Система кредитования, механизм её организации в современных условиях

 

 

 

 

Система кредитования, механизм её организации  в современных условиях

 

                               

 

                                                                   

 

 

Екатеринбург

2009

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

С развитием  товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств  платежа и обмен Товар –  Деньги – Товар принимает форму  Товар - Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между  продажей товара и  получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

У предприятий  всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения  заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Целью курсовой работы является изучение системы кредитования и механизмов ее организации в современных условиях.

Для достижения цели были поставлены определенные задачи:

• Раскрыть понятие и признаки кредитной системы; изучить принципы, границы и законы кредитования.
• Рассмотреть особенности организации системы кредитования в коммерческих банках РФ.
• Рассмотреть перспективы развития кредитной системы России.

 

 

Глава 1 КРЕДИТОВАНИЕ КАК СИСТЕМА И ЕЁ ЭЛЕМЕНТЫ

1.1 Понятие кредита

Кредит (лат. creditum — займ от лат. credere — доверять) или кредитные отношения в научно-экономическом смысле — это такие сделки, при которых одна сторона уступает другой в собственность какие-либо ценности, на условиях возвратности (то есть, кредит должен быть возвращён в будущем), платности (то есть, за пользование кредитом будет взята плата - проценты) и срочности (то есть, так или иначе установлен срок возврата).¹

Отношение, возникающее  в силу кредита между двумя  сторонами, составляет долговое обязательство. Долговое обязательство возникает  не только при ссуде-займе, но и при  всяком другом кредитном обороте, например, при купле-продаже товаров в кредит, при покупке недвижимости с отсрочкой платежа и т. п. Кредитное обращение, после натуральной мены и денежного обращения, характеризует третью ступень в обращении ценностей, свидетельствующую о более высоком развитии хозяйства. Благодаря кредиту незначительные доли капитала, рассеянные среди населения, соединяются для создания крупных предприятий; при его содействии бескапитальные, но способные и предприимчивые люди легче могут стать в положение самостоятельных, независимых хозяев. Поэтому до некоторой степени справедливо, что кредит, надлежащим образом направленный, представляет как бы мост, перекинутый через пропасть, которая отделяет богатство от бедности. Наряду с этим, кредит может вести и ведет к усилению неравенства между людьми. Кто, по своим личным качествам или имуществу, имеет уже большую экономическую силу, тот, при содействии кредита, легко может умножить её. На самом деле в настоящее время, едва ли не чаще богатые пользуются кредитом у бедных, чем дают им в кредит сами.

Кредитный договор  предполагает известную уверенность  кредитора в том, что должник  выполнит все обязательства, связанные  с заключенной сделкой. Отсюда вытекает понятие обеспечения кредитной  сделки. По характеру или свойству обеспечения кредит бывает либо личный, либо залоговый или вещный, реальный. При личном кредите кредитор главным образом основывается на доверии к хозяйственной личности заемщика и ограничивается одним лишь юридическим обеспечением (письменным обязательством), а иногда не требует даже и его. Для усиления обеспечения при личном индивидуальном кредите нередко прибегают к так называемой круговой поруке или к поручительству. При залоговом или вещном кредите кредитор требует, чтобы было указано определенное имущество, путем продажи которого можно было бы выполнить обязательство, если должник по каким-нибудь причинам не исполнит его добровольно. Имущество, служащее обеспечением кредитной сделки, или передается до уплаты долга в руки кредитора (ломбардный кредит), или остается в распоряжении должника (ипотечный кредит), но с некоторыми ограничениями права распоряжения этим имуществом. Современные формы государственного кредита и кредита других юридических лиц  должны быть отнесены к кредиту личному. Смотря по целям, которым кредит служит, различают кредит производительный, потребительный и распределительный (кредит для покупки земли и т. п.), по личности кредитора — кредит частный и банковый, по хозяйственным областям, к которым он применяется — кредит коммерческий, сельскохозяйственный и т. д.

1.2  Формы кредита

Формы кредита тесно  связаны с его структурой и  в определенной степени с сущностью  кредитных отношений. Структура кредита включает, как отмечалось ранее, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:²

• ссуженной стоимости;
• кредитора и заемщика;
• целевых потребностей заемщика.

Формы кредита
Признаки классификации
Ссуженная стоимость	Статус кредитора, заёмщика	Целевая потребность  заёмщика	Другие признаки
- Товарная	- Банковская	- Производительная	- Прямая и  косвенная
- Денежная	- Коммерческая	- Потребительская	- Явная и  скрытая
- Смешанная	- Государственная		- Основная и  дополнительная
	- Международная		- Развитая и  неразвитая
	-Гражданская  (личная)

Рисунок 1 Классификация форм кредита

В зависимости  от ссуженной стоимости целесообразно различать формы кредита:

• товарную
• денежную
• смешанную (товарно-денежную)

В зависимости  от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

• банковская
• хозяйственная (коммерческая)
• государственная
• международная
• гражданская (частная, личная).

Формы кредита  можно также различать в зависимости  от целевых потребностей заемщика:

• производительная
• потребительская
• В отдельных случаях используются и другие формы кредита:
• прямая и косвенная;
• явная и скрытая;
• старая и новая;
• основная (преимущественная) и дополнительная;
• развитая и неразвитая и др.

1.3 Понятие и признаки  кредитной системы

Понятием «система»  часто оперируют в различных  областях познания. Данное понятие  имеет несколько значений. В экономической  науке, на наш взгляд, необходимо применять следующие определения:

Система — совокупность организаций, однородных по своим задачам, или учреждений, организационно объединенных в одно целое.

При рассмотрении кредитной системы необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную систему можно рассматривать как:

1. Совокупность  финансово-кредитных учреждений, организующих  кредитные отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями.

2. Совокупность  кредитных отношений, форм и  методов кредитования. Представлена  различными формами кредита, методами  кредитования, а также формами  безналичных расчетов³.

Первый аспект определения кредитной системы  характеризует институциональную  форму. Кредитная система характеризуется  совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми  формами организации и подходами  к осуществлению кредитных операций. Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковских») институтов. Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе — небанковскими организациями.

 Банковская  система — ключевое звено кредитной  системы, выполняющее большинство  кредитно-финансовых услуг. Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. Разновидностью СКФИ являются кредитно-сберегательные учреждения, возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

Иерархическая структура системы имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитная система США, Западной Европы и Японии. Как видно из схемы, управляющим органом системы является Центральный банк, который осуществляет надзор за функционированием кредитных учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк воздействует опосредованно.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

В зависимости  от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной  системы, можно выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая  банковская система. Предполагает  преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.

2. Двухуровневая  банковская система. Взаимоотношения  между банками протекают в  двух плоскостях: по вертикали  и по горизонтали.

Одноуровневая организация банковской системы  существовала на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой.

В странах с  рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые:

I уровень —  Центральный банк;

II уровень —  все виды коммерческих банков  и другие кредитные организации,  лицензированные Центральным банком.

Банковская  система имеет следующие признаки⁴:

1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается  банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с  тем это не следует понимать так, что сущности банковской системы  есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

4. Банковская  система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.