Сберегательный банк Российской Федерации

_{Основные  и наиболее значимые собственные финансовые ресурсы Сбербанка  России - это акционерный  и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. По данным официального сайта Сбербанка России} за I квартал 2013 года относительно I квартала 2012 года чистая прибыль составила 97,4 млрд. руб. [6].

Акционерный капитал Сбербанка  России, начиная с 1991 года, сформирован  путем выпуска обыкновенных и  привилегированных акций 

Общее количество акционеров составляет примерно 273 тыс. [5, с. 19].

_{Привлеченные  финансовые ресурсы  Сбербанка России:}

_{1. Срочные  вклады (депозиты);}

_{2. Депозиты  до востребования;} 

_{3. Средства, поступившие от  продажи ценных  бумаг;} 

_{4. Кредиты  других банков.}

По данным официального сайта  Сбербанка России по состоянию на 1 апреля 2013 года объем резервов по кредитам клиентов составил 613 млрд. руб. и превысил объем просроченной задолженности в 2,2 раза.  
Объем вложений в ценные бумаги в марте сократился на 0,6%. 
В марте, как и в феврале, наблюдался рост средств частных клиентов. За месяц их остаток вырос на 141 млрд. руб. или 2,1% как за счет вкладов, так и за счет сберегательных сертификатов. С начала года средства частных клиентов увеличились на 127 млрд. руб. Средства юридических лиц в марте сократились на 6,5% за счет остатков на расчетных счетах [6].

_{Депозитная  политика Сбербанка  России направлена на увеличение заемных  средств как физических лиц, так и юридических лиц.}

_{Большая часть ресурсов Сбербанка  сформирована за счет вкладов населения, представленных в  основном вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами, целевыми сбережениями, другими финансовыми инструментами. По вкладам до востребования допускается беспрепятственное изъятие денежных средств в любой сумме.}

_{Срочные вклады - это вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения (он варьируется от нескольких месяцев до нескольких лет). По некоторым видам таких вкладов не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. Вклад хранится в первоначально внесенной сумме и выплачивается полностью вместе с процентами.}

_{Благодаря срочности вкладов  банк может более  точно планировать их использование в своем обороте. Поэтому процентные ставки по таким счетам выше, чем по вкладам до востребования} [4, с. 32].

_{Основными характеристиками срочных вкладов являются минимальная и максимальная суммы вкладов, срок размещения, величина процента и порядок его выплаты. Следующей характеристикой вкладов является величина процентной ставки, которая, как правило, оказывается определяющей при выборе клиентом того или иного кредитного учреждения.}

_{Помимо  рублевых вкладов  в Сбербанке получили широкое распространение  валютные вклады, а также мультивалютные – вклады в американских долларах, евро и российских рублях вместе. По длительности валютные вклады превышают рублевые и начинаются, как правило, с трехмесячного периода и выше.}

_{Важную  роль для банка  играют такие финансовые инструменты, как векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Они дают возможность клиентам не только разместить на определенное время свои денежные средства, но и использовать некоторые из них, в частности банковские векселя, в качестве средства проведения расчетов. Высокая ликвидность в сочетании с доходностью составляет основное преимущество этих финансовых инструментов} [7].

_{Расчетные возможности векселей и сертификатов не используются из-за отсутствия общепризнанных эмитентов (кроме Сбербанка), обладающих бесспорной надежностью и разветвленной сетью филиалов, куда можно было бы предъявить указанные ценные бумаги для учета.}

_{Сбербанк  выпускает простой  рублевый и валютный вексель, а также  конвертируемый вексель. В зависимости  от формы получаемых по векселям доходов простой рублевый и валютный векселя могут быть двух разновидностей: процентный и дисконтный. Доход по процентному векселю формируется за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму (номинал); доход по дисконтному векселю - за счет дисконта т.е. разницы между вексельной суммой (номиналом) и ценой реализации. Размер процентной ставки зависит от суммы и срока размещения денежных средств и может быть реализован как резидентам РФ - юридическим и физическим лицам, так и нерезидентам. Право требования по векселю может быть неоднократно переуступлено посредством оформления передаточной надписи (индоссамента) юридическому или физическому лицу, в том числе предпринимателю без образования юридического лица. Вместе с тем векселя и сберегательные сертификаты являются менее эффективными сберегательными инструментами, чем простые срочные вклады. Векселя невыгодны для вкладчика, поскольку доход по ним облагается налогом, тогда как доход, полученный по вкладам, налогообложению не подлежит. Чтобы компенсировать вкладчику потери от налогообложения, банк должен был бы увеличить ставку по векселю} [5, с. 18].

_{Доход по сберегательным сертификатам налогом не облагается, но их выпуск связан с обязательной регистрацией в Центральном  банке РФ, что неудобно. Кроме того, сертификаты  должны быть выполнены  на бланках, обеспечивающих необходимую защиту от подделки. Срок их обращения от 3 месяцев  до 2,5 лет.}

_{Для улучшения  структуры привлеченных средств и предоставления конкурентных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор экономики банк предлагает расширить операции с корпоративными клиентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса предлагается стандартный портфель продуктов, доступный во всех регионах России, для средних и крупных компаний - система комплексного обслуживания на основе гибких технологий «клиент - банк», предусматривающих максимальную адаптацию технологических возможностей банка к требованиям клиента; для бюджетных организаций - полный набор качественных операций и услуг по минимальным ценам, а также специальные условия, ориентированные на страховые компании и негосударственные пенсионные фонды, региональные биржи.}

_{Для юридических  лиц предусматривается  выпуск депозитного  сертификата, представляющего  собой именную  ценную бумагу, удостоверяющую сумму депозита, внесенного в Сбербанк России, и права вкладчика (юридического лица или предпринимателя без образования юридического лица) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов. Депозитный сертификат выпускается в валюте РФ. Размер процентной ставки зависит от суммы, перечисляемой клиентом, и срока денежных средств. Права, удостоверенные именным депозитным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессии). Все эти операции позволяют создать ресурсную основу для расширения инвестиций в реальный сектор экономики и снижения собственных процентных рисков. В качестве основных приоритетов при формировании ресурсной базы банк выделяет удлинение сроков привлечения средств, снижение общей стоимости ресурсов, оптимизацию структуры привлечения ресурсов} [2, с. 241].

