Регулирование Национальным банком Республики Беларусь деятельности коммерческих банков

- государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- лицензирования банковской  деятельности;

- установления запретов и ограничений для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- установления нормативов безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- надзора за деятельностью банков и выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных Банковским Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь. [3]

Рассмотрим данные методы регулирования по порядку.

1. Государственная регистрация банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Государственная регистрация  банков и небанковских кредитно-финансовых организаций осуществляется в соответствии с Банковским кодексом и Инструкцией  о государственной  регистрации  банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности.

Согласно ст. 71 Банковского  кодекса банк может создаваться  в форме акционерного общества или  унитарного предприятия.

До подачи документов, необходимых  для государственной регистрации  банка, один из учредителей банка  либо уполномоченный им представитель  должны сначала согласовать с Национальным банком наименование создаваемого банка.

Далее в Национальный банк представляются перечисленные в  ст.80 Банковского кодекса документы. Рассмотрение данных документов осуществляется в три этапа:

На первом этапе с Национальным банком согласовывается наименование банка. Решение о согласовании наименования банка принимается заместителем Председателя Правления Национального банка, курирующим банковский надзор.

На втором этапе для оплаты уставного фонда открывается временный счёт в Национальном банке или по согласованию с ним — в другом. Уставный фонд банка должен быть сформирован в полном объёме до момента государственной регистрации банка. Уставный фонд состоит из стоимости вкладов его учредителей в виде денежных средств и в не денежной форме, входящих в состав основных фондов.

При создании банка минимальный  размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств (в белорусских рублях или иностранной  валюте) и равняться сумме, эквивалентной 5 млн. евро.

Для формирования уставного  фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей  в виде имущества, приобретённого законным путём и принадлежащего им на праве  собственности либо в силу иного  вещного права. Для формирования и увеличение размера уставного  фонда банка не могут быть использованы привлечённые денежные средства и доходы, полученные незаконным путём. Предельный размер не денежной части уставного фонда установлен в размере 20% уставного фонда в первые два года после государственной регистрации и 10% в последующие годы.

На третьем этапе Национальный банк рассматривает определённый ст. 80 Банковского кодекса перечень документов. [9, с. 167]

Решение о государственной  регистрации банка либо об отказе в ней принимается Правлением Национального банка в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации банка.

Отказ в государственной  регистрации допускается:

- при несформированности  уставного фонда;

- при нарушении одним  из учредителей банка условий  его создания;

- при несоответствии руководителей исполнительных органов или главного бухгалтера банка квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к ним;

- при выявлении в представленных  для государственной регистрации  документах недостоверной информации, а также в случае нарушения  порядка создания банка, установленного  законодательством РБ;

- при установлении фактов  использования привлечённых денежных  средств и (или) направления  доходов, полученных незаконным  путём, на формирование уставного  фонда банка.

Отказ в государственной  регистрации банка по мотивам  нецелесообразности его создания не допускается. Отказ либо непринятые Национальным банком решения о государственной  регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд. [10]

2. Лицензирование банковской деятельности.

Одновременно с государственной  регистрацией банков Национальный банк осуществляет их лицензирование.

Банковская деятельность на территории РБ относится к лицензируемым  видам деятельности. Банк приобретает право на осуществление банковской деятельности со дня получения лицензии на осуществление банковской деятельности. Необходимо отметить, что банк вправе осуществлять лишь операции, предусмотренные лицензией. [3]

Различают следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: общая, внутренняя, генеральная, разовая, лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц, лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. [11, с. 31]

Общая лицензия даёт банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в национальной валюте и выдаётся банку, как правило, во время его государственной регистрации.

Внутренняя лицензия включает право осуществлять указанные в ней банковские операции в иностранной валюте на территории РБ, выдаётся по заявлению банка во время или после государственной регистрации.

Генеральная лицензия даёт банку право осуществлять указанные в ней операции в иностранной валюте как на территории РБ, так и за её пределами. Она выдаётся по заявлению банка не ранее одного года после его государственной регистрации.

Разовая лицензия даёт банку право осуществить отдельную банковскую операцию в иностранной валюте, выдаётся по заявлению банка в случае необходимости одноразового осуществления им определённой операции.

Лицензия на привлечение  во вклады средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, открытию и ведению их банковских счетов выдаётся банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, эквивалентном не менее 25,0 млн. евро. [12]

Лицензия на осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями может быть предоставлена банку не ранее двух лет с даты его государственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положения в течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере, эквивалентном не менее 10 млн. евро. [10]

Однако данная инструкции не предусматривает множественность  лицензий на осуществление банковской деятельности, перечень разрешенных  для каждого банка операций предусматриваться  в единой лицензии в зависимости  от желания и готовности банка  выполнять те или иные операции, а также от оценки этой готовности Национальным банком. Это, в свою очередь, позволит более гибко подходить  и к применению к банкам таких  мер воздействия, как ограничение  лицензионных полномочий.

Согласно статьям 96 и 97 Банковского  кодекса Национальный банк вправе отказать в выдаче лицензии, а также отозвать, приостановить и восстановить действие лицензии.

Осуществляя лицензирование и регистрацию коммерческих банков, Национальный банк РБ оказывает непосредственное влияние на их деятельность. Он контролирует соблюдение банками установленных законодательством нормативов и требований, таких как минимальный размер уставного фонда, требования к квалификации руководителей и главного бухгалтера и т.д. Также Национальный банк посредством особых правил государственной регистрации [3, глава 11] контролирует и регулирует регистрацию банков с иностранными инвестициями и дочерних банков.

3. Установление запретов и ограничений, а также нормативов безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Данный блок регулирования  Национальным банком деятельности коммерческих банков включает исключительно административные рычаги воздействия, которые должны в обязательном порядке выполняться банками.    

В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы  Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков следующие  нормативы безопасного функционирования [3, ст. 111]:

1. Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка.

Весь капитал банка, основу которого составляет уставный фонд, должен выполнять определённые функции, основными  из них являются оперативная и защитная. Оперативная функция имеет большое значение в начале деятельности созданного банка и заключается в том, что банк может использовать собственные средства, в том числе и уставный фонд, в качестве средств для осуществления активных операций, например, размещение средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги и т.д. Защитная проявляется в возможности использования собственных средств банка для выполнения обязательств перед вкладчиками и кредиторами в случае ликвидации банка.

На сегодняшний день минимальный  размер уставного фонда для вновь  создаваемого (реорганизованного) банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5 млн. евро. Вклады в уставный фонд могут быть внесены как в национальной, так и в иностранной свободно конвертируемой валюте. Для его формирования могут быть использованы только собственные средства учредителей. Нормативное значение минимального размера уставного фонда рассчитывается на первое число каждого квартала исходя из официального курса белорусского рубля по отношению к евро по состоянию на последнее число предыдущего квартала. [12]

2. Предельный размер имущественных вкладов в уставном фонде банка.                        

К таким вкладам относится  необходимое для осуществления  банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, к примеру, нежилые помещения. При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть полностью сформирован из денежных средств. А при формировании уставного фонда сверх установленного минимума или при его пополнении могут вноситься вклады в неденежном форме. Для вновь создающегося банка предельный размер имущественных вкладов, т.е. вкладов в в неденежной форме, не должен превышать 20% от уставного фонда в первые два года деятельности и 10% в последующие годы. [12]

3. Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка.

Нормативный капитал —  это расчётная величина. Она включает основной капитал (капитал I уровня), который  включает зарегистрированный уставный фонд, эмиссионный доход, фонды и  прибыль прошлых лет, подтверждённые внешней аудиторской организацией, и дополнительный капитал (капитал II и III уровней) за вычетом превышения совокупной суммы рисков по инсайдерам связанным с ними лицам над её максимальным размерам, иммобилизации, недосозданного резерва под покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, недосозданного резерва под обесценение ценных бумаг, выданного субординированного кредита (займа).

Капитал II уровня включает : прибыль прошлого года, не подтверждённую внешней аудиторской организацией; прибыль отчётного года с учётом её использования; фонды, сформированные за счёт прибыли, включённой в дополнительный капитал; переоценку основных средств, незавершённого строительства и неустановленного оборудования, произведённую по постановлениям Совета Министров Республики Беларусь; переоценку ценных бумаг, предназначенных для продажи, и прочих статей баланса, оценённых с понижающим коэффициентом; привлечённый долгосрочный субординированный кредит в размере, не превышающем 50% величины основного капитала.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому  надзору дополнительный капитал III уровня включает исключительно рыночные риски. Таким образом, данный капитал состоит из привлечённого краткосрочного субординированного кредита, который не может превышать 250% суммы собственного капитала I и II уровней, имеющегося у банка для покрытия величины рыночного риска. [9, с. 193]

  Минимальный размер нормативного капитала для действующего банка устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 млн. евро; для действующего банка имеющего право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты) и (или) открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц, – в сумме, эквивалентной 25,0 миллиона евро.

4. Нормативы достаточности нормативного капитала банка.

Нормативы достаточности  нормативного капитала представляют собой  установленное предельное процентное соотношение размера (части) нормативного капитала банка и рисков, принимаемых  банком.

В целях надзора за достаточностью нормативного капитала устанавливаются следующие нормативы:

- норматив достаточности нормативного капитала – в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка устанавливается в размере 12%, в последующие годы деятельности – 8%;

- норматив достаточности основного капитала – в первые два года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка устанавливается в размере 6%, в последующие годы деятельности – 4%.

Данные показатели показывают насколько обеспечены нормативным  капиталом риски банка. Устанавливая нормативы достаточности капитала, Национальный банк определяет насколько должны быть покрыты риски банка нормативным капиталом.

5. Нормативы ликвидности банка.

 Особенностью деятельности  коммерческих банков является  использование значительных объёмов  привлечённых ресурсов. В связи  с этим особое значение придаётся  ликвидности банка, которая определяется  как его способность своевременно  и без потерь выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками, у которых банк позаимствовал временно свободные денежные средства. Для регулирования деятельности банков в области ликвидности и поддержании её на должном уровне Национальным банком РБ устанавливается система нормативов ликвидности, которая состоит из следующих показателей [13, с. 390]: