Развитие современных форм и методов кредитования

Банк России, являясь монополистом в сфере  эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует таким образом весь производственный процесс. [8, с. 370]

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.

 

 

2.2 Методы кредитования

 

Методы кредитования представляют собой некие способы  и приемы, с помощью которых  банки производят выдачу и погашение  кредитов.

В современном мире выделяются три таких метода:

1. Кредитование по  обороту. При использовании данного метода кредит выдается по мере необходимости. Все движение по кредиту связано с поступлением и расходованием ценностей, то есть все затраты заемщика оплачиваются кредитными средствами, при поступлении денежных средств кредит погашается.

2. Кредитование по остатку. Выдача и погашение такого кредита тесно связаны с остатком материальных ценностей у заемщика. Все товарно-материальные ценности, такие как сырье, материалы, незавершенное производство и прочие, являются обеспечением для выданного кредита.

3. Методы кредитования  по обороту и по остатку  могут быть смешаны, и тогда  возникает новый метод - оборотно-сальдовый.  В этом случае кредит выдается  заемщику по мере необходимости,  но должен погашаться в заранее  определенные сроки. При этом  не имеет значения, поступили денежные средства от осуществляемой деятельности на счет заемщика, или же нет.

В настоящее время  банки определяют для себя те или  иные способы выдачи и погашения  кредитов самостоятельно.

Также методы кредитования можно разделить по используемому ссудному счету на три вида:

- кредитование по простому  ссудному счету;

- кредитование по специальному  ссудному счету;

- контокоррент.

Простой ссудный счет используется банком чаще всего для  выдачи единовременного кредита. Погашение  данной ссуды происходит в заранее обговоренные сроки. Срок погашения кредита по простому ссудному счету определяется независимо от оборота денежных средств заемщика.

Специальный ссудный  счет чаще всего открывается в  том случае, если заемщику нужны  постоянные поступления кредитных денежных средств. Обычно денежные средства по такому методу кредитования перечисляются не на счет заемщика, а сразу же идут на оплату тех или иных его затрат. Точно так же погашение данного кредита производится сразу же по мере поступления денежных средств от реализации или оказания услуг. Таким образом, по специальному ссудному счету постоянно происходит выдача и погашение кредитных средств. Чаще всего объектами такого кредитования являются государственные предприятия, предприятия оптовой или розничной торговли, сбытовые и снабженческие организации и другие.

Для своих надежных постоянных клиентов с высокой платежеспособностью  банк может использовать особый вид  счета - контокоррент. В таком случае банк заключает с заемщиком договор, на основании которого открывается расчетно-ссудный счет. На этом счете зафиксированы все операции заемщика - поступление и расходование средств, расчеты с бюджетом, полученные кредиты и их погашение и другие. В случае необходимости банк выдает заемщику кредит на оплату тех или иных расходов, если собственных средств на счете недостаточно. Данный кредит погашается по мере поступления на счет денежных средств. Следует отметить, что такое кредитование возможно только в том случае, если банк уверен в честности, порядочности и кредитоспособности клиента. Чаще всего важными условиями для выдачи контокоррентного кредита являются длительное сотрудничество с банком и высокое обеспечение.

 

2.3  Роль кредитования населения в развитии экономики

 

Потребительским кредитом является кредит, предоставляемый населению на приобретение различных товаров, услуг, объектов недвижимости. Значительную роль в потребительском кредитовании играют коммерческие банки. Покупая кредитные контракты у различных предпринимателей, они тем самым осуществляют косвенное кредитование. Развитию косвенного кредитования способствуют методы продажи и характер спроса на товары длительного пользования. Большинство покупателей вначале приобретают товар, а затем оформляют финансовые обязательства. Это выгодно и торговцам, которые предлагают товары в кредит, чтобы увеличить товарооборот, а из-за ограниченных финансовых средств обращаются за ссудами в коммерческие банки для покрытия дебиторской задолженности по предоставленным кредитам.

Косвенное кредитование позволяет увеличивать объем  кредитов без существенного повышения операционных расходов, которые возникают при прямом кредитовании из-за необходимости привлечения к кредитному процессу квалифицированных сотрудников банка. Кроме того, обязательства, купленные у некоторых торговцев, могут оказаться более обеспеченными, чем прямые ссуды, так как обычно торговец индоссирует обязательство. Существуют и определенные дополнительные риски, поскольку банк не проводит оценку платежеспособности клиента.

С помощью  потребительских кредитов решаются и социальные программы (кредитование молодых семей, образовательный кредит и т.д.). Потребительский кредит стимулирует участие населения в создании жилого фонда, в приобретении собственного жилья, предметов домашнего обихода и многого другого. Он позволяет оказывать экономическую помощь семьям с невысоким уровнем доходов для приобретения дорогостоящих товаров.

Потребительские кредиты классифицируются по следующим признакам: по срокам, целевому назначению, способу погашения задолженности. (Приложение 2)

Важным моментом при принятии решения о предоставлении потребительского кредита является оценка кредитоспособности заемщика. Разработано и существует множество различных систем оценки кредитоспособности заемщика — физического лица, которые позволяют проанализировать и с высокой долей вероятности оценить риск возможного не возврата суммы кредита. Принципиально эти системы изучения кредитоспособности частного заемщика не отличаются и направлены обычно на получение следующей информации: профессия и получаемые доходы; стаж работы, в том числе и непрерывный; продолжительность проживания на данном месте;

семейное положение; имеющееся имущество, например, банковские счета, ценные бумаги, недвижимость, транспортные средства, кредитные карты; наличие обязательств перед третьими лицами; качество кредитной истории.

Источниками информации являются предоставленные  клиентом сведения с места работы или из налоговых органов о доходах, его заявление, а также данные о ранее полученных кредитах, имеющиеся в банке.

Не менее  важным для принятия решения по выдаче потребительского кредита является обеспечение. В качестве обеспечения принимаются поручительства физических или юридических лиц, залог ликвидного имущества. Вид обеспечения определяется в каждом конкретном случае индивидуально по согласованию сторон.

После тщательного  изучения кредитным работником представленных документов и принятия решения о возможности кредитования заемщика между ним и банком заключается кредитный договор. В нем указывается: стороны по договору, цель кредитования, сумма кредита, срок действия договора, условия предоставления кредита, порядок погашения задолженности и процентов по кредиту, размер процентной ставки, основания и условия для ее изменения, обязательства заемщика по обеспечению возвратности кредита, санкции за неисполнение или частичное неисполнение обязательств сторонами по договору, порядок разрешения конфликтных ситуаций. За нецелевое использование и за несвоевременное погашение кредита банк имеет право взимать с заемщика штрафы по установленным тарифам. При неуплате заемщиком очередных платежей, включая проценты, банк вправе досрочно взыскать с него и его поручителей в судебном порядке всю задолженность по ссуде с обращением взыскания на все имущество. Максимальная сумма предоставляемого кредита напрямую зависит от дохода заемщика, а также от срока и процентной ставки по данному виду кредита. Она рассчитывается таким образом, чтобы доходы клиента позволяли погашать основной долг и проценты по нему в течение всего срока, установленного в кредитном договоре.

Потребительское кредитование осуществляется путем  выдачи наличных денежных средств, но только для кредитов в рублях или зачислением на счет, если это кредит в иностранной валюте или в рублях.

С внедрением кредитных карт появился и относительно новый способ предоставления кредита путем разрешенного овердрафта по счету банковской карты. Размер овердрафта устанавливается для держателя банковской карты с учетом его платежеспособности и кредитной истории. Несомненное удобство использования банковских карт сделало такой способ предоставления кредита более привлекательным для держателей банковских карт, особенно зарплатных, поскольку этот способ является более гибким по сравнению с выдачей обычной банковской ссуды и требует от клиента меньших временных затрат, связанных с погашением задолженности и процентов по кредиту. [6, с. 186]

 Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3 СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

3.1 Современные технологии  кредитования

 

Эффективность осуществления  кредитной операции во многом определяется правильным способом предоставления займа. Предоставление банковского кредита может осуществляться одновременно, периодически или по частям (поэтапно). Взаимовыгодным для банка и заемщиков является предоставление кредита в полном объеме путем зачисления средств на соответствующий кредитный счет с последующим использованием их тогда, когда в этом возникает необходимость. В мировой банковской практике наиболее распространенными способами предоставления займов является кредитная линия, контокоррент, овердрафт, автоматически возобновляемый (револьверный) кредит. Кредит может предоставляться как в безналичной, так и в наличной формах.

  Выдача кредита происходит путем оплаты с кредитного счета платежных документов за объекты кредитования или перечисления средств на текущий счет заемщика на основании распоряжения кредитного отдела. Использование отдельных кредитных счетов и оплата по ним расчетно-платежных документов, выставленных клиенту, дают банку возможность осуществлять надлежащий контроль за целевым использованием займов и процедуре их погашения. Если кредит предоставляется путем перечисления на текущий счет клиента, банка труднее проконтролировать, на какие цели используются предоставленные кредиты, особенно если счет заемщика находится в другом банке. Кредитный счет открывается на договорной основе как юридическим, так и физическим лицам в любом учреждении банка, которая имеет право выдавать кредиты, с соблюдением требований действующего законодательства. В практике деятельности отечественных коммерческих банков зачастую используются простые кредитные счета.

Кредитные счета предназначены  для учета кредитов, предоставленных путем оплаты расчетных документов или перечисления на текущий счет заемщика в соответствии с условиями кредитного договора. Сумма долга заемщика фиксируется по дебету кредитного счета, а погашение задолженности отражается по кредиту. Кредитные счета в иностранной валюте открываются уполномоченным банком в установленном действующим законодательством Украины порядке юридическим лицам-резидентам, физическим лицам-резидентам, которые занимаются предпринимательской деятельностью, и юридическим лицам-нерезидентам - банковским учреждениям. Кредитные счета являются активными счетами: при предоставлении кредита они дебетуются, а при погашении - кредитуются. Одному и тому же заемщику банк может открыть несколько кредитных счетов в зависимости от специфики объектов кредитования.

Технология предоставления кредита зависит от целевой направленности ссуды, от цели, для реализации которой  она предоставляется: производство, инвестиции, коммерческая (торговая) деятельность и т.п. В случае краткосрочного кредитования заем может предоставляться под текущую производственную деятельность, на закупку сырья, материалов, оплату работ (услуг) и т.д. В случае долгосрочного кредитования заем берется на цели, связанные с повышением технического уровня производства, стимулированием выпуска новых видов продукции, расходами, связанными с капитальным строительством, реконструкцией или техническое перевооружение объектов производственного назначения и т.д. При долгосрочном кредитовании используются другие способы предоставления кредита по сравнению с краткосрочными займами. Долгосрочный кредит зачисляется заемщику на кредитный счет и используется им на оплату платежных документов за поставку оборудования, машин, приборов, материалов, выполненные строительно-монтажные, проектные и другие работы. Для целевого долгосрочного кредитования открывается кредитная линия. На контокоррентному счета сальдо выводится, как правило, ежедневно. Понятно, что этот кредит не имеет четко определенной целевой направленности; за счет контокоррентной ссуды могут проводиться самые различные текущие платежи. В кредитном договоре на кредитование за контокоррентном счетом может устанавливаться перечень платежей, которые будут осуществляться по дебету контокоррентного счета. Итак, специфическими чертами способа предоставления кредита по контокоррентом является обособленность объекта кредитования и автоматизм формирования ссудной задолженности.

В развитых странах мира контокоррентная форма кредитования вводится коммерческими банками для первоклассных наиболее надежных заемщиков - крупных компаний - для предоставления займов на текущую производственную деятельность.