Система кредитования, механизм её организации в современных условиях

Договор составляется минимум  в 2 экземплярах, если в качестве обеспечителя выступает третье лицо – 3 экземпляра.

После подписания договора в день выдачи кредита инспектор  выписывает распоряжение об открытии ссудного счёта клиенту. ¹⁰

Контроль банка за погашением кредита и процентов по нему. Погашение кредита производится в сроки, установленные договором следующими путями:

1. Предоставление заёмщиком платёжного поручения на списание средств на погашение кредита

2. Безакцептное списание с расчётного счёта (такое право должно быть оговорено и в кредитном договоре, и в договоре банковского счёта). За несколько дней банк должен уведомить клиента о предстоящем погашении. Если в установленный день средств на расчётном счёте нет, то ссуда переносится в разряд просроченных.

В течение всего действия договора банк следит за выполнением его условий с целью выявить на ранней стадии возможность проблемного кредита. Для контроля за погашением формируется кредитное досье клиента, которое в обязательном порядке включает следующие документы:

1. Кредитная заявка на получение кредита
2. Бухгалтерская отчётность заёмщика на последнюю дату перед выдачей кредита (с отметкой ГНИ)
3. Технико – экономическое обоснование потребности в получении кредита
4. Заключение кредитного работника по анализу кредитной заявки
5. Копия протокола заседания кредитного комитета с решением о выдаче кредита
6. Кредитный договор
7. Договоры по обеспечению
8. Распоряжение бухгалтерии по выдаче кредита, открытию кредитной линии, учёту обеспечительных обязательств
9. Заключение о классификации задолженности по группе риска
10. Расчёт процентов и документы по контролю за их взысканию
11. Акты проверки залога
12. Заключение по оценке залога, в случае необходимости – государственная регистрация
13. Бухгалтерская отчётность поручителя и заключение по её анализу
14. Документы по претензионной работе (если кредит стал проблемным)
15. Распоряжение о закрытии ссудного счёта и соответствующих внебалансовых счетов
16. В случае необходимости – документы, подтверждающие списание ссуды за счёт резерва

Основные направления контроля за предоставленным кредитом:

1. целевое использование  ссуды;

2. ежемесячный анализ  финансового состояния заёмщика, включая его расчётный счёт;

3. за 10 дней до погашения  кредита инспектор должен сделать  развёрнутое заключение о перечислении погашения;

4. контроль за обеспечением  по отчётам клиента и с выездом  на место (как минимум –  1 раз в квартал);

5. проверка с выходом  на место финансового состояния  заёмщика по распоряжению руководства  банка (если заёмщик впервые  обратился в банк).

Если возникают признаки ухудшения финансового состояния клиента (резкое увеличение дебиторской задолженности, снижение объема продаж и оборота по расчётному счёту) и возникает задолженность по погашению основной суммы долга и процентов, то кредит признаётся проблемным и решение о дальнейших действиях принимается кредитным комитетом. Если есть реальная возможность улучшения состояния клиента, кредит пролонгируется, при этом требуется дополнительное обеспечение. Если нет – кредит взыскивается досрочно.

Кредитные операции – высокорисковый вид деятельности банка, для снижения этого риска формируются специальные резервы на возможные потери по ссудам.  Это должно предотвратить резкие колебания прибыли банка в связи с невозвратом ссудной массы и обеспечить более стабильные условия деятельности. ¹¹

2.2 Проблемы обеспечения  возвратности кредитов в условиях  финансового кризиса в России

С увеличением объема кредитования в РФ неизбежно растет объем и невозвращенных займов в  кредитном секторе. Пока происходил приток иностранных инвестиций состояние местных валют не вызывало тревоги. Все это прождало эйфорию на фондовом рынке, в отрыве от реальности банки направо и налево раздавали кредиты. Почти на каждом шагу можно было увидеть рекламу сходного характера: «кредит  за 30  минут», «только  позвоните  и  деньги  уже  у  вас  в  кармане»,  газеты  так  же заманивали различными предложениями о ссудах, причем в некоторых банках достаточно предъявить лишь паспорт и кредитная карта уже в ваших руках.

Одни кредиты навязывали, другие с удовольствием ими пользовались. Деньги были дешевыми и доступными.  Но  все  не  так  безоблачно.  Чрезмерное  наращивание  кредита  может  представлять собой  угрозу,  так  как  нередко  заканчивается  резким  сокращением  их  объемов  и  последующими шоками для финансового и реального сектора экономики. По данным МВФ, за последние 30 лет 75% кредитных  бумов  в  развивающихся  экономиках  сопровождались  банковскими  кризисами,  а 85% девальвациями  национальных  валют.  Схожая  ситуация  случилась  и  у  нас.  И  ведущую  роль  в  ней сыграла  просроченная  задолженность,  как  по  потребительскому  кредитованию,  так  и  в  ипотечной сфере. По официальным подсчетам ЦМАКП, общая доля просроченных ссуд составила на кредиты гражданам 4,3%, предприятиям 2,1%  всех  взятых  ссуд,  что же  касается ипотечного  кредитования  то почти 8%,  а  к  концу 2009  года  по  оценкам  специалистов  банка «Уралсиб»  ожидается  проблемные кредиты по ипотеке составят примерно 20%. Из этого следует, что в абсолютном выражении дыра в банковских  балансах  составит 400-500  млрд. руб. При этом предприятия, стремясь  растянуть процесс  взыскания  долгов  и  тем  самым  отсрочить  своё  банкротство,  грамотно  используют все юридические  возможности. Они  пытаются  оспорить  заключенные  с  банками  кредитные  договоры, обращаясь  в  суд  со  встречными исками  к  банку-кредитору. Их цель –  выиграть  время  в надежде на благоприятные изменения  в  общей  экономической  ситуации  в  стране  и мире. Надеждой на  скорое восстановление  в  том  числе  являются  и  заверения  правительства,  согласно  которым  проблема кредитования  российской  экономики  будет  преодолена  в  основном  в  ближайшие  полгода -  год.  В подтверждение этого, начиная с октября 2008 года, правительство регулярно «вливает» в российский банкинг денежные средства (по некоторым данным, уже без малого триллион рублей) с четкой целью –  довести  их  до  предприятий. И  обещает,  что  процесс  этот  будет  продолжаться,  пока  ситуация  не нормализуется.  Конечно,  касается  это  далеко  не  всех  предприятий,  а  только  тех,  что  являются наиболее  перспективными  для  отечественной  экономики,  а  также  обеспечивают  экономическую и оборонную безопасность страны. Также государство заявляет, что готово поддерживать их напрямую, выкупая  привилегированные акции или  облигации  закредитованных  компаний,  входя  в  уставной капитал обремененных долгами предприятий.

Кроме  предприятий,  крупным  неплательщиком  стало  население.  В последние годы  этот сегмент рынка был очень привлекателен для банков, так как доходность этого кредитного портфеля по  сравнению  с  кредитованием  юридических  лиц  значительно  выше  из-за  большего  риска  и составляла 25-30 %.

Самый большой уровень  невозвратов наблюдался в сегменте экспресс-кредитования – самого доходного  для  банков.  Поэтому  практически  все  банки  в  настоящий  момент  просто  прекратили выдачу  этих  кредитов.  В  меньших  объемах,  но  также  растут  невозвраты  по  автокредитам  и  по ипотечным кредитам.

Причины  невозврата  долгов  разные.  Самой  очевидной  является  резкое  снижение  доходов населения из-за экономических трудностей на производствах, в результате которых предприятия либо закрываются,  либо  сокращают  штаты  своих  сотрудников,  при  этом  резко  уменьшая  оставшимся заработную плату. Иногда невозвраты связаны напрямую с финансовой безграмотностью заемщиков. Желая  получить  кредит  на  покупку  того  или  иного  продукта,  они  неправильно  оценивают  свои финансовые  возможности.  При  этом  многие  граждане  заблуждаются,  думая,  что  его  долг  будет прощен, аннулирован. Но это не так, ведь возврат долга – это обязанность заёмщика, а уклонение от уплаты является преступлением. Многие банки с целью максимального возврата своих денег и в то же время  для  сохранения  лояльных  отношений  с  клиентами (чтобы  в  будущем,  когда  экономическая ситуация  изменится  к  лучшему,  им  не  потерять  своих  клиентов),  идут  навстречу  своим  заемщикам.

При этом требуется доказать документально, что они попали в трудное финансовое положение не по своей  воле.  Сотрудники  банков  стараются  донести  до  населения,  как  правильно  действовать,  если человек потерял работу и не может заплатить по кредиту. Они разъясняют, что первое, что он должен сделать – это максимально быстро и открыто обсудить ситуацию с банком (лучше в письменном виде,  
чтобы не возникло недопонимания). Если банк видит, что клиент сам желает выйти из этой трудной ситуации,  то  он  поможет  найти  для  обеих  сторон  приемлемый  вариант –  реструктурировать  долг, взимая  только  процентные  платежи,  изменить  график  платежа,  уменьшить  сумму  ежемесячных платежей, либо снизить величину аннуитентного платежа и увеличить срок кредита,  – это зависит от перспектив должника найти работу.

Еще  одной  причиной  невозвратов  является  то,  что  большой  рост  рынка  потребительского кредитования  привлек  большое  количество  мошенников.  Некоторые  банки  оценивают  их  долю  в общем  кредитном  объеме  в 20-25%. Потенциальный  заёмщик  умышленно  искажает  персональные данные с целью получения кредита. Мошенники могут действовать достаточно умно: выплатить один кредит, второй взять на более крупную сумму и потом исчезнуть. Также серьёзной угрозой для банков является мошенничество, совершаемое преступной группой лиц.

Сейчас особенно  страдают от невозврата  таких мошеннических  кредитов  те банки,  которые не  проводили   антирисковые  мероприятия  в  угоду  текущему  финансовому  результату,  гнались за объёмом, а не качеством кредитов, не принимая во внимание последующую ликвидность портфеля.  Кризис ликвидности подтвердил необходимость ответственного подхода к кредитованию со стороны банков.

Правильная оценка кредитоспособности заёмщика и, соответственно, справедливая цена  кредитного  продукта –  это  залог  уверенности  в  возврате  кредитованных  денежных  средств,  а, следовательно,  эффективной  работы  банка.  В  этом  смысле,  кризис  принес  оздоравливающий эффект,  обозначив  проблемы  и  узкие  места  банковской  системы.  Слабые  банки  не  выжили,  а оставшиеся  стали более ответственно относиться  к  кредитованию физических и юридических лиц, выбирая более надежных заёмщиков. В итоге розничные кредитные портфели банков должны стать более качественными, и это снизит темпы роста просроченной задолженности. Каким  же  образом  банки  усиливают  свою  работу  по  оценке  кредитоспособности  своих клиентов?  Во-первых,  банки  внедряют  и  совершенствуют  механизмы  управления  кредитными рисками.  Появляются  бюро  кредитных  историй,  как  один  из  важнейших  звеньев  при  анализе кредитных рисков. При  этом  главные инструменты –  это  аналитика и программное обеспечение,  то есть  возможность  автоматизировать  и  централизовать  контроль  и  анализ  данных  потенциальных клиентов.  Во-вторых,  для  этой  еще  относительно  новой  деятельности  банка  требуется  найти грамотные кадры, в коих в данный момент отмечается острая нехватка.

Решать  проблему  невозврата  кредитов  банки  либо  пытаются  силами  собственной  службы безопасности, либо все чаще используют такой инструмент возврата долгов, как перепродажа части кредитного  портфеля  другому  кредитору  или  коллекторскому  агентству.  Коллекторами  зачастую работают юрисконсульты, консультируя должников с юридической стороны, давая ссылки на законы направленные  на  наказание  злостных  неплательщиков,  кредиторов. Некоторые  банки  считают,  что нужно проявлять осмотрительность  в отношении привлечения  внимания подрядчиков  к  взысканию платежей, а вместе с тем едва ли какой-то банк захочет тратить время на работу по кредитам с низкой вероятностью взыскания.

Даже  в  сегодняшние,  сложные  для  финансового  сектора  времена  найдутся  инвесторы заинтересованные  в  приобретении  портфелей  Российских  проблемных  долгов.  Продажа  такого портфеля с безотлагательным расчетом наличными очистить бухгалтерский баланс банка, и позволит высвободить время сотрудников отдела «розничного кредитования».

Зачастую частые звонки, посещения и письма все-таки оказывают  благополучное воздействие на  должников,  и  те  погашают  свои  долги.  Но  случаются  ситуации,  когда  заемщик  действительно находится в трудном финансовом положении, тогда коллекторные агентства составляют с должником график  платежей,  в  зависимости  от  финансовых  возможностей  должника.  Попадаются  так  же  и «крепкие  орешки»,  которых  не  звонками,  не  уговорами  не  возможно  склонить  к  оплате  кредита.  В этом случае дело передается в суд по месту жительства должника.  Таким образом, проблема обеспечения возвратности кредитов решается любыми доступными и законными способами - от предварительного отбора надежных потенциальных заёмщиков с целью повышения качества кредита  до взыскания задолжности через суд.¹²

Глава 3 ДИНАМИКА И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ ЧАСТНЫХ КЛИЕНТОВ

Российский рынок кредитования частных клиентов  - один из самых молодых и динамично развивающихся  - сформировался приблизительно в 2002 году, а уже в 2004-м году аналитики начали говорить о том, что в России грядет бум потребительского кредитования. Прогнозы полностью подтвердились удвоением объемов потребительского кредитования, произошедшим в 2005 году. По данным Центробанка, к началу 2005 года объем потребительских кредитов составил 618,9 млрд руб., а уже через год он вырос до 1,2 трлн руб. (около $44 млрд). Аналитики предсказывают увеличение доли кредитов населению в активах банковской системы с нынешних 10% до 17–20% в течение ближайших пяти-шести лет и дают основание предполагать, что к концу 2010 года остаток ссудной задолженности физических лиц при условии сохранения темпов роста ВВП на уровне 5–6% в год может превысить 4,5 трлн. руб. Среднегодовые темпы прироста рынка будут находиться на уровне 35%, а сам объем рынка за предстоящее пятилетие вырастет более чем в 4 раза. Достоверность таких оценок развития потребительского сектора кредитования, подтверждается целым рядом других факторов. Наиболее значимым из них, говорящим в пользу сохранения высоких темпов роста ссудной задолженности физических лиц, по нашему мнению является зарубежная практика потребительского кредитования. ¹³

В России на начало 2005 года банковские кредиты населению  составляли лишь 3,7% от ВВП, тогда как  в государствах Восточной Европы - 13–15%, а в странах с наиболее развитым рынком - свыше 50%. Абсолютными лидерами по объему кредитов на душу населения являются самые мощные в экономическом отношении страны миры. Так в Германии объем выданных физическим лицам кредитов составляет 49,9%  ВВП; в США -  74,7%, в Великобритании – 96,5%. Объем кредитов на душу населения в развитых странах достигает 25–30 тыс. долларов США, в то время как в России  - около 200 долл. Это примерно на 25% ниже, чем в Турции, и в 5–7 раз уступает аналогичному показателю в Польше, Венгрии и Чехии, тогда как объем ВВП на душу населения в России всего лишь в 1,1–1,7 раза ниже, чем в этих восточноевропейских странах.