Развитие современных форм и методов кредитования

1. МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Юго-Западный государственный университет»

кафедра финансов и кредита

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги кредит банки»

на тему «Развитие современных форм и методов кредитования»

 

 

 

 

 

 

Автор работы:                                 Периханян А.С.                 ____________

                                                                                                  подпись, дата

Группа: ФК-02

 

Руководитель  работы:                    Световцева Т. А.                   ____________

                                                                                                  подпись, дата

Работа защищена                                                                          ____________

                                                                                                      дата

Оценка                                                                                               __________

 

Председатель комиссии                 ____________            Световцева Т.А                  

                                                             подпись, дата

Члены комиссии                             ____________              ____________

                                                             подпись, дата

            

                                           

Курск, 2013 г.

 

СОДЕРЖАНИЕ

ГЛАВА 1 ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТА  И ЕГО ФОРМЫ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

1.1 Характеристика форм кредита 

1.2 Банковский кредит, как основная форма кредита

ГЛАВА 2 МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ И ИХ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ В ЭКОНОМИКЕ

2.1 Кредит как экономическая категория в условиях рыночной экономики

2.2 Методы кредитования

2.3 Роль кредита, выдаваемого на нужды населения

ГЛАВА 3 СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ  И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

3.1 Современные технологии  кредитования

3.2 Анализ динамики и структуры кредитования экономики    3.3Перспективы развития кредитования в России

Список используемых источников

Приложение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема кредита особенно актуальна в условиях мирового финансового  кризиса, который обострился в начале осени 2008 года и привел к тому, что  российские банки стали выдавать гораздо меньше кредитов, а требования к заемщикам значительно ужесточились.

Кредит как экономическая  категория служит объектом активного  государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

Таким образом, исследование вопроса об экономической сущности и роли кредита в экономике  весьма актуально в условиях финансового кризиса, так как государство активно ищет пути его преодоления.

 Цель курсовой работы  – современные формы и методы кредитования рыночной экономики

Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие  теоретические и практические задачи, определившие логику работы и ее структуру:

• охарактеризовать характеристику форм кредита
• обозначить банковский кредит, как основная форма кредита
• исследовать кредит как экономическую категорию в условиях рыночной экономики;
• раскрыть законодательную и нормативную базу регулирования кредитных отношений
• исследовать роль кредита, выдаваемого на нужды населения
• выделить современные технологии кредитования
• изучить анализ динамики и структуры кредитования экономики
• выделить перспективы развития кредитования экономики

Объектом исследования является методы кредитоания в рыночной экономике.

Предметом исследования являются развитие современных форм кредитования.

Методологической основой  данного исследования является использование  диалектического, абстрактно-логического, экономического, статистического методов изучения теоретического и практического материалов, системный подход и анализ кредитных отношений. Информационной базой послужили методологические материалы Банка России, нормативно-правовые акты органов государственной власти по изучаемым вопросам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1 ЗНАЧЕНИЕ КРЕДИТА  И ЕГО ФОРМЫ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ

1.1 Характеристика форм кредита.

 

Формы кредита тесно  связаны с его структурой и  в определенной степени с сущностью  кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• кредитора и заемщика;
• ссуженной стоимости; 
• целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной  стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита  исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян до сбора нового урожая, которое происходило зерном, другими сельскохозяйственными продуктами. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.

Денежная форма кредита  наиболее типичная, преобладающая в  современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется  и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.

Как уже отмечалось, движение кредита происходит не только на стадии предоставления средств во временное пользование; но имеет и другие стадии, в том числе возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме и был возвращен также деньгами, то в данной сделке кредит проявляется в денежной форме. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен  деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае более правильно считать, что действует смешанная форма кредита. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита и денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос — от заемщика.

Банковская форма кредита  — наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего  предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего, его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме: кроме суммы кредита, возвращаемой кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент. [7, с.260]

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы  предоставляется главным образом  на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная форма  кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора  предоставляет кредит различным  субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, когда государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе отдельных его отраслей, и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на 5,10 и даже 20 лет). При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон — иностранный субъект.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, но в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Гражданская форма кредита  основана на участии в кредитной  сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется Долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще всего бывает условным.

Формы кредита можно  также различать в зависимости  от целевых потребностей заемщика. В связи с этим выделяются две  формы кредита: производительная и потребительская.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. При этой форме кредита ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость. Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент.