимуществом онкольного кредита для банка является то обстоятельство, что кредит обеспечен высоколиквидными ценными бумагами, что снижает банковские риски. К тому же, в любой момент банк может сократить или прекратить форму кредитования односторонним волеизъявлением.

В газетных таблицах ставок денежного рынка часто используют такой термин как синоним брокерской ссуды или брокерского кредита – однодневки. Тем не менее, несмотря на разновидность кредита, заем остается долговой операцией, поэтому, занимая деньги у банка, нужно хотя бы на 50% быть уверенным в возможности безболезненного возврата одолженных средств.

Банковские операции, в том числе и онкольный кредит имеют свои плюсы и минусы. К примеру, вам может быть неудобен момент, когда банк потребует возврата средств, потому что в данное время ваши ресурсы минимальны. В то же время, вы сами можете поставить банк в «неудобное положение», потребовав возврата обеспечения в тот момент, когда этого пожелаете.

Онкольный кредит пользуется популярностью у брокеров, средних и крупных предприятий, фирм.

2.2. Авальный кредит

Авальный кредит - один из видов банковских кредитов, связанный с вексельным обращением. Предоставляется в форме гарантийных услуг. Назначение авального кредита – покрыть обязательства клиента, если он не сможет выполнить их самостоятельно. Авалист (тот, кто предоставляет авальную услугу) берет на себя ответственность за исполнение обязательства одной из обязанных по векселю лиц – акцептантом, векселедателем. Авальный кредит оформляется гарантийным надписью авалиста на векселя или на добавочном листе или отдельным документом. Авалист, который оплатил вексель, имеет право требовать платеж с того лица, за которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед ним. Авальная услуга повышает надежность векселя и способствует вексельному обращению.

Авальный кредит существует в форме разнообразных гарантий и поручений (гарантия поставки, гарантия предоставления займа, судебные поручения и др.), призванных компенсировать различные виды риска хозяйственных партнеров клиента. В зависимости от вида требований, вытекающих из гарантии и срока ее действия, взимается комиссия в размере 1-2,5%. Кроме нее за предоставленный кредит уплачивается процент в соответствии с действующими ставками.

2.3. Учетный кредит

Учетный кредит - Учетный кредит - это краткосрочный кредит, который кредитное учреждение предоставляет предъявителю векселя (в т.ч. частному лицу) путем покупки векселя до наступления срока его оплаты, за минусом процента (дисконта).

Кредит по учету векселей предоставляется на основе договора об учетном кредите. Банк определяет общую сумму, до которой он дисконтирует предъявленные клиентом векселя. Сумма и срок учетного кредита определяются предъявленным векселем. Обычно лимит учетного кредита регулярно продлевается, так что учетный кредит имеет характер постоянного кредита. Учетный кредит выплачивается путем записи стоимости векселя в день покупки (стоимость векселя в день наступления срока платежа минус дисконт) в кредит текущего счета клиента. Погашение учетного кредита осуществляется при наступлении срока платежа путем оплаты векселя плательщиком (трассатом). Если плательщик неплатежеспособен, то предъявитель векселя или другие обязанные по векселю лица должны погасить кредит. Таким образом, кредитный риск в данном случае распределяется между несколькими лицами.

Учетный кредит имеет для заемщика следующие преимущества:

• предоставленные покупателям кредиты в виде отсрочки платежа на основе векселей, можно относительно легко и с относительно низкими процентными расходами рефинансировать;

• из-за вексельной строгости банки, как правило, не требуют другого обеспечения кредита;

• в связи с тем, что банк устанавливает лимит покупки векселей заемщика, клиент имеет определенный уровень ликвидности.

Однако использование учетного кредита имеет для заемщика и некоторые негативные стороны: во-первых, в большинстве стран необходимо уплачивать вексельный налог; а во-вторых, эффективная процентная ставка обычно выше учетной ставки, поскольку дисконт уплачивается предварительно.

2.4.Контокоррентный кредит

Контокоррентный кредит - это кредит банка, который предоставляется кредитным институтом своему клиенту и который в соответствии с потребностями клиента может использоваться в различном объеме, не превышающем установленную в договоре максимальную сумму.

Контокоррентный кредит - это такой вид кредита, который сопровождается открытием контокоррентного счета, на котором отражаются с одной стороны - поступления, с другой стороны - ссуды и платеж. За счет средств этого счета осуществляется оплата платежных документов клиента. Основанием для открытия контокоррентного счета является договор с клиентом о предоставлении контокоррентного кредита, в котором фиксируется размер максимальной задолженности по ссуде, срок ссуды, предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на счете (когда платежи превышают поступления over-draft), ставка процента за пользование ссудой, размер комиссии в процентах от сумм оборота по дебету и кредиту. Проценты начисляются исходя из суммы фактически использованного кредита. Основа их расчета - учетная ставка Центрального банка плюс банковская надбавка. Проценты, по контокоррентному кредиту, относятся к разряду наиболее высоких. Они начисляются при заключении счета.