Современные платежные системы РФ

 

Введение

 

При использовании  бумажных и кредитных денег всегда появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми  участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации – платежная система. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система.

Платежная система - это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. Эффективность платежной системы - это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей.

Актуальность  исследования платежной системы  России в сложившейся ситуации заключается  в назревшей необходимости обобщения  вопросов теории современной платежной  системы, критического анализа практики платежных технологий Российской Федерации. В развитии платежной системы России в последнее десятилетие обнаружились негативные тенденции, связанные с дополнительными внешними рисками. Несмотря на стабильный рост объемов платежей, который сопутствует общему развитию российской экономики, сохраняется и целый ряд частных и общих нерешенных проблем в обеспечении платежной дисциплины и рациональной организации технологии расчетов. Таким образом, проблема создания единой электронной платежной системы России, основанной на принципах экономической эффективности и безопасности, становится еще более актуальной в свете необходимости повышения ее конкурентных преимуществ.

Цель работы состоит в выявлении закономерностей развития современных платежных систем Российской Федерации.

Поставленная  цель достигается на основе решения следующих задач:

- раскрыть сущность и структуру платежных систем;

- изучить основные  принципы, функции и виды современных платежных систем;

- определить  роль Центрального банка в организации платежей и расчётов в экономике;

- выявить основные  проблемы и направления совершенствования платежных систем России.

Объект исследования – Банк России.

Предметом исследования являются особенности функционирования современных платежных систем России.

Разработанность темы. При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативные документы, данные финансовой и бухгалтерской отчетности банка, научные труды отечественных специалистов в области платежных систем, статьи периодических изданий, ресурсы Интернета. Среди работ,  изученных  в процессе исследования, стоит особо выделить следующие: «Платежные системы и их развитие в России» С.В. Ануреева и «Деньги. Кредит. Финансы» С.В. Галицкой

Логика исследования обусловила структуру работы, состоящей  из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы. В первой главе рассмотрены теоретические основы организации  современных платежных систем. Вторая глава посвящена оценке роли Банка России в функционировании платежной системы. В третьей главе рассмотрены основные проблемы и перспективы развития платежных систем России. В заключении подводятся итоги по данной работе.

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы организации  современных платежных систем

1.1.  Сущность платежных систем и  их структура

 

В денежных системах, где функции денег как средства обращения и средства платежа выполняют полноценные металлические монеты, проблемы создания и регулирования платежной системы не возникает. Передача полноценных денег от продавца покупателю, от кредитора к должнику означает факт окончательного совершения платежа и погашения долга. При использовании же бумажных и кредитных денег появляется потребность в разработке особых правил их обращения и процедур передачи, которые должны обеспечивать однозначное признание всеми участниками расчетов факта совершения платежа и погашения долга. Формируется особая система передачи платежной информации. Значение этих правил, процедур, а также систем существенно возрастает при переходе к применению безналичных расчетов и электронных денег. В каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система.

Платежная система  – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных  актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом. Некоторые экономисты определяют платежную систему как систему обмена трансакциями и взаиморасчетов между ее участниками, реализованная с использованием пластиковых карточек, например "Виза", "Америкен экспресс". [4, c. 182]

С позиции системности  все элементы платежной системы  должны находиться во взаимодействии, только в этом случае может быть достигнута эффективность ее функционирования.

Эффективность платежной системы – это своевременность  и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью в банках, и на предприятиях.

В качестве элементов  платежной системы можно выделить:

- институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;

- финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами;

- контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы платежной  системы тесно взаимосвязаны  между собой, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленных в нормативно-правовых актах государства и международных соглашениях. (см. рис. 1.1.)

Рис. 1.1. Структура платежной системы России

Работа платежной  системы России в целом построена  согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны  правила ее функционирования. Они являются едиными для любой системы и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления переводов денежных средств от одних экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы относятся установленные формы проведения безналичных расчетов, стандартных платежных документов, а также различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое обеспечения).

Основными участниками  платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств. Обеспечение бесперебойности расчетов возлагается непосредственно на центральный банк государства. Работа платежной системы тесно связана с реализацией основной цели деятельности центрального банка – обеспечением стабильности банковской системы.

Платежная система  включает три основных расчетных процесса:

- инициирование платежа – процесс, при помощи которого хозяйствующий субъект поручает обслуживающему его банку перевести денежные средства другому хозяйствующему субъекту;

- процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками – участниками платежной системы;

- процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.

При расчетах наличными  деньгами в качестве платежного инструмента  выступают сами наличные деньги. Расчеты происходят непосредственно между плательщиком и получателем. Роль банков сводится к обслуживанию оборота наличных денег: выдача их из касс банка, зачислению на счета, инкассации, хранению.

При безналичных  расчетах все платежи совершаются  в рамках банковской системы. Для их проведения предприятию в коммерческом банке открывается расчетный или текущий счет, на котором хранятся его свободные денежные средства. При осуществлении безналичного платежа деньги должны списываться со счета плательщика и зачисляться на счета получателя – другого предприятия. Если счета плательщика и получателя находятся в одном банке, то в нем происходит простое перемещение средств по счетам. Если же их счета открыты в разных банках, то средства переводятся их одного банка в другой, т.е. осуществляются межбанковские расчеты. Для проведения расчетов между самостоятельными банками используются корреспондентские счета.

Корреспондентский счет – это счет, который один банк (банк-респондент) открывает в  другом банке (банке-корреспонденте) для совершения по этому счету операций, предусмотренных договорами между ними. Счет, который ведет банк-корреспондент, носит название ЛОРО. На балансе банка-респондента он называется НОСТРО. Расчетные операции по указанным счетам осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства их остатков и отражаются в балансах банка-респондента и банка-корреспондента одной календарной датой (число, месяц, год) – датой перечисления платежа. Корреспондентские счета открываются коммерческими банками друг другу по взаимной договоренности.

Любые взаимодействия участников платежной системы построены  на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается  корреспондентский счет в расчетной  сети Банка России и корреспондентские  счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность.

Таким образом, платежную систему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедуру перевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями.

 

1.2. Принципы организации и функции платежных систем

 

Наличие эффективной  платежной системы способствует осуществлению контроля над денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять ликвидностью, снижая тем самым потребность в крупных и избыточных резервах. В результате этого упрощается процесс составления денежно-кредитной программы и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. Эффективной платежной системе присущи определенные функции.

Основные функции  платежных систем, как правило, сводятся к следующему:

- открытие и ведение виртуальных счетов клиентов;

- предоставление клиентам возможности пополнить свои виртуальные счета различными способами (банковским переводом, внесением наличных, почтовым переводом, активацией специальных карт, эмитируемых платежной системой);

- предоставление клиентам возможности вывода денег из платежной системы на банковские счета, в наличной форме;

- осуществление  трансакций (переводов) между счетами клиентов, хранение данных по истории трансакций;

- урегулирование и зачет долговых обязательств участников платежного оборота;

- обеспечение безопасности счетов (предотвращение несанкционированного доступа) и защиты клиентской информации;

- консультационная поддержка клиентов;

- бесперебойное функционирование программно-аппаратного комплекса платежной системы;

- обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота.

Необходимо  отметить, что любая платежная  система может испытывать ряд  рисков, в том числе:

- кредитный риск: риск того, что одна из сторон в системе не сможет полностью выполнить свои финансовые обязательства на данный момент или на любой момент в будущем;

- ликвидный риск: риск того, что одна из сторон в системе будет иметь недостаточно средств для выполнения финансовых обязательств в системе в полной мере и в срок, хотя, возможно, сможет это сделать когда-то в будущем;

- юридический риск: риск того, что плохая юридическая база или правовые инструменты вызовут или усугубят кредитный или ликвидный риск;

- операционный риск: риск того, что такие операционные факторы, как технические неполадки или операционные ошибки, вызовут или усугубят кредитный или ликвидный риск;

- системный риск: в контексте платежных систем это риск того, что неспособность одного из участников выполнить свои обязательства или нарушение в работе самой системы приведут к тому, что другие участники системы или финансовые учреждения в других секторах финансовой системы будут не в состоянии выполнить свои обязательства в срок.

Отсутствие должного внимания к любому из рисков и способов управления им может привести к очень серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом, вызывая кризис платежной системы. Поэтому для снижения рисков платежных систем важно соблюдать определенные принципы их организации:

- Платежная система должна иметь хорошо проработанную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях.