Современная практика текущего банковского надзора в РФ

Во-вторых, следующая  проблема практического плана - проблема отчетности кредитных организаций. Как отмечают эксперты, особого внимания заслуживает вопрос об избыточности форм отчетности кредитных организаций, часть которых либо дублирует друг друга, либо не вытекает из существа надзорной практики. По экспертным оценкам, каждый банк тратит на составление отчетности в среднем примерно 10-15% совокупного фонда рабочего времени. Только в Банк России ежегодно он подает порядка 4 тыс. отчетов по 84 формам. Кроме этого, различные формы отчетности направляются в другие органы государственной власти: Федеральную службу государственной статистики, Росфинмониторинг, налоговые органы, Федеральную службу по финансовым рынкам и т. д.

Тем самым надзор ложится  «серьезным грузом» на кредитные  организации, отвлекая их финансовые и  людские ресурсы.

Актуальной задачей  банковского надзора является повышение  его эффективности. Банковский надзор не может быть эффективным без применения современных методов его организации. Одним из таких методов является проводимый в территориальных учреждениях ЦБ РФ эксперимент по введению института кураторства.[10, c.7] Будучи широко распространенным в банковской практике зарубежных стран (особенно Западной Европы, и в частности Великобритании), данный инструмент контроля лишь начинает действовать в России. Правовой основой его функционирования выступает письмо ЦБ РФ от 31 января 2003 г. №04-15-3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций».

Суть кураторства состоит  в том, что все вопросы, касающиеся деятельности одной кредитной организации (включая вопросы пруденциального надзора, инспектирования, валютного контроля, контроля за эмиссионной и инвестиционной деятельностью, контроля за операциями кредитных организаций на рынке ценных бумаг, контроля за формированием обязательных резервов, отдельные вопросы лицензирования, касающиеся расширения деятельности кредитной организации, вопросы, связанные со службами внутреннего контроля кредитных организаций), находятся в компетенции одной группы специалистов — группы кураторов кредитной организации. При этом основной акцент при осуществлении надзорных функций сделан на контактный надзор. Куратор кредитной организации — это служащий ЦБ РФ, в компетенцию которого входит осуществление надзора (построение процесса надзора) в территориальном учреждении ЦБ РФ за одной или несколькими кредитными организациями. Куратор назначается из числа служащих ЦБ РФ, имеющих опыт работы, знания и практические навыки в области лучшей международной практики банковского надзора, банковского менеджмента, в вопросах определения параметров рисков и процедур по их минимизации, обладающих безупречной деловой репутацией, умением организовать работу на порученном участке, навыками командной (коллективной) работы и достаточной коммуникабельностью.

В целях осуществления надзора за деятельностью курируемой кредитной организации куратор осуществляет ее контакты как непосредственно, так и в соответствующих случаях, через служащих ЦБ РФ, входящих в состав возглавляемой им группы. Такое взаимодействие осуществляется посредством консультаций, телефонных переговоров, участия в обсуждении на совещаниях, деловых встречах с сотрудниками кредитной организации, включая ее органы управления, линейный менеджмент (руководителей структурных подразделений кредитной организации), сотрудников подразделений внутреннего контроля, внутренних аудиторов, а также на различных этапах инспекционных проверок.

Весьма примечательным является также опыт зарубежных стран  по совершенствованию системы банковского надзора. Известно, что во многих развитых странах используется надзорная рейтинговая система, которая представляет собой стандартизированную оценку финансовых институтов кредитной организации.[7, c.15] Количественная оценка итогового рейтинга и рейтинга каждого компонента основывается на пятибалльной шкале. Рейтинг 1 является высшим показателем и свидетельствует об устойчивом положении, занимаемом коммерческим банком на рынке, и предполагает наименьшую степень опеки со стороны надзорных органов. Рейтинг 5, являясь низшим, свидетельствует о том, что банк находится в критическом положении, имеет неадекватный уровень менеджмента и требует самого пристального внимания со стороны надзорных органов и немедленных корректирующих действий. 
       Таким образом, надзорные рейтинговые системы выступают в качестве инструмента оценки текущего финансового состояния коммерческого банка.

Тяжелое финансовое положение  значительного числа банков свидетельствует  о серьезных проблемах в банковской системе РФ и требует вмешательства государства и разработки программы помощи проблемным банкам. Такое положение вызвано ростом неплатежеспособности, рисковой кредитной политикой, проводимой банками, необоснованными расходами по сравнению с полученными доходами, ростом кредитной задолженности и др. 
Создавшаяся ситуация требует разработки путей выхода из этого положения. В этой связи банки должны предпринять следующие шаги [14, c. 204]:

1. Отказаться от неоправданных рисков и расходов при отсутствии источников их финансирования.

2. Обеспечить регулярное  и своевременное представление отчетов о деятельности банков.

3. Осуществлять систематический  контроль за учетом операций, проведенных филиалами.

4. Активизировать работу  по увеличению уставного капитала.

5. Изменить практику  выплат дивидендов при отсутствии прибыли.

6. Организовать работу по возврату кредитов посредством реализации заложенного имущества.

7. Увеличить количество  услуг, оказываемых клиентам банков, т.е. разнообразить доходы банков.

8. Обеспечить формирование  резервных фондов в размерах, установленных уставами банков, в соответствии с законодательством и нормативными актами ЦБ РФ.

9. Организовать работу  по подготовке и подбору специалистов для банков и т.д. 
        Хотелось бы отметить, что развитие банковского дела в современных условиях и необходимость совершенствования банковского надзора требуют разработки новых методов организации надзорной деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность банковской системы РФ.

 

 

 

 

 

Заключение

Банковская  система играет ключевую роль в экономике. Банки хранят сбережения граждан, обеспечивают средства оплаты товаров и услуг и финансируют развитие предпринимательства и торговли. Для надежного и эффективного выполнения данных функций отдельные банки должны располагать доверием общества и партнеров по бизнесу. Таким образом, стабильность банковской системы как национальной, так и международной должна быть признана предметом общественного интереса. Такого рода общественный интерес к банкам во всех странах, в отличие от большинства коммерческих компаний, проявляется путем осуществления надзора за их финансовым положением  со стороны центральных банков и прочих финансовых агентств.

В процессе взаимоотношений  с коммерческими банками ЦБ РФ стремится к поддержанию стабильности функционирования всей банковской системы и защите интересов ее кредиторов, а также клиентов. Он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков.

Банковский  надзор является наиболее существенным элементом из всех надзорных функций, выполняемых Банком России, и осуществляется на основании двух федеральных законов: «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также на основе многочисленных нормативных актов, издаваемых самим Банком России.

Общая цель инспектирования  состоит в том, чтобы Банк России получил информацию о реальном положении коммерческого банка. Она включает две конкретные. Во-первых, в процессе инспектирования следует выяснить состояние банка и его перспективы; во - вторых, нужно собрать и проанализировать информацию, позволяющую выяснить его влияние на другие коммерческие банки.

Сосредоточение  функций по надзору за деятельностью, регулированию и контролю за функционированием  коммерческих банков, обусловлено характером задач, определенных Банку России Конституцией РФ. Выполнение Банком России комплекса взаимосвязанных функций создает условия для системного подхода к достижению поставленных целей и решению возникающих проблем.

У Банка России есть уникальные (в отличие от  других  государственных  органов)  возможности  осуществлять  банковский  надзор не только административными,  но и экономическими мерами, создавая условия  для  повышения эффективности работы подконтрольных кредитных    организаций. Реализация такой политики предполагает  конструктивный,    созидательный характер надзорной деятельности. Под конструктивностью имеется в виду использование в практике регулирования таких инструментов,  которые  в  рамках полномочий и ответственности ЦБ РФ способствовали бы формированию работоспособной прогрессивной  банковской  системы. Вместе  с  тем эффективность надзора при таком подходе зависит не только от Банка России,  но и от общей экономической политики.

Безусловно, ситуация в банковской сфере России может  существенно измениться к лучшему  лишь в том случае, если произойдут положительные сдвиги в экономике страны в целом. Однако органы банковского надзора уже сейчас предпринимают усилия по оздоровлению банковской сферы. ЦБ РФ разработал «Концепцию стабилизации и повышения надежности банковской системы России», определяющую комплекс мер по предотвращению системного кризиса в банковской сфере и механизм его реализации, и приступил к воплощению ее в жизнь. Одним из условий кардинального улучшения положения в банковской сфере страны является совершенствование самой системы надзора за деятельностью кредитных организаций с учетом международного опыта организации банковского надзора и отечественной практики.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

2. Приказ ЦБ РФ от 30.01.2003 №02-23 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций (вместе с инструкцией ЦБ РФ №1)».

3. Письмо Банка России от 31.01.2003 № 04-15-3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций».

4.Инструкция ЦБ РФ № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)» в редакции от 01.12. 2003

5. Инструкция ЦБ РФ от 19.02.2005 №34 «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)»

6. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2007г. №983п-П13, 01-01/1617 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2010 года» // Вестник Банка России. – 2007 - №19 – стр.2-3.

7. Антипова О. Н. Банковский надзор: зарубежный опыт и проблемы его применения в России // Деньги и кредит – 2010 - №2 – стр.15-17.

8. Ерицян А.В. Юридические факты в пруденциальном банковском надзоре // Законодательство и экономика. – 2009 - № 8 – стр.24.

9. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика.–2009 - №3 – стр.10-12.

10. Калантырский Д.Я. Пути совершенствования правового регулирования банковского надзора в Российской Федерации // Юридическая работа в кредитной организации – 2010 - №1 – стр.5-7.

11. Мурычев А.В. Банковский надзор: каким ему быть? // Деньги и кредит – 2010 - №4 – стр.10-11.

12. Познякова Л.А. Инспектирование и аудит коммерческих банков России // Деньги и кредит – 2009 - №11 – стр.8-11.

13. Банк России: Организация деятельности. Т. 2: Учебник / Под ред. Голиковой Ю.С. - МБШ. —М.: ДеКа, 2009, стр.270.

14. Банковский менеджмент: Учебник / Под ред. Питера С.Роуза. - М.: ИНФРА-М, 2007, стр.538.

15. Банковский надзор  и аудит: Учебное пособие / Под ред. Мамоновой И. Д. - М.: ИНФРА-М, 2009, стр. 324.

16. Банковское дело: Учебник \ Под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М.: ИНФРА-М, 2009, стр.457.

17. Банковское право: Учебное пособие / Под ред. Вишневского А.А. - М.: Статут. – 2007, стр.397.

18. Кредитные организации в России: Учебное пособие / Под ред. Павлодского Е. А. - М.: Статут. – 2008, стр.326.

19. Международные стандарты банковского надзора: Учебное пособие / Под ред. Архиповой О. К. -  М.: ИНФРА-М, 2008, стр.378.

20. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ: Учебное пособие / Под ред. Ларина Л. Я. - М., Юридический дом «Юстицинформ», 2008, стр.114.

21. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны: Учебное пособие / Под ред. Голубева С.А. - М., Юридический дом «Юстицинформ», 2009, стр.405.

22. Структура и функции центральных    банков: Учебное пособие / Под ред.  Полякова В. П., Московкиной Л. А.- М.: ИНФРА-М, 2008, стр.286.

23. Центральный банк в банковской системе России: Учебник / Под ред. Братко А.Г - М.: Спарк, 2008, стр.325.

24. Отчёт о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 г. (http://www.cbr.ru/)

25. Официальный сервер Банка России в интернете (http: // www. cbr. ru/)