Развитие банковской системы

• учет и переучет всяких векселей и других обязательств, сроком к платежу не более 9 месяцев;
• выдача ссуд и кредитов сроком не более 9 месяцев под залог государственных процентных бумаг, паев, акций, по коносаментам и квитанциям железных дорог, пароходств и транспортных контор;
• получение платежей по векселям и другим срочным документам, передаваемых банку;
• производство платежей в России и за границей;
• перевод денег во все места, где находятся отделения банка, его корреспонденты, выдача векселей, переводных билетов и кредитов на местах как внутри страны, так и за границей;
• покупка и продажа за счет третьих лиц всякого рода государственных бумаг, паев, акций и облигаций;
• покупка и продажа за свой счет и по поручению драгоценных металлов в слитках, монетах и т.п.

I.3 Банковская система после революции 1917 года

После Октябрьской революции 1917 года банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Ее содержание и направленность определялись идеологическими и экономическими концепциями партии большевиков. Одним из решающих элементов воззрений большевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений при переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значение принцип распределения по труду, поэтому было сформулировано требование наладить в переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль за мерой труда и потребления. Частные кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным банком, который месяц спустя стал называться Народным банком Российской Республики (позднее Народным банком РСФСР). Основной задачей банка была эмиссия бумажных денег. С осени 1918 года Народный банк, находившийся в составе Наркомфина, стал финансировать народное хозяйство и заниматься сметно-бюджетной работой.

Внедрение в период проведения политики военного коммунизма безденежных  расчетов между государственными предприятиями  и учреждениями привело к тому, что банк прекратил осуществление кредитных операций. Функции банка как расчетного центра также были сведены к минимуму, поскольку все расчеты велись с госбюджетом в порядке сметного финансирования предприятий и их доходы зачислялись на счета бюджета.

Таким образом, в течение двух лет изменилась сама сущность Народного банка. Из банка  он трансформировался в орган, который  наряду с финансовыми органами обслуживал в основном бюджетные операции. Функционирование двух параллельных структур было нецелесообразным. Более того, само существование учреждения под названием Народный банк противоречило идее безденежного хозяйства, которое в то время пытались построить большевики. В результате 19 января 1920 года Народный банк РСФСР был упразднен. Незначительное количество сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-расчетное управление Наркомфина. В условиях проведения новой экономической политики постановлениями ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921 года банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР. Он начал свои операции 16 ноября 1921 года, а в 1923 году Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР.

С 1922 года в  стране началось создание коммерческих банков, в том числе отраслевых акционерных банков и обществ взаимного кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное кредитование определенных отраслей хозяйства. В 1924 году при Правлении Госбанка был создан Комитет по делам банков, который должен был координировать их деятельность. Во второй половине 20-х годов функции и направления деятельности Госбанка коренным образом изменились. Это было связано в основном с ускоренными темпами проведения индустриализации, которые требовали крупных вливаний в тяжелую промышленность в течение короткого времени.

В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений  и рынка произошло частичное  возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны  кредитной системы. В 30-е гг. произошла  очередная реорганизация кредитной системы, следствием которой стало ее чрезмерное укрупнение и централизация. Вместо разветвленной кредитной системы остался лишь один уровень, который был представлен Госбанком, Строительным банком, Банком для внешней торговли и системой сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления и находилась в административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министерства финансов. Таким образом, в СССР сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело; слияние всех кредитных организаций в единый общегосударственный банк, сосредоточение в нем всего денежного оборота страны.

I.4 Реформа банковской системы

Начало реформы командно-административной системы в банковском секторе  экономики относится к 1987 году, когда  Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих  монопольных функций.

Этот этап отмечен отходом от монополизма, так как были созданы первые коммерческие банки на паевых и кооперативных началах. Первый такой банк появился в августе 1988 году, через два года Госбанк СССР зарегистрировал 400 коммерческих и кооперативных банков. В сентябре 1988 года был утвержден четвертый Устав Госбанка СССР, в соответствии с которым он являлся главным банком страны, единым эмиссионным центром, организатором кредитных и расчетных отношений в народном хозяйстве. С марта 1989 в связи с переходом спецбанков на полный хозяйственный расчет и самофинансирование на Госбанк была возложена обязанность доводить до них контрольные цифры по объему кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям. В январе 1990 года Госбанку был передан Сберегательный банк СССР. 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР был создан подотчетный Верховному Совету РСФСР Государственный банк РСФСР [10].

Разработка и принятие с декабря 1990 года ряда нормативных документов по регулированию деятельности КБ положили начало новому этапу качественных преобразований банковской системы России. 2 декабря 1990 года Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В декабре же 1990 года были приняты  Законы «О Государственном банке  СССР» и «О банках и банковской деятельности». В соответствии с  ними Госбанк СССР вместе с учреждаемыми в это время на базе республиканских контор банка национальными банками должен был создать единую систему центральных банков, основанную на общей денежной единице (рубле) и выполняющую функции резервной системы. В июне 1991 году был утвержден Устав Центрального банка РСФСР, подотчетного Верховному Совету РСФСР.

Период с июля 1990 до декабря 1991 гг. был временем противостояния Российского  государственного банка и Госбанка СССР. В ноябре 1991 года в связи  с образованием Содружества Независимых  Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля.

ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 года принять в свое полное хозяйственное  ведение и управление материально-техническую  базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий  и организаций.

20 декабря 1991 года Госбанк  СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Главный итог этого этапа – создание двухуровневой банковской системы.

Глава II. Банковская система Российской Федерации на современном этапе.

II.1 Специфика банковской системы РФ в современных условиях

Практика реформирования банковского сектора за последние  годы наглядно показала неспособность  рыночных отношений самостоятельно влиять на рациональное размещение финансовых ресурсов. И никто другой, кроме правительства, эту задачу просто решить не может по ряду причин.

Тем временем в государстве всегда существует потребность в финансировании программ, в которых, несмотря на их низкую прибыльность, заинтересованно все общество. При  этом необходимо отметить, что частица государства в банковском капитале России – не "искусственное" участие. Известно, что появившиеся еще в восемнадцатом столетии первые русские коммерческие банки возникали именно как государственные, доминировали они и в поздней истории. Исторически составлялось так, что в ряде стран с рыночной экономикой функционировали государственные кредитные организации, которые финансировали социально-экономические программы, направленные на развитие территорий и областей, муниципальных и личных нужд граждан.

В текущей экономической  ситуации государство без этой категории  банков потеряло бы важный инструмент для проведения своей политики в  финансовой сфере.

Государственные банки  необходимы, во-первых, для того, чтобы  обеспечить кредитование наибольших заемщиков, прежде всего государственных. Во-вторых, для сохранности высоких темпов притока сбережений населения и выполнение социально-финансовых функций, связанных с обслуживанием пенсионеров и приемом обязательных платежей на территории всей страны.

Как известно, еще в 2002 году было принято правительственное  решение о выходе государства  из капитала всех банков, где его  частица не превышает 25%. Первым шагом  к этому должна была стать передача прав собственности в Фонд государственного имущества. Однако этот процесс встретило отчаянное бюрократическое сопротивление. Реально известно лишь о нескольких случаев продажи частицы государства – и касаются они в основном банков, которые перешли в свое время под контроль. Сейчас сроки выхода передвинуты – в очередной раз.

Здесь необходимый более  твердый подход, в том числе  надо бы повысить персональную ответственность  за выполнение данного решения. Кроме  того, необходимо зафиксировать, что  государственное участие целесообразно  сохранить лишь в банках, которые  имеют стратегическое значение (на федеральном уровне или уровне субъекта федерации). Как свидетельствует практика, не имея контрольного пакета, государство не способное реально влиять на деятельность банка, а значит, и не может настаивать на том, чтобы банк проводил у жизнь государственную политику.

Надо отметить, что, несмотря на благосостояние в стране кредитных  организаций с государственным  участием, основу этого массива представляют всего 22 банка – те, где государство  имеет контрольный пакет.

На их частицу приходится: 39,7% активов, 31,8% капитала, 42,8% кредитов нефинансовым предприятиям и организациям, 52,3% кредитов физическим лицам, 63,5% взносов физическим лицам и 30,9% – средств, привлеченных от предприятий и организаций.

Представленные параметры со всей очевидностью показывают, что динамика основных показателей развития банковской системы (за исключением взносов физических лиц) полностью зависит от данной категории кредитных организаций. Другими словами, если эта группа банков будет успешно развиваться, то и показатели всего сектора будут расти. И наоборот, если эта категория банков по каким–то причинам будет стагнировать, показатели всей банковской системы также потеряют положительную динамику.

Скорее всего, по инициативе Правительства с 1 января 2006 года начинает действовать статья 215.1. Бюджетного кодекса РФ, что предусматривает передачу счетов бюджета Федеральному казначейству.

Естественно, банки с  государственным участием понесут  важные потери. Но поскольку они  готовились к этой акции задолго до выхода данного документа и смогли провести соответствующую диверсификацию, их потенциальный ущерб уже пересчитанный и заложенный в финансовые планы. Более всего пострадают: экономика, которая недополучит важную частицу кредитных ресурсов; правительства регионов, которые потеряют технологичность, скорость обслуживания и целиком приемлемые проценты по депозитам; банковский сектор, который потеряется приличной частицы межбанковского кредитования. Ну и, в конце концов, вся банковская система, показатели которой существенным образом "похудеют".

Как отмечалось выше, данная норма бюджетного кодекса вступает в действие с начала будущего года, поэтому абсолютно непонятная и  поспешность, из которой Банк России старается досрочно реализовать  это решение, выпустив письмо №101Т от 15.07.2005 "О мерах, принятых территориальными учреждениями Банка России к организациям, которые обслуживают счета бюджетов". Этот документ предлагает уже сейчас применять меры воздействия к банкам, которые обслуживают счета бюджетов, и в случае выявления подобных фактов – направлять сведения в органы прокуратуры.

Отсутствующая скоординированная  позиция правительства и относительно участия России в региональных международных банках. Эффективность от участия в этих банках ряд, невысокий уровень кредитования этими банками субъектов русской экономики. Не работают они и с отечественными банками, которые, в свою очередь, оказывать содействие повышению качества русских банковских продуктов.

Важнейшее значение в  реализации правительственных программ имеют банки, созданные по инициативе правительства. Анализ их деятельности убеждает в непонимании роли таких банков в развитии банковского инвестиционного обеспечения экономики страны. В структуре их доходов превалируют доходы от государственных ценных бумаг, переоценка валютных ценностей. Доля от кредитования нефинансового сектора экономики в среднем по группе составляет около 20% в совокупной массе доходов этих кредитных организаций. Преимущества кредитных организаций этой категории — дешевая ресурсная база, формируемая за счет средств бюджета, — не используется при работе с заемщиками, мультипликация капитала в банках группы низка.

Однако в отношении  этих банков необходимо проводить единую политику участия в управлении и  в отдельных случаях — их специализации.

Управление может реализовываться  через участие в Совете директоров (Наблюдательном совете) и ревизионных  комиссиях кредитных организаций. Цель такого участия — адекватная оценка деятельности банка и контроль за получением дивидендов. Если по отношению к банку превалирует целевой оценочный показатель, следует применять процедуру рекомендательного характера — «инвестиционное задание», заключающееся в обязательном структурировании активов банка по отраслям при обеспечении независимого выбора отраслевых проектов в рамках его внутренних процедур.