3. Активные операции Сберегательного банка Российской Федерации

Активные операции Сбербанка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. Поддерживается  соотношение между тремя основными направлениями деятельности в области размещения ресурсов: кредитование физических лиц с целью расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан; кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц с целью увеличения объемов инвестиций в реальный сектор экономики; инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации целевых государственных и региональных проектов с целью повышения доходности, ликвидности, снижения валютных и рыночных рисков [2].

Заемщиками ссуд выступают юридические и физические лица. Сбербанк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Кредиты в Сбербанке могут  различаться по следующим критериям: в зависимости от целей предоставления; по типу заемщиков, сроков, характера обеспечения, методов погашения, способов предоставления и по другим показателям.

Сбербанк выдаёт следующие  виды кредитов:

• Кредит на неотложные нужды;
• Доверительный кредит;
• Жилищные кредиты (ипотечные);
• Корпоративный кредит;
• Кредит под залог ценных бумаг;
• Автокредит;
• Образовательный кредит;
• Пенсионный кредит и др.

Максимальный размер кредита  для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности [3, с. 24].

При кредитовании корпоративных клиентов банк ориентируется на развитие взаимоотношений с крупными предприятиями реального  сектора  экономики  и  федерально-значимыми  структурами; предприятиями топливно-энергетического комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями военно-технической сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию строительных проектов;  торговыми и  торгово-посредническими  предприятиями; предприятиями сферы услуг. Кредитование корпоративных клиентов осуществляется по следующим направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование, инвестиционное кредитование и проектное финансирование, овердрафтное и вексельное кредитования.

Сбербанк расширяет свои контакты с западными банками  и национальными страховыми агентствами соответствующих стран по вопросам финансирования закупок импортного оборудования российскими предприятиями. Сбербанк рассматривает кредитные линии в качестве дополнительной услуги клиентам банка, предоставляющей возможность снижать затраты, связанные с покупкой импортного оборудования. Это возможно только при наличии у банка кредитных линий, заключенных с банками стран, осуществляющих экспорт в нашу страну. Причем финансовые издержки, связанные с закупкой оборудования, у конкурентов из разных стран будут приблизительно одинаковыми, а их размер не станет определяющим при выборе оборудования, как это происходит сейчас. Поэтому банк рассматривает целесообразность заключения целого ряда соглашений по кредитным линиям [5, с. 18].

Инвестиционное кредитование становится важным инструментом завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка - крупных и кредитоспособных клиентов страны. Оно заключается в среднесрочном кредитовании инвестиционных программ российских предприятий по перевооружению и модернизации действующих производств, направленных на улучшение качества выпускаемой продукции и повышение ее конкурентоспособности на российском и мировом рынках, а также предприятий добывающей промышленности, в том числе осваивающих новые месторождения. Увеличение объемов долгосрочных кредитных продуктов определяется необходимостью строгого соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и потребностей реального сектора экономики.

Также Сбербанк развивает  проектное финансирование. В настоящее время ведется работа с относительно небольшими (до 10 млн долл. США) проектами со сроками возврата кредитов до 5 лет, что прежде всего объясняется существующей структурой Фондирования. Однако открывающиеся возможности по привлечению капитала (как внутри страны, так и из-за рубежа) позволяют надеяться на значительное развитие этого направления и по объемам операций, и по предложению таких условий финансирования Российских клиентов, которые способствовали бы расширению спектра проектов и включению в него особо капиталоемких, долгосрочных и относительно низкорентабельных. Это может быть строительство аэропортов, нефтегазопроводов, морских портов и терминалов, судов, разработка нефтегазовых месторождений и т.п. [4, с. 32].

Синдицированное кредитование. В настоящее время возникает необходимость по совместной реализации банками крупных проектов. Как правило, это проекты, реализуемые крупными предприятиями, или проекты «с нуля». Участие в них банков возможно как с точки зрения увеличения размеров кредита, так и с точки зрения распределения рисков по проекту.

Овердрафтное кредитование осуществляется банком для оплаты расчетных документов клиента (платежных поручений, аккредитивов, акцептованных клиентом платежных требований, чеков на получение наличных средств) при отсутствии или недостаточности средств на его счете. Овердрафты предоставляются юридическим лицам (за исключением кредитных организаций), находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке, имеющим постоянные обороты по счетам, безупречную кредитную историю, а также устойчивое финансовое положение. При этом не требуется предоставления бизнес-планов и технико-экономического обоснования, а также обязательного оформления обеспечения. Овердрафтный кредит предоставляется в пределах установленного банком лимита, размер которого определяется в процентах от величины среднемесячных кредитовых оборотов по клиентским счетам и на срок не более 30 календарных дней [2].