Современная банковская система

Введение

Банковская система в России имеет очень много противоречий. Очень важно то, что происходит значительное увеличение финансовых ресурсов и сбережений, которые растут во всех секторах экономики. Это относится  и к сектору домохозяйств, о  чем свидетельствует статистика вкладов, и к сектору предприятий, где цифры еще более высокие. Этот процесс представляет собой  огромный вызов для банковской системы, которая получает эти ресурсы  и должна правильно ими распорядиться.

Поэтому в ситуации, в которой  сейчас находится российская экономика, важнейшая задача - добиться того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные инвестиции. Роль банковской системы здесь крайне велика. Если банковская система активно будет участвовать в этом процессе, то темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, что создаст основу для долговременного высокого экономического роста в ближайшие годы. Однако явных свидетельств того, что банковская система справляется или готова ответить на эти мощные вызовы реальной экономики, пока нет. Кажется, что мы находимся в самом начале пути к эффективному финансовому посредничеству, только обретаем банковскую систему, которая должна ответить на финансовые потребности растущей экономики, уже достаточно острые и требующие активности финансовых посредников.

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы  любой страны. Банки являются связующим  звеном между промышленностью и  торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость  и важность банковских структур, как  для бизнеса, так и для экономики  страны в целом.  Именно возрастание роли банковской системы на современном этапе, позитивное развитие банковского сектора обуславливает интерес к этой теме, которую стоит рассмотреть подробнее. Отмечая позитивные тенденции в развитии банковского сектора, в то же время нельзя не отметить существующие проблемы, в первую очередь связанные с растущей сложностью управления рисками как на уровне отдельных кредитных организаций, так и в масштабах банковского сектора.

Актуальность данной проблемы состоит  в следующем: до настоящего времени  не найдено оптимального пути реформирования банковской системы России. Было предпринято  много попыток по структурной  перестройке банковской системы, разрабатывались  программы по ее реструктуризации. Но ни одна из мер не принесла должного эффекта. В то же время нельзя не отметить существующие проблемы, в  первую очередь связанные с растущей сложностью управления рисками как на уровне отдельных кредитных организаций, так и в масштабах банковского сектора.

 Очень многие современные  бизнесмены посвятили себя теме  изучения и анализа функционирования  банков в России и создания  наилучших условий для успешной  их работы. Законодательные органы  много внимания уделяют выработке  новых концепций работы банков  страны.

Поэтому целью данной курсовой работы является раскрытие проблем банковской системы России и  поиск наиболее оптимальных путей ее реформирования. А задача состоит в выявлении  сущности банков, определении их основных характеристик и функций, установлении тенденций и перспектив развития банков на современном этапе, выявлении  положительных и отрицательных  сторон в их деятельности.

Предметом исследования здесь выступают  сами банки как элементы банковской системы и банковский сектор экономики  в целом. А, следовательно, объектом выступят финансовые отношения, складывающиеся в процессе формирования, распределения и перераспределения банковских ресурсов, а также и состояние экономики в целом.

В первой главе курсовой будет рассмотрено  понятие банка и банковской системы, а также назначение, функции и  принципы деятельности банков.

Вторая  часть курсовой посвящена анализу современной банковской системы, проблемам развития и направлениям ее реформирования.

Методологическую основу исследования составляют Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», научные проработки ученых, ведущие современные учебные пособия зарубежных и отечественных экономистов, научные статьи в экономических журналах и газетах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Структура банковской системы РФ

1. Сущность и структура банковской системы РФ

Банковская система представляет собой организованную совокупность банков страны, а также разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального  банка РФ, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческих банков, кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков, составляющие второй, нижний уровень.

 Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой операций.

Двухуровневая банковская система  имеет связи по горизонтали и  вертикали. Вертикальные взаимосвязи — это отношения подчинения между управляющим центром (центральным банком) и низовыми звеньями (коммерческие банки и специализированные банки), а горизонтальные отношения характеризуют равноправное партнерство между субъектами низового уровня. В условиях двухуровневого варианта построения банковской системы происходит дифференциация функций на административно-управленческие (выполняются центральным банком); по обслуживанию хозяйства (осуществляют коммерческие банки).

Графически банковская систему РФ представлена на  схеме 1.

Дадим определения основным элементам банковской системы.

 

 

Схема 1

РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Банк — это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская  кредитная организация имеет право осуществлять только отдельные банковские операции или их сочетания, которые устанавливаются Банком России. К ним относятся дилерские и брокерские фирмы, пенсионные и инвестиционные фонды, ломбарды, кредитные союзы, финансовые, страховые и лизинговые компании, кассы взаимопомощи.

Филиал представляет собой обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций.

Представительство — это обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения, представляющее интересы данной кредитной организации, осуществляющее защиту и изучение рынка банковских услуг на определенной территории. В отличие от филиала кредитной организации оно не имеет права осуществлять банковские операции.

Банк России — это государственный банк, который является независимым в своей деятельности от Правительства Российской Федерации. Издаваемые Банком России нормативные акты обязательны для исполнения органами государственной власти РФ и ее субъектами, органами местного самоуправления, всеми юридическими и физическими лицами.

Вклад (депозит) — денежные средства в наличной или безналичной формах, переданные в банк для хранения собственником на определенных условиях.

 

 

2. Коммерческие банки в России

 

Коммерческие банки являются независимыми субъектами экономики. Основная цель деятельности коммерческих банков — получение максимальной прибыли. Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т. д. Для осуществления кредитных операций коммерческие банки должны получить лицензию Центрального Банка РФ.

Банкам запрещается осуществлять деятельность в сфере материального  производства, торговли материальными  ценностями, всех видов страхования.

 Как  и в других странах, банки  в РФ не отвечают по обязательствам  государства, а государство –  по обязательствам банков, кроме  случаев, предусмотренных законодательством. 

 Банки в России могут создаваться  на основе любой формы собственности:  частной, коллективной, акционерной,  смешанной, государственной. Для  формирования уставных капиталов  российских банков допускается  привлечение иностранных инвестиций. Такие банки могут быть совместными  (их уставной капитал формируется  за счет средств резидентов  и нерезидентов) и иностранными (уставной  капитал формируется исключительно  за счет средств нерезидентов).

 В своей деятельности коммерческие банки руководствуются следующими принципами.

Первый принцип. Коммерческие банки могут осуществлять платежи в пользу других банков в пределах остатка средств на корреспондентских счетах.

Второй принцип. Полная экономическая самостоятельность, которая предполагает полную экономическую ответственность за результаты своей деятельности.

Третий принцип. Взаимоотношения со своими клиентами банк строит на рыночной основе, т.е. он ориентируется не на общегосударственные интересы, а прежде всего на максимальные прибыли, минимизацию риска и сохранение ликвидности.

Четвертый принцип. Косвенные экономические методы, т.е. государство определяет правила игры для коммерческих банков, но не может отдавать приказы.

Все многообразие банковских операций можно разделить на следующие  основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных  при их осуществлении:

- пассивные операции (аккумуляция финансовых ресурсов);

- активные операции (размещение финансовых ресурсов);

- комиссионные (посреднические) операции;

- консультационные и иные неоперационные услуги.

Пассивные операции. Они позволяют банку привлечь (получить в пользование) временно свободные финансовые ресурсы вкладчиков (кредиторов) и других клиентов. Среди пассивных операций можно назвать следующие:

- прием вкладов и депозитов от юридических и физических лиц, открытие и ведение расчетных и иных счетов юридических лиц;

- получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка России (межбанковских кредитов);

- эмиссия инвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.п.).

Активные операции — операции, связанные с размещением банковских ресурсов. Мобилизованные денежные средства используются коммерческими банками для кредитования клиентуры и осуществления предпринимательской деятельности. Все активы по степени ликвидности делятся на четыре группы.

1. Первичные резервы — самая ликвидная группа, состоящая из активов, которые могут немедленно использоваться для выплаты принимаемых вкладов. Это денежная наличность банка, остатки в кассе, средства на корсчете в Центральном банке, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования и средства на корсчетах в других коммерческих банках. Активы этой группы не приносят дохода.

2. Вторичные резервы — это активы, приносящие небольшой доход, которые являются высоколиквидными, их можно быстро превратить в наличные деньги. Это векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды первоклассным заемщикам.

3. Портфель банковских кредитов — это наиболее доходная группа, но самая рискованная. Основное назначение этих активов — приносить прибыль банку. При кредитовании банк старается не нарушать «золотое банковское правило», согласно которому сроки выдаваемых кредитов не должны превышать сроков привлечения имеющихся у банков ресурсов.

4. Портфель ценных бумаг или банковских инвестиций. Инвестиции — средства, вложенные в государственные или частные ценные бумаги предприятий или учреждений на достаточно длительный срок. Рассчитаны на приток денежных средств в банки на  протяжении длительного периода до того момента, как вложенные средства вернутся к своему владельцу. По степени доходности инвестиции являются вторым источником банковской прибыли.